Delibera Numero 154 del 29/12/2016 N° Cognome e Nome
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Delibera Numero 154 del 29/12/2016 N° Cognome e Nome
COMUNE DI FIORANO MODENESE Provincia di Modena Delibera Numero 154 del 29/12/2016 VERBALE DI DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE Oggetto : APPORTO DI CAPITALE DA PARTE DEL SOCIO UNICO COMUNE DI FIORANO MODENESE NELLA SOCIETÀ FIORANO GESTIONI PATRIMONIALI SRL PREVISTO NEL BILANCIO DEL COMUNE DI FIORANO 2016-2017 L'anno DUEMILASEDICI il giorno VENTINOVE del mese di DICEMBRE alle ore 17:45 , convocata con gli appositi avvisi si è riunita nella sala delle adunanze la GIUNTA COMUNALE. Fatto l'appello nominale risultano presenti: N° 1 2 3 4 5 6 Cognome e Nome TOSI FRANCESCO BIAGINI MARCO AMICI RICCARDO PELLATI DAVIDE SILINGARDI MORENA PARENTI FIORELLA Totale Presenti n. 5 Funzione SINDACO VICE SINDACO ASSESSORE ASSESSORE ASSESSORE ASSESSORE Presenza X X X X X Totale Assenti n. 1 Partecipa con funzioni consultive, referenti e di assistenza il Segretario Generale Dott.ssa Anna Maria Motolese. Il Signor Marco Biagini Nella sua qualità di Il Vice Sindaco, assume la presidenza e, constatata la legalità della adunanza, dichiara aperta la seduta, invitando la Giunta a deliberare sugli oggetti iscritti all'ordine del giorno. LA GIUNTA COMUNALE Premesso che: -con delibera di Consiglio Comunale n. 34 del 09/06/2005 “Approvazione Statuto di Società a responsabilità limitata unipersonale – Fiorano gestioni patrimoniali srl.”, si è deciso di costituire, ai sensi e per gli effetti congiunti degli artt. 2463 c.c. e 113 D.Lgs. 267/00, una società a responsabilità limitata unipersonale denominata “Fiorano Gestioni Patrimoniali srl”; -in data 16.11.2005, il Sindaco, in qualità di rappresentante legale del socio unico Comune di Fiorano, ha sottoscritto l’atto costitutivo della società, registrata al registro imprese di Modena n. 03024730362, P.I. e C.F. n. 03024730362, REA n. 351654, in data 01.12.2005; Richiamato: - l’art. 3, comma 1, dello statuto approvato con delibera n. 34/2005 citata, ai sensi del quale la società ha per oggetto l’attività di: - gestione del patrimonio del Comune di Fiorano, a qualunque titolo affidato, intendendosi per gestione qualunque attività connessa all’amministrazione, alla manutenzione, alla ristrutturazione e all’ampliamento dei beni stessi; - progettazione, costruzione, manutenzione, ristrutturazione, ampliamento ed, in generale, gestione di fabbricati, reti, impianti ed altre dotazioni funzionali, accessori e/o necessari allo svolgimento di servizi pubblici locali; - gestione dei servizi pubblici locali, nell’accezione più ampia del termine; - progettazione e realizzazione di interventi di trasformazione urbana, in attuazione degli strumenti urbanistici vigenti; - gestione delle procedure di gara per l’affidamento dei servizi pubblici locali ed il perfezionamento di ogni atto connesso e conseguente; - gestione amministrativa, tecnica e commerciale dei servizi di cui al presente articolo, ivi incluse le attività di accertamento, liquidazione, riscossione anche coattiva degli importi dovuti in relazione ai servizi erogati; - gestione di beni di terzi, anche non soci, compreso lo svolgimento di tutte le attività connesse e funzionali alla gestione dei beni medesimi, purché l’attività complessivamente svolta con “non soci” non risulti prevalente; - costruzione, acquisto, permuta, vendita e locazione di fabbricati civili, rurali, industriali, artigianali e commerciali; costruzione di opere accessorie ed affini, demolizione, ricostruzione, ristrutturazione, ampliamento, sopraelevazione di fabbricati, acquisto, urbanizzazione, lottizzazione e vendita di aree fabbricabili, appalto e subappalto di opere edilizie; - coordinamento tecnico, gestionale e finanziario delle società od Enti ai quali partecipa, a cui favore potrà prestare garanzie personali o reali, effettuare finanziamenti e svolgere le funzioni di tesoreria; - ideazione, sviluppo e gestione di eventi e manifestazioni promozionali del patrimonio e del territorio. Dato atto che con la predetta deliberazione di Consiglio nr. 34/2005 si è stabilito che: "al fine di garantire unitarietà nella programmazione dell’azione