Var. del 10.09.14 relTesoriere vers01

RELAZIONE DEL TESORIERE
alla proposta di Variazione al Bilancio di Previsione 2015
Deliberazione
del 10.09.15
Come previsto dal Regolamento di Amministrazione e Contabilità per gli Ordini Regionali degli
Assistenti Sociali, è compito del Tesoriere proporre le variazioni al bilancio di previsione dell'Ente.
Di seguito si illustrano i singoli impegni di spesa che presentano disponibilità finanziarie tali da
poter essere stornate e utilizzate per quelli attualmente in sofferenza.
CANCELLERIA INFORMATICA CODICE 1011002
Presenta un presunto residuo di €300,00 che puo’ essere spostato sul conto Cancelleria Ordinaria
maggiormente movimentato a seguito di un rinnovo archivio e sostituzione timbri in gomma post
trasferimento sede.
FORMAZIONE CODICE 1010302
Per la FORMAZIONE erano stati impegnati € 16.840,00, Cap.1.01.03.02.. Al 31.08.15 erano
ancora disponibili €16.341,79, pertanto pur ipotizzando l’organizzazione di un evento a fine anno,
in considerazione dell’avvio dell’attività della Fondazione a cui sono stati versati contributi per un
totale di €52.000 nel corso del 2015, si ritiene di poter utilizzare €8000,00 per la copertura dei
conti in sofferenza.
RIMBORSI KM E FORFETTARI CODICE 1010901
Le spese pagate al 31.08.15 sul capitolo 1.01.09.01 rimborsi forfettari kilometrici ammontano ad €
2.927,49. Su detto capitolo erano stati impegnati €16.150,00; risultano residui €13.222,51 ed in
considerazione delle spese sostenute per rimborsi forfettari e kilometrici del 2014 pari ad €8.483,25,
si ritiene di poter stornare il conto di €8000,00 per la copertura dei conti in sofferenza.
ASSICURAZIONE E BOLLI CODICE 1010501
Sul conto assicurazione e bolli erano stati impegnati €4310,00 a copertura delle spese assicurative e
dei bolli su fattura affitto e conti correnti mensili. Al 31.08.2015 risulta un residuo di €1.079,49
avendo già corrisposto tutti i premi assicurativi risulta una spesa per bolli ancora da sostenere di
€60,00 circa pertanto si ritiene di poter stornare il conto di €1000,00 da destinare al conto spese
postali 1011003 maggiormente movimentato dagli invii massivi di raccomandate di diffida per le
morosità anni 2014 e 2015.
CONTRIBUTO AL NAZIONALE CODICE 1010803
Sul conto erano stati impegnati €39.000,00 dopo il pagamento del saldo del contributo annuale
risulta un residuo di €1.344,00 si puo’ dunque stornare di €950,00 da destinare ai conti in
sofferenza
BENI VARI CODICE 1020203
Dall’analisi delle spese da sostenere per acquisto arredi e altri beni si rileva un minor costo su tale
conto di €500,00 che si ritiene di spostare sul conto BENI MOBILI CODICE 1020202 per una
corretta imputazione delle spese da sostenere per gli arredi della nuova sede.
Ordine degli Assistenti Sociali della Regione Toscana
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SOMME RISCOSSE E NON DOVUTE CODICE 0030106 (PARTITA DI GIRO)
Rilevato un doppio incasso della quota 2015 di €105,00 per errato pagamento effettuato dall’iscritta
Turco è necessario aprire nelle partite di giro i conti di entrata per accertamento del corrispondente
incasso e nelle uscite il corrispettivo conto per la restituzione della quota in eccesso.
