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Università degli Studi di Ferrara
RIPARTIZIONE RAGIONERIA E CONTABILITA'
Sezione Fiscale
INTRODUZIONE ALL’UTILIZZO DELLA PROCEDURA
ISOIVA
Il programma utilizza una directory principale denominata ISOIVA.
Durante la fase di installazione del programma viene creata un’altra directory: IVASALVA.
Attraverso il comando IVASALVA vengono effettuati i backup di salvataggio (si consiglia a fine
giornata di salvare il lavoro su dischetto).
FUNZIONAMENTO DEL PROGRAMMA
Le regole di funzionamento del programma sono le seguenti:
Per accedere ai menu-funzioni premere il tasto corrispondente all’iniziale dell’intestazione, oppure
usare i tasti cursore. Per selezionare le voci dei menu digitare l’iniziale corrispondente
all’operazione desiderata, oppure usare le frecce in alto e in basso per evidenziare la voce
interessata e poi premere “INVIO”; ove figurano è possibile accedere alle voci mediante i tasti
funzione “F1,F2,F3...”.
Con il tasto “ESC” si abbandonano le operazioni iniziate.
Per terminare l’uso del programma e tornare al sistema operativo occorre premere il tasto “ESC”
una o più volte a seconda della maschera in cui ci si trova.
Digitando il tasto “F1” in fase di caricamento dati, si possono richiamare le tabelle esistenti.
Digitando il tasto “F3” vengono riproposti i dati contenuti nella scheda precedente.
Digitando il tasto “F8” in sede di inserimento dati, è consentito l’abbandono di una scheda anche
se non compilata interamente.
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Sezione Fiscale
ISOIVA - MENU PRINCIPALE
SISTEMA (prevede l’inserimento delle notizie di base del programma, l’aggiornamento delle
tabelle, l’accesso ai dati sezionali delle singole strutture, l’esportazione dei dati su dischetto)
PERSONE (contiene le schede identificative dei clienti e dei fornitori)
ECONOMIA (gestisce le stampe dei registri)
ATTIVITÀ (consente l’emissione di fatture attive, la registrazione delle fatture passive)
VARIE (gestisce i dati di base, i dati accessori, i numeri progressivi dei registri)
I tasti funzione sono i seguenti:
F1 - Spiegazioni sul programma
F2 - Ricerca di una scheda attraverso il campo conosciuto (nome, partita Iva,.....)
F3 - Lettura di tutte le schede con possibilità di posizionarsi su quella desiderata
F4 - Inserimento di una nuova scheda
F5 - Aggiornamento di una scheda già esistente
F6 - Cancellazione di una scheda già memorizzata
F7 - Ordinamento
F8 – Termine
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Sezione Fiscale
ISOIVA - MENU SISTEMA
GESTIONE TABELLA
Durante l’utilizzo della procedura, alcuni campi sono abilitati all’utilizzo di tabelle.
Le principali tabelle sono già state create all’interno del sistema, l’utilizzatore deve inserirne il
contenuto.
In caso di fatturazione ricorrente, può essere utile creare una tabella contenente le principali
descrizioni delle fatture.
Procedere nel modo seguente:
Scegliere l’opzione “Gestione tabelle - Gestione delle singole tabelle”.
La procedura chiede di inserire il nome della tabella che si intende compilare.
Digitare DESCRFAT.TAB e dare INVIO.
Premere “F4 - Inserimento” e digitare la descrizione voluta. Premere INVIO.
Terminata la fase di caricamento premere ESC per tornare al menu precedente.
Infine scegliere l’opzione “Riorganizzazione e riordinamento alfabetico delle tabelle”. INVIO.
Il programma automaticamente riordina il contenuto delle tabelle.
Per terminare premere INVIO quando si è posizionati su “Abbandono operazioni sulle tabelle”.
Per richiamare la tabella premere il tasto “F1” sul campo “descrizione fattura “ in fase di
caricamento dati della fattura.
Un’altra tabella il cui utilizzo è raccomandato è quella contenente le causali di esenzione o non
imponibilità da indicare nel campo “TIPO ESENZIONE”.
La tabella in argomento viene predisposta dalla Sede Centrale sulla base delle causali di esenzione
comuni a tutti.
È necessario che tutte le strutture utilizzino la medesima tabella al fine di rendere uniformi le
descrizioni sul registro riepilogativo evitando caricamenti manuali.
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Sezione Fiscale
ISOIVA - MENU SISTEMA
Al termine delle operazioni del mese di competenza (caricamento, controllo dati) procedere
all’esportazione dei dati su dischetto attraverso il MENU - SISTEMA – ESPORTAZIONE FILE
DA SDF.