amministrativa e istituzionale del Comune, il Consiglio Comunale approverà il budget annuale, il programma annuale e pluriennale degli investimenti della costituenda società patrimoniale, contestualmente all’approvazione del bilancio comunale, tali documenti costituiranno allegati al bilancio stesso"; Considerato che: -con delibera 36 del 05/05/2015 il Consiglio Comunale ha approvato il business plan 2015/2017 della Fiorano Gestioni Patrimoniali S.r.l. corredato dalla relazione sugli investimenti dell’Amministratore Unico della società; - con verbale di assemblea del 28/02/2014 il socio unico Comune di Fiorano Modenese ha approvato il Business plan 2014-2016, il programma triennale degli investimenti 2014-2016 corredato dalla relazione sugli investimenti 2014; - in data 30/4/2015, il Comune di Fiorano Modenese, con verbale di assemblea ordinaria, ha approvato il bilancio di esercizio 2014, Premesso che - Fiorano Gestioni Patrimoniali srl ha in essere con UNICREDIT spa le seguenti posizioni di mutuo: posizione importo n. originario 4041331 3.800.000,00 4053011 1.750.000,00 4078404 1.583.508,00 4253275 4.200.000,00 durata 20 anni 20 anni 17 anni 20 anni tasso variabile variabile variabile variabile inizio termine capitale residuo da ammortamento ammortamento rimborsare 30/06/2007 31/12/2027 2.684.726,79 30/06/2007 31/12/2027 1.298.130,27 30/06/2009 31/12/2026 1.147.088,65 31/12/2012 30/06/2033 3.827.405,85 - per il mutuo posizione n. 4253275 il Comune di Fiorano Modenese con determinazione n. 699/2012 ha concesso fideiussione solidale a favore di Unicredit Spa, per tutta la durata del prestito, per l'importo di € 4.200.000,00, in piena coerenza con l'importo autorizzato dal Consiglio dell'Ente con Deliberazione Consiliare n. 84 del 28/09/2010 con cui veniva autorizzata la concessione di garanzia fideiussoria; - per le ulteriori 3 posizioni di mutuo non è stata rilasciata specifica garanzia fideiussoria, ma unicamente lettere di patronage in atti a Prot. n. 9796 del 26/06/2006 e n. 7178 del 15/05/2009; Preso atto che: - in data 09/10/2014 Fiorano Gestioni Patrimoniali ha richiesto all'istituto mutuante la moratoria di un anno del rimborso della quota capitale per tutte e 4 le posizioni di mutuo in essere; - con delibera 11 del 26/3/2015 il Consiglio Comunale ha preso atto della moratoria richiesta e concessa alla Fiorano Gestioni Patrimoniali per anni uno, con riferimento ai mutui 4041331 – 4053011 – 4078404 - 4253275; - la moratoria si è sostanziata nella sospensione del rimborso della quota capitale dei prestiti in scadenza al 31/12/2014 e al 30/06/2015, posticipando, per ciascuna posizione di mutuo, di un anno il termine del periodo di ammortamento del mutuo; - per effetto della concessione della moratoria la quota capitale non restituita tra il dicembre 2014 ed il giugno 2015 è stata pari ad € 527.093,11 , così distinta per le 4 posizioni di mutuo: capitale residuo da rimborsare rimborso quota capitale (sospesa) 4041331 2.684.726,79 172.926,85 4053011 1.298.130,27 77.776,28 4078404 1.147.088,65 86.429,14 4253275 3.827.405,85 189.960,84 posizione n. - con la succitata delibera il Comune di Fiorano Modenese, ha inoltre, confermato la fideiussione solidale già concessa favore di Unicredit Spa per il mutuo in essere contratto da Fiorano Gestioni Patrimoniali Srl (mutuatario) con Unicredit spa posizione n. 4253275 (fidejussione originariamente di 4.200.000 ), per tutta la durata del prestito (termine 30/6/2033) e pure le predette lettere di patronage; il 31/12/2015 la Società ha ripreso il regolare pagamento delle rate di ammortamento dei mutui comprendenti anche la quota capitale, il cui ammontare è evidenziato di seguito: 2015 2016 2017 unicredit 41331 85.680,52 176.087,08 182.581,87 unicredit 53011 38.424,17 79.654,58 83.548,35 unicredit 78404 42.927,60 87.584,70 89.942,37 unicredit 4253275 94.671,79 191.199,38 193.700,75 Bnl totale rate ammortamento 95.838,85 98.992,73 102.250,72 in 357.542,93 633.518,47 652.024,06 - i mutui di cui sopra furono contratti per la realizzazione degli investimenti ora risultanti nell’Attivo immobilizzato della Società; Dato atto che: - con delibera del Giunta Comunale nr. 114 del 22/12/2015 è stato autorizzato