CONTI IN SOFFERENZA DA FINANZIARE:
CONTI DEL PERSONALE: In considerazione dell’aumento di orario settimanale della
dipendente Saltarello, della stipula del progetto di tirocinio garanzia Giovani con la dott.ssa Grisolia
e della corresponsione del gettone ai Consiglieri disciplinari, assoggettato a ritenute fiscali e
previdenziali si rende necessario impegnare le seguenti somme sui rispettivi capitoli:
1010204
1010201
30101
1010202
irap dipendenti
stipendi a dipendenti
erario ritenute fiscali
inps dipendenti
€
€
€
€
600,00
7500,00
2000,00
1500,00
Per un totale di €11.600,00
SPESE POSTALI CODICE 1011003
Per i massivi invii delle raccomandate per diffide al pagamento quote 2014/2015 è necessario
aumentare cautelativamente l’impegno di €1000,00
SPESE CANCELLERIA ORDINARIA CODICE 1011001
A seguito dell’ammodernamento archivio e dell’aggiornamento dei timbri per cambio sede sono
state rilevate maggiori spese sul conto cancelleria ordinaria rispetto alla cancelleria informativa
pertanto si ritiene necessario spostare lo stanziamento della cancelleria informatica €300,00 sul
conto cancelleria ordinaria.
PULIZIE LOCALI CODICE 1010406
Con il trasferimento della sede si è reso necessario ridefinire il servizio di pulizia e preventivare
anche dei servizi di pulizia straordinaria periodici di finestre persiane e sfalcio stagionale del
giardino pertanto si rende necessario aumentare l’impegno di detto conto di €2.100,00.
SPESE TELEFONI CELLULARI CODICE 1011004
Su tale conto erano stati imputati €900,00 ma risultando una spesa media a bimestre di circa
€270,00 per il consumo dei 5 tablet e utilizzando tale conto anche per le ricariche del cellulare del
Presidente essendo un residuo al 31.08.15 di soli €45,46, e dovendo ancora liquidare le spese per
consumi tablet per il secondo semestre 2015 stimate in €900,00 si rende necessario un aumento
d’impegno di €1000,00
SPESE TELEFONIA FISSA CODICE 1010405
Su tale conto erano stati imputati €1200,00 in previsione del cambiamento di gestore telefonico e
del contratto stipulato. Risultando una spesa media mensile per fax e fisso di circa €150,00 ed un
residuo al 31.08.15 di €484,00 sul conto, dovendo ancora corrispondere il secondo semestre 2015
con una spesa stimata in €900, essendo pervenuta una fattura per il periodo giugno /luglio di
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€396,74 per la quale si è attivato procedure di verifica contrattuale ed eventuale opposizione si
rende necessario aumentare l’impegno di €1.200,00.
SPESE VARIE GENERALI CODICE 1011005
Su tale conto erano stati imputati €3.700,00 in previsione delle spese di trasloco per il trasferimento
sede. Si sono rese necessarie poi ulteriori spese per lo spostamento della segreteria e per i servizio
di smaltimento rifiuti hardware da effettuarsi con apposito gestore dei rifiuti speciali, nonché si è
proceduto alla distruzione di documenti prescritti da oltre 10 anni utilizzando servizi appositi.
Risultando un residuo di 37,14 al 31.08.15 si ritiene di aumentare l’impegno di €350,00.
NOLEGGI ATTREZZATURE CODICE 1011013
Su tale conto erano stati imputati € 5.245,00, si rilevano le seguenti spese per noleggi:
fotocopiatrice €404,21 a trimestre
fax €87,84 semestrali
2 pc segreteria e 5 tablet €655,14
risulta un residuo al 31.08.15 di € 617,33 e si devono ancora sostenere spese per noleggi per circa
€890,00 si rende necessario aumentare cautelativamente l’impegno di €350,00
SPESE BENI MOBILI CODICE 1020202
Con delibera n.68. del 04.06.15 stimando spese per nuovi arredi in €1800,00 avevamo impegnato
tale cifra. Avendo proceduto a ricerca fornitore e confrontando i tre preventivi delle ditte Office
Depot, Stample e Ikea si è autorizzato acquisto presso Office Depot per la maggior rispondenza
degli arredi proposti e per la completezza della fornitura che comprende anche trasporto e
montaggio, Inoltre il preventivo presentato evidenziava uno scostamento dalla spesa stimata di
€177.
In previsione di ulteriori eventuali acquisti si ipotizza un aumento dell’impegno di €850,00 di cui
€500,00 da stornare dal conto Beni Vari che presenta la necessaria copertura finanziaria.
Si allegano alla presente relazione:
- prospetto variazioni al bilancio preventivo 2015
F.to Il Consigliere TESORIERE
Assistente Sociale
Carlotta Bardi
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