citta` di tempio pausania - Comune di Tempio Pausania

CITTA' DI TEMPIO PAUSANIA
C.A.P. 07029 PIAZZA GALLURA N.3 PROVINCIA DI OLBIA TEMPIO
proposta n.
1788
Servizio Finanziario
N° GENERALE
721
DEL 24/09/2015
OGGETTO: TESORERIA COMUNALE: ACCENSIONE CONTO CORRENTE BANCARIO
INTESTATO AL COMUNE DI TEMPIO ECONOMO COMUNALE PROTEMPORE PER LA
GESTIONE DEL FONDO ECONOMALE DAL 01/10/2015 PRESSO IL NUOVO
TESORIERE UNICREDIT SPA.
Il Dirigente del settore Pianificazione e controllo
Vista l’allegata proposta di determinazione.
Visti:
la delibera G.C. n. 308 del 30/12/2010 e ss.mm.ii., relativa all’approvazione della dotazione organica e
all'individuazione delle competenze per materia di ciascuna macro organizzazione
il Decreto Sindacale n.24/2010 di conferimento dell'incarico di responsabile del servizio che legittima la
competenza del sottoscritto all'adozione del presente provvedimento di natura gestionale;
Vista la deliberazione del Consiglio Comunale n. 36 del 28/08/2015 di approvazione del bilancio di previsione per
l'anno in corso, del bilancio pluriennale e della relazione previsionale e programmatica;
Vista la Deliberazione di Giunta Comunale n. 117 del 17/09/2015 di approvazione del Piano esecutivo di gestione
esercizio 2015
Dato atto che la sottoscrizione del presente provvedimento vale anche quale apposizione del parere di regolarità
tecnica;
Visto il D.LGS. 18/08/2000, n.267come modificato ed integrato dal D.Lgs. n. 126/2014 ;
Visto il regolamento sui controlli interni, approvato dal Consiglio Comunale il 12 marzo 2013, con atto n.9;
DETERMINA
Di approvare l’allegata proposta di determinazione che forma parte integrante e sostanziale del presente
provvedimento.
Di imputare la spesa così come indicato nell’allegato Attestato di Copertura Finanziaria facente parte integrante e
sostanziale della presente determinazione.
La trasmissione del presente atto alla Segreteria Comunale per gli adempimenti successivi.
Il Dirigente
__________________
DR. SILVANO CAVALLOTTI AISONI
"Visto e attestazione ai sensi dell'art.151 comma 4 del D.Lvo 267/2000
in conformità ai corrispondenti report di dettaglio
allegati esclusivamente alla versione informatica
della presente proposta".
Responsabile del Procedimento
DOTT.SSA DANIELA COSSU
__________________________
Responsabile del Servizio Finanziario
IL DIRIGENTE
DOTT. SILVANO CAVALLOTTI AISONI
Proposta di determinazione n. 1788 del 16/09/2015
Ufficio Proponente: Economato e provveditorato
OGGETTO:
TESORERIA COMUNALE: ACCENSIONE
CONTO CORRENTE BANCARIO
INTESTATO AL COMUNE DI TEMPIO ECONOMO COMUNALE PROTEMPORE PER LA GESTIONE
DEL FONDO ECONOMALE DAL 01/10/2015 PRESSO IL NUOVO TESORIERE UNICREDIT SPA.