l’apporto di capitale di € 373.000,00; VISTA la deliberazione del Consiglio Comunale n.10 del 18-02-2016 “APPROVAZIONE DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE 2016 – 2018 E RELATIVA NOTA DI AGGIORNAMENTO”; VISTA la deliberazione del Consiglio Comunale n. 14 del 10/03/2016 di “Approvazione bilancio di previsione per gli esercizi 2016 - 2017 – 2018 e budget Fiorano gestioni patrimoniali”; RICHIAMATA la deliberazione di Giunta Comunale con cui è stato approvato il Piano Esecutivo di Gestione per gli esercizi 2016 - 2018, comprendente la ripartizione delle categorie in capitoli e dei macroaggregati in capitoli, attribuendo le risorse ai Dirigenti Responsabili dei Servizi, al fine di conseguire gli obiettivi contenuti nel Piano; VALUTATO CHE con l’approvazione della deliberazione n.54 del 28/07/2016 ad oggetto “ARTICOLI 175 E 193 D.LGS.267 18 AGOSTO 2000 – VARIAZIONE DI ASSESTAMENTO GENERALE E CONTROLLO DELLA SALVAGUARDIA DEGLI EQUILIBRI DI BILANCIO - BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO 2016-2018” sono stati revisionati gli obiettivi affidati dal socio alla propria società patrimoniale specificando che l’amministrazione avrebbe provveduto all’effettuazione di apporti capitale anche al fine di finanziare specifici piani industriali oltre al perseguimento di politiche di miglioramento economico-finanziario; Considerato che: -nell’anno 2016 sono state previste le seguenti voci di bilancio a valere di apporto di capitale per la società FGP srl Codice meccanog rafico 118 Codice voce bilancio 118 Previsione assestata Descrizione voce di bilancio 0103301 1033 60 01 GESTIONE FINANZIARIA - APPORTO DI CAPITALE a impresa controllata F.G.P. - ALIENAZIONI 0103301 1033 40 01 GESTIONE FINANZIARIA - APPORTO DI CAPITALE a impresa controllata F.G.P. - AVANZO 0103301 1033 20 01 GESTIONE FINANZIARIA - APPORTO DI CAPITALE a impresa controllata F.G.P. - ONERI 420.000,00 14.991,00 205.000,00 - che gli incassi in conto capitale relative alle tre differenti fonti di finanziamento nel corso dell’anno 2016 sono stati i seguenti Codice meccanog rafico 118 Codice voce bilancio 118 Descrizione voce di bilancio 0103301 1033 60 01 GESTIONE FINANZIARIA - APPORTO DI CAPITALE a impresa controllata F.G.P. - ALIENAZIONI 0103301 1033 40 01 GESTIONE FINANZIARIA - APPORTO DI CAPITALE a impresa controllata F.G.P. - AVANZO 0103301 1033 20 01 GESTIONE FINANZIARIA - APPORTO DI CAPITALE a impresa controllata F.G.P. - ONERI Previsione assestata Impegno massimo a seguito di effettivo incasso della relativa fonte di finanziamento 420.000,00 70.000,00 € 14.991,00 14.991,00 € 205.000,00 205.000,00 € Vista la deliberazione della Corte dei conti sezione controllo 114 del 2016 relativa alla situazione finanziaria del Comune di Sassuolo nel cui corpo dell’atto viene analizzato il piano industriale 2015-2019 che prevede consistenti apporti di capiale del Comune di Sassuolo socio unico alla propria società patrimoniale SGP srl; Vista la deliberazione della Corte dei Conti, Sezione Regionale di controllo per il Veneto, n. 980 del 15/11/2012, nonché l’art. 6, c. 19, del D.L. 78/2009 che ha introdotto il divieto “che preclude in radice la possibilità per gli enti controllanti di intervenire a favore delle proprie società partecipate, laddove queste presentino perdite di esercizio negli ultimi tre anni”; Considerato che i bilanci della Società Fiorano Gestioni Patrimoniali srl degli esercizi 2012 – 2013 -2014 sono stati chiusi con un utile di esercizio (anno 2012 + €. 4.952,94 – anno 2013 + €. 1.521,30, anno 2014 + €.2.292,65, anno 2015 + € 1.736,00) e, pertanto, l’apporto di capitali di cui al presente atto non rientra nella fattispecie prevista dall’art. 6, c. 19 del D.L. 78/2009; Richiamate le deliberazioni di Consiglio Comunale: - nr. 17 del 18/4/2013 ad oggetto: “Fiorano Gestioni Patrimoniali S.r.l.. Approvazione bilancio di esercizio al 31/12/2012 e delega al Sindaco”; - nr. 29 del 16/4/2014 ad oggetto “Fiorano Gestioni Patrimoniali S.R.L. – Approvazione bilancio di esercizio al 31/12/2013 e delega al Sindaco”; - nr.30 del 28/4/2015 “Esame ed approvazione del Rendiconto di Gestione dell’esercizio finanziario 2014” con la quale è stato approvato il bilancio al 31/12/2014 della