Inserire un dischetto formattato.
Consegnare il dischetto con le copie dei documenti (fatture, modF etc.) alla Sede Centrale.
Eventuali aggiornamenti del programma (a seguito di modifiche legislative, di variazioni di
procedura, ecc..) saranno comunicate dalla Sede Centrale.
ISOIVA - MENU PERSONE
FORNITORI E CLIENTI
La voce “Fornitori e clienti” consente l’accesso alle schede contenenti i dati anagrafici.
Per l’inserimento di un nuovo nominativo digitare il tasto “F4”. I campi che devono essere
compilati obbligatoriamente sono i seguenti: Partita Iva, Ragione sociale, Tipo (C=Cliente;
F=Fornitore), Indirizzo, Cap, Comune, Provincia.
NOTIZIE UTILI:
• Se il cliente o il fornitore è privo di Partita Iva, inserire i primi 14 caratteri del codice fiscale nel
campo “Partita Iva” (detto campo, infatti, costituisce una delle chiavi di accesso agli archivi);
completare poi il caricamento della scheda anagrafica che sarà intestata a: “cliente o fornitore
italiano senza partita Iva”.
• Se il cliente o il fornitore risiede in un Paese della Ue la Partita Iva deve essere preceduta dal
Codice Iso. In tal caso la scheda viene automaticamente intestata a “cliente cee con partita iva
definitiva” .
• Se il cliente o il fornitore risiede in un Paese extra-Ue occorre indicare comunque il codice Iso
del Paese seguito dalla cifra zero e la ragione sociale fino al completo riempimento del campo. In
tal caso la scheda viene automaticamente intestata a “cliente extra-cee”.
• Il caricamento di nuovi clienti o fornitori può essere effettuato direttamente in fase di emissione
di fatture attive ovvero di registrazione di fatture passive. In tal caso non occorre accedere al
presente MENU PERSONE poichè il programma si collega automaticamente agli archivi clienti
e fornitori (vedi istruzioni più dettagliate in ISOIVA - MENU ATTIVITÀ). Al contrario, per
modificare i dati anagrafici di un cliente o di un fornitore già inseriti negli archivi, è necessario
accedere a questo MENU PERSONE, posizionandosi sulla scheda interessata e digitando il tasto
“F5”- Aggiornamento.
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Sezione Fiscale
STRUTTURE DECENTRATE
Questa funzione viene utilizzata dalla Sede Centrale e contiene i dati delle singole strutture
dipartimentali.
Ai singoli dipartimenti può risultare utile accedere alla seguente funzione per estrarre elenchi di
fatture (vedi capitolo “Funzioni di Ricerca, Estrazione di elenchi, Liste di fatture”).
Il comando “CTRL W” consente di visualizzare o stampare gli importi relativi alla classificazione
dei costi.
Altre funzioni:
IVA SUDDIVISA PER STRUTTURE
ACQUISIZIONE FORNITORI - CLIENTI
RIEPILOGHI IVA RESA ESIGIBILE
CONTATORE NUMERAZIONE FATTURE
Queste funzioni vengono utilizzate dalla Sede Centrale.
ISOIVA - MENU ECONOMIA
Il menu “Economia” viene utilizzato per la gestione dei registri fiscali degli acquisti, delle vendite,
dei corrispettivi ed è utlizzato esclusivamente dalla Sede Centrale.
Si ricorda che detti registri vengono compilati automaticamente in sede di caricamento delle fatture
(ISOIVA - MENU ATTIVITÀ); a ciascuna riga di registrazione dei registri fiscali (sia acquisti che
vendite), corrisponde una scheda di caricamento di fatture del menu ATTIVITÀ.
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Sezione Fiscale
ISOIVA - MENU ATTIVITÀ
FATTURE ED ALTRI ELEMENTI CONTABILI
La voce “fatture ed altri elementi contabili” consente l’accesso alle schede per la fatturazione
attiva e passiva. Il programma è stato realizzato per gestire sia l’attività intracomunitaria, sia quella
commerciale, pertanto dovranno venire compilati solo alcuni dei campi previsti nelle schede di
caricamento.
Con i tasti funzione è possibile inserire, modificare o cancellare una scheda memorizzata, ricercare
una scheda attraverso gli elementi conosciuti.
I tasti funzione sono i seguenti:
F1 - Spiegazioni sul programma
F2 - Ricerca di una scheda attraverso il campo conosciuto (es: numero progressivo interno, numero
fattura, partita Iva cliente o fornitore,...)