Dato atto che la Città di Tempio ha aderito alla convenzione di Tesoreria stipulata dalla Regione
Autonoma della Sardegna con la Banca Unicredit spa con sede sociale in Roma via
Alessandro Specchi 16 p.iva 00348170101 convenzione rep n. 292/2013 a far data dal
prossimo 01/10/2015 e fino al 31/12/2017, giusta deliberazione del Consiglio Comunale n 38
del 28/08/2015 e che pertanto dalla medesima data del 01/10/2015 il nuovo tesoriere comunale
sarà la Banca Unicredit spa;
Visto che nella convenzione suddetta non vi é alcun riferimento alla gestione del fondo o
anticipazione del servizio economato;
Dato atto che l'Economo proponente ha richiesto all'Unicredit spa alcune informazioni e
istruzioni in merito alla gestione del fondo economale, per affrontare il passaggio dal vecchio
tesoriere Banco di Sardegna , tale fino al 30/09/2015, al nuovo Tesoriere Unicredit spa;
Rilevato che il nuovo Tesoriere ha comunicato che per la gestione dell'anticipazione
economato o Fondo del servizio economato é indispensabile aprire un conto corrente bancario
intestato al Comune di Tempio ma gestito dall'Economo , giusta nota di informazioni
trasmessa, su richiesta dell'Economo, dalla Unicredit spa ns prot. 20896 del 15/09/2015 con la
quale si comunica quanto segue :
-il conto corrente del servizio economato viene aperto intestato al Comune di Tempio con
autorizzazione alla firma da parte del legale rappresentante;
-il conto deve essere movimentato esclusivamente con contante , oppure con bonifici da
eseguirsi presso lo sportello.
-Sul conto non ci sono spese e non si può avere il bancomat;
-Non ci sono limiti massimi di prelievo di contante;
-Le operazioni si fanno allo sportello;
-i bonifici fatti allo sportello con comportano per l'ente nessun costo;
- non sono previsti costi di tenuta conto;
- gli interessi sulle giacenze sono calcolati secondo quanto indicato nella convenzione di
tesoreria art 3 lett a) Euribor tre mesi ( media del mese precedente l'inizio del mese su base
365) più spread di 86 punti base , ovvero 0,86 di punto.
Rilevato pertanto che tali condizioni generali risultano vantaggiose per l'Ente;
Considerato che il Ministero del Tesoro , del Bilancio e della Programmazione economica ha
espresso parere favorevole con circorale del Ministro del Tesoro prot. 715311 del 24/11/99
all'apertura dei conto correnti bancari intestati agli Economi Comunali e provinciali,
precisando che " la gestione dei fondi economali possa essere assicurata anche attraverso
l'apertura di un conto corrente bancario intestato alla cassa economale e che tale procedura
non sia in contrasto con la normativa sulla Tesoreria unica. Il deposito di fondi economali
presso il sistema
cassaforte".
bancario garantisce maggior sicurezza rispetto alla custodia in una
Considerato che l'utilizzo di tale sistema è anche più rispondente ai requisiti di tracciabilità e
sicurezza disposti dalle normative in materia di antiriciclaggio e tracciabilità dei pagamenti da
parte degli Enti Pubblici;
Dato atto che la gestione del fondo economale, comporta operazioni con conseguente e
possibile maneggio di denaro contante anche di importo superiore ad € 1.000,00;
Visto l'art. 12 co.2 del D.P.R. n.201 del 06/12/2011 convertito in L. n.214 del 22/12/2011 il
quale stabilisce che i pagamenti in contanti, da parte delle Pubbliche Amministrazioni
superiori ad € 1.000,00 debbono essere erogati con strumenti di pagamento elettronici bancari
o postali;
Rilevato alla luce di quanto sopra che anticipazioni e rimborsi per spese economali
potrebbero risultare in contrasto con la normativa in materia vigente sopra citata ;
Dato atto che il nuovo tesoriere ha comunicato che non si possono gestire assegni, né per
cambiare gli stessi , né per emetterne dei nuovi per la gestione del fondo, ma per contro non