Società Fiorano Gestioni Patrimoniali srl”; - nr.21 del 28/4/2016 “Esame ed approvazione del Rendiconto di Gestione dell’esercizio finanziario 2015” con la quale è stato approvato il bilancio al 31/12/2015 della Società Fiorano Gestioni Patrimoniali srl”; Visto il verbale di assemblea ordinaria della Società Fiorano Gestioni Patrimoniali srl del 30/4/2015 con il quale è stato nominato il Sindaco Unico Dott. Giuliano Fontana; Considerato che il Sindaco della Società ha effettuato nel corso dell’anno 2016 le regolari verifiche e controlli sulle scritture contabili della Società; Richiamata la delibera di Consiglio Comunale n.10 del 18-02-2016 ad oggetto “approvazione del documento unico di programmazione 2016-2018”, nella quale, alla sezione 3.1.2 “indirizzi agli organismi partecipati” è previsto quale obiettivo programmatico il “perseguimento di un duraturo equilibrio di cassa oltre a quello economico/patrimoniale già realizzato nei precedenti anni”; Considerata la natura strumentale della predetta Società che determina una netta prevalenza del proprio passivo nei confronti del Socio Unico Comune di Fiorano Modenese, in quanto le prestazioni erogate dalla stessa sono e permangono nell’unico interesse del Socio; Ritenuto che: - al fine di migliorare l’equilibrio finanziario della Società e rafforzarne la struttura patrimoniale, si ritiene opportuno incrementarne la capitalizzazione attraverso l’apporto di capitale da parte del Socio unico Comune di Fiorano Modenese; - l’apporto di capitale determinerà un miglioramento del rapporto tra i “mezzi propri” e i cd. “mezzi di terzi” (debiti V/fornitori e V/banche), consentendo alla Società Fiorano Gestioni Patrimoniali srl di ridurre progressivamente nel tempo l’esposizione verso fornitori e banche, migliorare l’equilibrio finanziario della Società, ridurre gli oneri di natura finanziaria; - tale apporto di capitale configurando un incremento del patrimonio netto della Società determina, conseguentemente, un incremento dell’attivo del bilancio del Comune alla voce “Partecipazioni finanziarie”; Dato atto che la corresponsione degli importi previsti nell’anno 2017 e 2018 dovrà essere subordinata all’esito di controlli e monitoraggi della situazione finanziaria della società effettuati anche tramite pre-consuntivi che supportino l’opportunità di operare nuove capitalizzazioni da parte della Società; Dato atto che nel corso del 2017 sarà ulteriormente verificata, la possibilità di accollo e/o estinzione anticipata, anche parziale, di mutui della Società Fiorano gestioni Patrimoniali srl, sempre ai fini perseguiti dal presente atto; Visto il parere favorevole del Responsabile del Settore Economico-finanziario reso ai sensi dell’art. 49, comma 1 del T.U.E.L. - D.Lgs. n. 267/00, Con voti unanimi resi nei modi di legge DELIBERA Per le motivazioni di cui in premessa, 1-Di autorizzare l’ “apporto di capitali” da parte del Comune di Fiorano Modenese, socio unico a favore della Società Fiorano Gestioni Patrimoniali srl, per le ragioni e con le finalità sopra evidenziate, dell’importo € 289.991,00 quale capitalizzazione prevista alle voci di bilancio 103.360.01, 1033.40.01, 1033.20.01 per l’anno 2016, dando mandato al Dirigente del Settore II “servizi economici - finanziari ed istruzione” di impegnare e liquidare la relativa spesa a favore della Società Fiorano Gestioni Patrimoniali srl; 2-Di autorizzare l’ “apporto di capitali” relativamente alle somme previste nel bilancio pluriennale subordinando i relativi atti di liquidazione per gli anni successivi, a specifiche delibere di Giunta che verifichino gli esiti di monitoraggi della situazione finanziaria della società, effettuati anche tramite pre-consuntivi, che evidenzino l’opportunità di capitalizzazione da parte della stessa; 3-Di dichiarare con separata votazione unanime resa nei modi di legge, il presente atto immediatamente eseguibile ai sensi dell’art. 134, comma 4 del T.U. n.267/00. Il presente verbale viene letto, approvato e sottoscritto digitalmente. Il Vice Sindaco Marco Biagini Atto sottoscritto digitalmente Il Segretario Generale Dott.ssa Anna Maria Motolese Atto sottoscritto digitalmente __________________________________________________________________