F3 - Lettura di tutte le schede con possibilità di posizionarsi su quella desiderata
F4 - Inserimento di una nuova scheda
F5 - Aggiornamento di una scheda già esistente
F6 - Cancellazione di una scheda già memorizzata
F7 - Ordinamento
F8 - Termine
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Sezione Fiscale
EMISSIONE DI FATTURE ATTIVE
Digitare “F4 - Inserimento” . La procedura evidenzia un prospetto contenente le diverse possibilità
di inserimento; nel caso in esame scegliere tra le seguenti tipologie:
D - VENDITE
E - VENDITE
F - VENDITE
G - VENDITE
- FATTURE CON IVA AD ESIGIBILITÀ IMMEDIATA
- FATTURE PER OPERAZIONI ESENTI ART.10 C.18
- FATTURE PER OPERAZIONI NON IMPONIBILI ART.72 C.3 N.3
- FATTURE CON IVA AD ESIGIBILITÀ DIFFERITA
NOTIZIE UTILI:
• Una volta effettuata la scelta, il programma evidenzia, nella parte alta di ciascuna scheda, la
natura dell’operazione
• Il primo campo che compare nella maschera di caricamento è il numero progressivo interno che
viene attribuito automaticamente dal programma per identificare ciascuna scheda. Viene
incrementato progressivamente dalla procedura e viene stampato sulla fattura come “codice
riferimento interno”. Il campo in argomento consente l’effettuazione di ricerche più agevoli.
• Il titolo di esenzione o di non imponibilità può essere modificato all’interno della scheda
richiamata, per cui se si deve emettere una fattura esente ai sensi dell’articolo 10 c.20, si può
scegliere comunque l’opzione E e procedere successivamente alla modifica dell’articolo di
esenzione nella scheda di caricamento richiamando con il tasto F1 la tabella nel campo “Tipo
esenzione”.
D - Emissione di fatture attive soggette ad Iva (esigibilità immediata)
Dopo aver scelto la voce D, compare la maschera di caricamento della fattura; occorre indicare
obbligatoriamente solo alcuni campi, tra cui:
Data di registrazione (viene proposta automaticamente ma si suggerisce di farla coincidere con la
data della fattura)
Numero fattura (il programma lo propone automaticamente, confermare con INVIO);
Data fattura;
Partita Iva;
Descrizione fattura (questa descrizione viene riportata automaticamente sul registro delle fatture
emesse; quella da riportare sulla fattura può essere più dettagliata e viene richiesta dal programma
in fase di stampa);
Imponibile (il calcolo dell’imposta e del totale fattura è automatico).
La parte finale della scheda viene compilata automaticamente dal programma:
V = Vendita
F = Fattura
S = operazione Soggetta
Codice struttura
D = fattura Definitiva (la procedura attribuisce al termine “definitiva” il concetto di esigibilità
immediata)
C = attività Commerciale
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Sezione Fiscale
Compilata la scheda, la procedura controlla il numero di partita Iva inserito.
Se la partita Iva è sconosciuta, il programma si collega all’archivio clienti e chiede l’inserimento dei
dati identificativi del nuovo cliente.
Se la partita Iva è conosciuta, vengono evidenziati i dati del cliente corrispondente. Per confermare
premere INVIO.
Il programma chiede se si vuole procedere alla stampa della fattura caricata (premendo il tasto “S”),
oppure rinunciare alla stampa premendo un tasto qualsiasi (in tal caso la fattura viene memorizzata
e può essere successivamente richiamata).
Scegliendo la stampa il programma consente l’indicazione in fattura di una descrizione più
dettagliata rispetto a quella precedentemente attribuita: è possibile confermare quanto già inserito
(premendo il tasto ESC) oppure integrare.
Successivamente compare una maschera che consente l’indicazione in fattura di ulteriori
riferimenti.
È possibile inserire tutti i dati richiesti ovvero compilare solo alcuni campi, quali:
Fattura a saldo o in conto (digitare S o C);
Tipologia (Contratto o Convenzione del.........);
Modalità di pagamento
Pagamento fattura realmente effettuato (digitare S, N o Y): se il pagamento deve ancora avvenire il
programma propone automaticamente gli estremi dell’istituto cassiere e il numero di conto corrente.
Le ultime righe (“Non sono ammessi arrotondamenti - le spese sostenute per il pagamento della
fattura sono a carico del cliente”) possono essere confermate o cancellate a scelta.
L’ultima maschera (“verifica ed eventuale modifica dati cliente”) visualizza i dati del cliente, ossia
l’intestazione della fattura. Sono state previste due righe per il caricamento della denominazione, al
fine di indicare eventuali denominazioni più estese.