sono previste spese di tenuta conto ed inoltre le operazioni di bonifico allo sportello sono
esenti da spese, con evidente vantaggio per l'Ente;
Considerato quindi indispensabile procedere all'apertura di un conto corrente bancario in
oggetto dal 01 ottobre 2015 presso la nuova Tesoreria comunale Unicredit spa sportello di
Tempio, intestato al Comune di Tempio Pausania Fondo Economale, autorizzando
esclusivamente l'Economo Comunale protempore ed il responsabile del servizio finanziario ad
effettuare operazioni sullo stesso;
Considerato che su tale conto sarà depositata e transiterà l'anticipazione economale ed i
relativi rimborsi all'Economo per spese anticipate derivanti dai reintegri di cassa economale e
di volta in volta vi saranno bonificati e/o versati i mandati di pagamento o altre somme o titoli
di credito a quasiasi titolo dovute all'Economo Comunale ;
Visti :
il D.Lgs. n.267/2000;
la deliberazione della Giunta Comunale n. 15 del 26.01.2010
di conferma nomina
dell'Economo Comunale nella persona della Dr.ssa Maddalena Sechi istruttore direttivo
amministrativo contabile ;
Il regolamento del Servizio economato approvato con delibera del C.C n.11/2006;
il vigente regolamento di contabilità;
la nota del nuovo Tesoriere Comunale dal 01/10/2015 Unicredit spa, trasmessa e mail in data
15/09/2015 ;
PROPONE DI ASSUMERE APPOSITA DETERMINAZIONE AVENTE IL SEGUENTE
CONTENUTO DISPOSITIVO
Per le motivazioni esposte in premessa da intendersi integralmente richiamate:
Di autorizzare e richiedere al nuovo Tesoriere comunale Unicredit spa , a far data dal
01/10/2015, l'apertura di un conto corrente bancario intestato al "Comune di Tempio Pausania
Fondi Economali" , per la gestione dei fondi economali, presso lo sportello di Tempio sito in
Piazza d'Italia;
Di autorizzare esclusivamente l'Economo protempore ed il Responsabile del servizio
finanziario ad effettuare operazioni sul suddetto conto. L'Economo gestirà il conto in parola
secondo la normativa in materia e sarà autorizzato ad effettuare tutti i movimenti contabili
necessari e derivanti dalla gestione dell'anticipazione o Fondo Economale, relativo ai
pagamenti ed ai rimborsi derivanti dai reintegri di cassa economale per spese anticipate
dall'economo;
Stabilire che il presente atto verrà pubblicato nel sito istituzionale sezione Amministrazione
trasparente Provvedimenti dirigenziali.
Di trasmettere un copia della presente determinazione all'Economo, al nuovo Tesoriere
Comunale dal 01/10/2015 Unicredit spa ed alla segreteria per quanto di competenza.
VISTO: si attesta la regolarità istruttoria
IL PROPONENTE
DR.SSA MADDALENA SECHI
Pareri
COMUNE DI TEMPIO PAUSANIA
Estremi della Proposta
Proposta Nr.
2015
/ 1788
Settore Proponente: Servizio Finanziario
Ufficio Proponente: Economato e provveditorato
Oggetto: TESORERIA COMUNALE: ACCENSIONE CONTO CORRENTE BANCARIO INTESTATO AL
COMUNE DI TEMPIO ECONOMO COMUNALE PROTEMPORE PER LA GESTIONE DEL FONDO
ECONOMALE DAL 01/10/2015 PRESSO IL NUOVO TESORIERE UNICREDIT SPA.
Nr. adozione settore: 114
Nr. adozione generale: 721
Data adozione:
24/09/2015
Visto contabile
Servizio Finanziario
In ordine alla regolarità contabile della presente proposta, ai sensi dell'art. 151, comma 4, TUEL - D.Lgs. n. 267 del
18.08.2000, si esprime parere FAVOREVOLE.
Sintesi parere: VISTO FAVOREVOLE
Data 24/09/2015
Il Responsabile del Servizio Finanziario
Dr. Silvano Cavallotti Aisoni
COMUNE DI TEMPIO PAUSANIA
(C.A.P. 07029 PIAZZA GALLURA N°3 PROVINCIA DI OLBIA - TEMPIO)
Servizio Finanziario
Determinazione Numero 721 del 24/09/2015
Si certifica che dell'adozione del presente atto è stata data notizia mediante
pubblicazione dell'oggetto nel sito istituzionale dell'Ente nella sezione “Documenti
pubblici”