NOTIZIE UTILI:
• L’importo dell’Iva e il totale fattura vengono calcolati automaticamente dalla procedura pertanto
si può compilare solo il campo “Imponibile”.
• Per accedere velocemente al campo relativo all’imponibile 20% si può premere il tasto F1
quando il cursore è posizionato alle precedenti righe (4%, 10%, ....).
• La funzione F3 consente di richiamare i dati contenuti nella scheda precedente. Pertanto, nel
caso in cui si debbano emettere più fatture ad uno stesso cliente, ci si può posizionare sul campo
Partita Iva e digitare F3. Automaticamente viene riproposto il cliente inserito precedentemente.
• Se il cliente è privo di Partita Iva, inserire i primi 14 caratteri del codice fiscale nel campo
“Partita Iva”. Il programma si collega successivamente all’archivio clienti, chiedendo il
completamento della scheda anagrafica, che sarà intestata a: “cliente italiano senza partita Iva”
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Sezione Fiscale
• Per rendere più veloce il caricamento è possibile digitare solo alcuni numeri della partita Iva o
Codice Fiscale premendo poi il tasto F1; in tal caso il programma si collega all’archivio clienti,
proponendo tutti i clienti la cui partita Iva o Codice Fiscale contiene i numeri inseriti (per
scorrere premere ESC; per confermare premere (INVIO).
• È possibile controllare il numero dell’ultima fattura emessa attraverso il programma, in diversi
modi:
- in fase di caricamento, dopo avere cancellato il numero della fattura impostato automaticamente
dalla procedura, premere il tasto F1 e scegliere l’opzione (C) in tal modo viene visualizzato un
elenco delle fatture emesse;
- il MENU VARIE - TARIFFARIO DATI ACCESSORI evidenzia il numero dell’ultima fattura
emessa.
• Nelle maschere di caricamento, il tasto CTRL Y consente la cancellazione di un’intera riga.
• Può essere utile accedere ad una tabella contenente le descrizioni delle fatture più ricorrenti;
detta tabella deve venire creata attraverso il MENU SISTEMA - GESTIONE TABELLE GESTIONE DELLA SINGOLA TABELLA (vedi pag. 3) richiamata premendo il tasto F1 sul
campo “Descrizione fattura”.
Emissione di fatture attive in parte imponibili, in parte non imponibili o fuori campo
Nel caso in cui su una stessa fattura debbano venire indicati importi sia imponibili che non
imponibili o fuori campo Iva, occorre compilare più schede in relazione alla medesima fattura.
Si procede nel modo seguente: dopo aver terminato il caricamento della prima scheda (per la parte
imponibile), premere nuovamente “F4 - Inserimento”.
Scegliendo l’opzione “T - Aggiunta altro elemento nella stessa fattura” compare una scheda di
caricamento in cui risultano già compilati: il numero progressivo interno, il campo “data
registrazione” e i dati identificativi della fattura.
Sul campo “Descrizione fattura” premere il tasto ESC: a questo punto compare una maschera che
comunica che la fattura risulta già registrata e chiede se si intende procedere ad una integrazione
della stessa.
Confermare con il tasto S.
Continuare il caricamento della fattura rispondendo alle interrogazioni del sistema (importo, titolo
di esenzione,ecc..).
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Sezione Fiscale
E - F - Emissione di fatture attive esenti o non imponibili
La voce “E” o “F” consente l’accesso ad una scheda di caricamento già compilata nelle seguenti
parti:
Natura dell’operazione (fattura esente o non imponibile);
Titolo di esenzione o di non imponibilità (come ricordato in precedenza è possibile modificare gli
articoli di legge richiamando la tabella con il tasto “F1”).
Trattandosi di un’operazione senza Iva, omettere la compilazione dei campi “imponibile e imposta”
e caricare l’importo nel campo “totale fattura”.
Terminato il caricamento della scheda si può procedere con la stampa come descritto nel paragrafo
precedente.
Nel caso di emissione di fatture esenti, di importo superiore a € 77,47, la procedura ha previsto la
possibilità di esporre in fattura l’imposta di bollo di € 1,29 (con conseguente addebito alla
controparte). Viene formulata la seguente richiesta:
“Confermare con S il caricamento dell’imposta di bollo”
Notizie utili:
• Per accedere più velocemente al campo “Totale fattura” è possibile premere il tasto F1 quando il
cursore è posizionato alle precedenti righe (4%, 10%, ....)
• È possibile aggiungere l’imposta di bollo dopo aver caricato la fattura. Si procede nel modo
seguente: posizionarsi sulla scheda relativa e premere il tasto “B”.
Emissione di nota di accredito
Scegliere la voce “D” se la nota di accredito è relativa ad un’operazione soggetta ad Iva; scegliere la
voce “E”, “F” se la nota di accredito è relativa ad operazioni esenti o non imponibili.
La numerazione viene attribuita automaticamente ed è progressiva.
Caricare gli importi preceduti dal segno meno.
Per la stampa della nota di accredito seguire la stessa procedura illustrata nel paragrafo relativo alle
fatture soggette ad Iva.
Nel campo relativo alla tipologia del documento indicare la lettera “N” identificativa della nota di
accredito.
La procedura chiede di confermare con la lettera “D” che si tratta di una nota di accredito
definitiva.
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Sezione Fiscale
G - Fattura di vendita con Iva ad esigibilità differita in ambito commerciale
Per emettere una fattura attiva ad esigibilità differita, digitare “F4 - Inserimento” e scegliere la
voce “G”. Si accede ad una scheda contenente alcuni campi pre-compilati:
V = Vendita
F = Fattura
Codice struttura
P = fattura Pro-forma (si sottolinea che la procedura attribuisce al termine “pro-forma” il significato
di fattura ad esigibilità differita)
Procedere all’inserimento della fattura seguendo le istruzioni contenute a pag.8 (“Emissione di
fatture attive soggette ad Iva”). Al termine del caricamento della scheda, viene inserita
automaticamente l’annotazione “IVA DIFFERITA” nel campo “descrizione fattura” (si ricorda che
questa descrizione compare solo sul registro delle fatture emesse, quella da esporre in fattura può
essere ampliata in fase di stampa).
Sulla stampa della fattura risulterà impressa la seguente annotazione: “Si precisa che l’imposta
diverrà esigibile al momento dell’effettivo pagamento del corrispettivo. Art.6 comma 5 DPR 633/72
e successive modificazioni (v.art.1 comma 3 DLGS 313/97)”.
INCASSO DELLA FATTURA - ESIGIBILITÀ DI UNA FATTURA DIFFERITA
Al momento dell’incasso della fattura occorre rendere esigibile la fattura precedentemente
emessa.
Posizionarsi sulla scheda relativa alla fattura che si intende rendere definitiva (attraverso la
funzione lettura, la funzione ricerca, ecc..) e digitare “F5 - Aggiornamento”. Inserire la data
dell’incasso e modificare il campo contenente la lettera “P” (Pro-forma), sostituendolo con la
lettera “D” (Definitiva).
Terminato l’aggiornamento automaticamente si verificano i seguenti cambiamenti:
- l’intestazione della scheda diventa “Fattura definitiva di vendita in ambito commerciale”
La fattura divenuta esigibile concorre al versamento dell’imposta nella liquidazione mensile.
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Sezione Fiscale
N – Vendite da corrispettivi
L’opzione è inerente alla registrazione dei “corrispettivi”, la maschera di caricamento prevede
diversi campi di compilazione ma solo i seguenti sono obbligatori:
Data di registrazione = il sistema proprone quella del giorno con possibilità di cambiare
Imponibile = il cursore si posiziona sull’imponibile ad aliquota iva 20% digitando l’importo totale
giornaliero il cursore si posiziona su “iva”, premendo il tasto “freccia su” ritorna sul
campo “imponibile” e premendo il taso “F1” il programma procede automaticamente
allo scorporo dell’iva –
C= Corrispettivo
S= Operazione soggetta
D= Operazione definitiva
C= Attività commerciale
Per confermare tutti i dati premere “INVIO”.
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Sezione Fiscale
REGISTRAZIONE DI FATTURE D’ACQUISTO
Digitare “F4 - Inserimento”. La procedura evidenzia un prospetto contenente le diverse possibilità
di inserimento; nel caso in esame scegliere tra le seguenti tipologie:
H - ACQUISTI - FATTURE CON IVA AD ESIGIBILITÀ IMMEDIATA
I - ACQUISTI -FATTURE OPERAZIONI ESENTI ART. 10 C. 18
L - ACQUISTI - FATTURE OPERAZIONI NON IMPONIBILI ART. 72 C.3 N. 3
M - ACQUISTI - FATTURE CON IVA AD ESIGIBILITÀ DIFFERITA
NOTIZIE UTILI:
• Come ricordato nel paragrafo relativo alle fatture emesse, il titolo di esenzione o di non
imponibilità può venire modificato all’interno della scheda richiamata; ne consegue che, se si
deve registrare una fattura non imponibile ai sensi dell’articolo 8, si può scegliere comunque
l’opzione “L” e correggere l’articolo di non imponibilità nella scheda di caricamento.
• Se su una fattura sono esposti sia importi imponibili che importi esenti o non imponibili o fuori
campo, occorre compilare una prima scheda per l’importo soggetto ad iva e successivamente
altre schede per i restanti importi. Ad ogni fattura possono infatti corrispondere più schede di
caricamento (vedi pag. 15).
• Rientrano nel concetto di “Fuori base” le seguenti tipologie: operazioni escluse da Iva ai sensi
dell’articolo 15 (imposta di bollo, spese documentate e commissioni esposte in fattura), rettifiche
su bollette Telecom, Enel.
H - Fattura con Iva ad esigibilità immediata
L’opzione H riguarda il caricamento di fatture ad esigibilità immediata
La maschera di caricamento prevede diversi campi ma di essi solo i seguenti sono obbligatori:
Data registrazione (il sistema propone quella del giorno);
Numero fattura;
Data fattura;
Partita Iva del fornitore;
Descrizione fattura;
Imponibile.
A = Acquisto
F = Fattura
D = operazione Definitiva (la procedura attribuisce al termine “definitiva” il concetto di esigibilità
immediata)
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Sezione Fiscale
Compilata la scheda, la procedura controlla il numero di partita Iva inserito.
Se la partita Iva è sconosciuta, il programma lo segnala e chiede se si vuole procedere al
caricamento di un nuovo fornitore.
Se la partita Iva è conosciuta, vengono evidenziati i dati del fornitore corrispondente.
Per confermare premere INVIO.
Infine compare una maschera per la classificazione dei costi ai fini della Dichiarazione Iva e Irpeg.
È possibile confermare quanto proposto automaticamente dalla procedura (“Beni di consumo e
servizi”), ovvero modificare; nel caso di acquisto di beni ammortizzabili è necessario classificare il
costo nella riga corrispondente (“Beni ammortizzabili”).
NOTIZIE UTILI:
• È consigliato indicare sul documento cartaceo il numero progressivo interno di riferimento (oltre
al numero di protocollo); ciò consente una ricerca rapida della scheda.
• Se si compila solo il campo “Imponibile” , la procedura calcola automaticamente l’Iva e il totale
fattura, controllare che gli arrotondamenti corrispondano a quanto esposto in fattura; in caso di
differenza, completare la maschera di caricamento, digitare “F5 - Aggiornamento” ed inserire
gli importi voluti.
• Per accedere velocemente al campo relativo all’imponibile 20% si può premere il tasto F1
quando il cursore è posizionato alle precedenti righe (4%, 10%, ....).
• La funzione F3 consente di richiamare i dati della scheda precedentemente inserita. Nel caso in
cui si debbano caricare più fatture di uno stesso fornitore, ci si può posizionare sul campo
“Partita Iva” e digitare F3. Automaticamente viene riproposto il fornitore inserito
precedentemente.
• Per rendere più veloce il caricamento è possibile digitare solo alcuni numeri della partita Iva
premendo poi il tasto F1; in tal caso il programma si collega all’archivio fornitori, proponendo
tutti i fornitori la cui partita Iva contiene i numeri inseriti (per scorrere premere ESC; per
confermare premere INVIO).
• Il campo spese accessorie è stato creato per l’attività intracomunitaria, non va compilato in
attività commerciale.
• In presenza di bollette doganali di importazione, si procede al caricamento secondo le istruzioni
sopra indicate , occorre però procedere alla classificazione dei costi nell’apposita tabella
indicando la cifra nella riga “altri acquisti e importazioni”.
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Sezione Fiscale
Caricamento di fatture passive in parte imponibili, in parte non imponibili o fuori campo
Nel caso in cui sulla stessa fattura siano indicati importi sia imponibili che non imponibili o fuori
campo Iva, occorre compilare più schede in relazione alla medesima fattura.
Si procede nel modo seguente: dopo aver terminato il caricamento della prima scheda (per la parte
imponibile), premere nuovamente “F4 - Inserimento”.
Scegliendo l’opzione “T - Aggiunta altro elemento nella stessa fattura” compare una scheda di
caricamento in cui risultano già compilati: il numero progressivo interno, il campo “data
registrazione” e i dati identificativi della fatura.
Sul campo “Descrizione fattura” premere il tasto ESC: a questo punto compare una maschera che
comunica che la fattura risulta già registrata e chiede se si intende procedere ad una integrazione
della stessa.
Confermare con il tasto S.
Continuare il caricamento della fattura rispondendo alle interrogazioni del sistema (importo, titolo
di esenzione, ecc..).
NOTIZIE UTILI:
• Per caricare l’importo relativo ad imposta di bollo di € 1,29 si procede nel modo seguente:
terminato il caricamento della scheda relativa all’importo esente, premere il tasto “B”, in tal
modo viene creata automaticamente la scheda dell’imposta di bollo.
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Sezione Fiscale
MENU ATTIVITÀ
TARIFFARIO E FATTURAZIONE ROUTINARIA
La presente funzione è stata creata appositamente per l’emissione di fatture per prestazioni a
tariffario ex art. 49.
Digitare F4 - Inserimento per caricare le singole voci del tariffario (descrizione della prestazione,
importo, assoggettamento ad Iva o titolo di non assoggettabilità).
Per emettere fattura premere il tasto PgUp.
Inserire la partita Iva o il codice fiscale del cliente.
Se la partita Iva è sconosciuta, il programma consente il caricamento di un nuovo cliente; se è
conosciuta, vengono evidenziati i dati del cliente corrispondente. Confermare con INVIO.
Una successiva maschera chiede di indicare se la fattura è quietanzata, propone la data del giorno
come data di incasso e come modalità di pagamento “bonifico”. È possibile confermare con INVIO
o modificare.
Procedere all’inserimento del contenuto della fattura avvalendosi delle schede del tariffario
precedentemente inserite (scegliere la tipologia della prestazione scorrendo la tabella che viene
proposta).
La procedura inserisce automaticamente il numero delle prestazioni (quantità) il prezzo
corrispondente e la descrizione ( quest’ultima può venire integrata con maggiori dettagli attraverso
la tabella “commenti alla voce tariffario”).
In caso di fatturazione di operazioni esenti, di importo superiore ad € 77,47, il programma chiede di
confermare con S il caricamento dell’imposta di bollo di € 1,29.
Viene infine visualizzata la fattura completa; è possibile rettificare quanto caricato, in caso di
errore, ovvero procedere alla stampa.
Confermare con “S” il caricamento della fattura.
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Sezione Fiscale
FUNZIONI DI RICERCA, ESTRAZIONE DI ELENCHI, LISTE DI FATTURE
Esistono molteplici possibilità di estrazione di informazioni dalla procedura in relazione ai dati
caricati..
Si indicano alcune delle principali modalità di utilizzo:
- MENU PERSONE - STRUTTURE: premendo il tasto Pg-up viene fornita una lista di tutte le
fatture emesse ovvero di tutte le fatture che rispondono a determinati condizionamenti (es: può
essere utile conoscere l’insieme di fatture relative alla medesima operazione, al medesimo cliente,
ecc...). Per effettuare la ricerca condizionata occorrre compilare i campi su cui si intende svolgere la
ricerca.
- MENU PERSONE - FORNITORI E CLIENTI: premendo il tasto Pg-up si ottiene la lista di
fatture emesse ad un medesimo cliente, ovvero di fatture pervenute da un medesimo fornitore.
- MENU ATTIVITÀ - RISCONTRO FATTURE NON ANCORA INCASSATE: viene fornito un
elenco delle fatture ancora da incassare.
- MENU ATTIVITÀ - ELENCO FATTURE PER CONDIZIONAMENTI: inserire i campi su cui si
intende effettuare una ricerca per condizionamento. La procedura fornisce un elenco completo di
tutte le informazioni inserite nelle schede di caricamento.
- MENU PERSONE - FORNITORI E CLIENTI: con la funzione F10 si ottiene un elenco generale
di tutti i fornitori e clienti con indicazione dei rispettivi dati anagrafici.
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Sezione Fiscale
REGISTRAZIONE DI FATTURE D’ACQUISTO INTRACOMUNITARIE IN AMBITO
ISTITUZIONALE
Digitare “F4 – Inserimento”. La procedura evidenzia un prospetto contenente le diverse possibilità
d’inserimento; nel caso in esame scegliere tra le seguenti tipologie:
A – ACQUISTI INTRA-U.E.-AMBITO ISTITUZIONALE: MATERIALE BIBLIOGRAFICO
B – ACQUISTI INTRA-U.E.-AMBITO ISTITUZIONALE: SOGGETTE AD I.V.A.
C – ACQUISTI INTRA-U.E.-AMBITO ISTITUZIONALE: PRE-PAGATI
NOTIZIE UTILI:
• Una volta effettuata la scelta, il programma evidenzia, nella parte alta di ciascuna scheda, la natura
dell’operazione
• Il campo che compare nella maschera di caricamento è il numero progressivo interno che viene
attribuito automaticamente dal programma per identificare ciascuna scheda. Viene incrementato
progressivamente dalla procedura e viene stampato sul “Mod. F” come “codice di riferimento
interno”. Il campo in argomemento consente l’effettuazione di ricerche più agevoli.
A – Acquisti intra-U.E.-ambito istituzionale: materiale bibliografico
L’opzione A riguarda il caricamento di fatture inerenti l’acquisto nella UE di materiale bibliografico
Compare la maschera di caricamento fattura; occorre indicare obbligatoriamente solo alcuni campi:
Data di registrazione = (viene proposta automaticamente , con possibilità di cambiarla)
Fattura numero =
Data fattura =
Partita Iva = (isopartita del fornitore es. DE111173839)
Possesso fattura = (indicare la data del giorno in cui si è ricevuta la fattura)
Italiana/cee/extra = (proprone in automatico “C”)
Descrizione fattura = (propone la voce “materiale bibliografico” con possibilità di cambiare)
Dati utilizzati:
- Divisa = apre una finestra con varie valute posizionandosi sulla divisa del paese identificato tramite
l’isopartita, qualora la fattura fosse espressa in altra valuta, muovendo le frecce su o giù si
sceglie quella indicata sulla fattura
- Valuta = digitare l’importo totale della fattura (comprensivo di spese di trasporto, nolo ecc.)
- Totale fattura = viene riportato automaticamente
- Spese accessorie = vanno annotate le spese di trasporto, nolo ecc., possono non essere inserite
18
Sezione Fiscale
Nei campi successivi il programma propone in automatico:
- A = Acquisto
- F = Fattura
- C = No soggetta
- Tipo di esenzione = propone “art. 3, c.7 DL90/90”-si apre una finestra con altre norme di esenzione,
premere ESC e confermare con INVIO la proposta automatica
- Codice Struttura = proposta in automatico (mai cambiarla)
- D = Fattura definitiva
- I = Attività Istituzionale
- S = Fattura soggetta alla compilazione dettagli intra per la presentazione del mod. intra 2bis e
intra 2 in dogana
A chiusura della registrazione apre una finestra con i dati anagrafici del fornitore per un ulteriore
controllo, premere INVIO e ritorna alla maschera compilata.
In calce alla scheda apparirà la dicitura:
“Confermare con il tasto [S] l’inserimento dettagli: N”
Digitando “S” si apre la scheda dei dettagli intrastat già compilata automaticamente, ma con possibilità
di modificazione dei dati proposti, confermare con INVIO.
Il programma ritorna all’ultima registrazione e premendo il tasto F genera il Mod. F della scheda a
video, aprire WorldIva e procedere alla stampa del Mod.F.
B – Acquisti intra-UE – ambito istituzionale: soggette ad I.V.A.
L’opzione B riguarda il caricamento di fatture d’acquisto UE soggette ad I.V.A.
La maschera che viene proposta è del tutto simile all’opzione A, tranne alcuni campi:
- Descrizione fattura = (il campo è vuoto, digitare la descrizione)
- Dati utilizzati = procedere come da opzione A
L’importo digitato sul campo valuta viene riportato in automatico sul campo Imponibile(aliquota 20%),
confermare con INVIO i campi successivi (Iva e totale fattura) a fine registrazione il programma
procede al calcolo automatico dell’iva e del totale fattura.
I campi della parte finale della scheda sono proposti in automatico dal programma:
A = Acquisto
F = Fattura
S = Soggetta
Tipo di esenzione = (lasciare vuoto)
Codice struttura = (non modificare)
D = Definitiva
I = Istituzionale
S = Intrastat
Confermare con INVIO e procedere come da opzione A per i dettagli intrastat e la stampa del Mod. F.
19
Sezione Fiscale
C – Acquisti intra-UE – ambito istituzionale: Pre-pagati
L’opzione C – permette di registrare le fatture d’acquisto UE Pro-forma (non definitive)
- Data del pagamento = data della contabile bancaria
- Fattura numero = (come da opzioni A-B)
- data fattura = (come da opzioni A-B)
- Partita Iva = (come da opzioni A-B)
- Possesso fattura = (come da opzioni A-B)
- Descrizione fattura = (descrivere l’acquisto, se sono libri o abbonamenti digitare “materiale
bibliografico”)
Per il proseguimento della registrazione si segue l’opzione A se si tratta d’acquisto di materiale
bibliografico, oppure l’opzione B se trattasi d’acquisto soggetto ad IVA.
- P = Proforma
- S = il programma procede al conteggio dei 60 gg.per l’emissione dell’autofattura ( es. pagamento data
15/03/02, emissione autofattura entro il 31/05/02)
•
Questa maschera non permette l’annotazione dei dettagli intrastat (la compilazione dei dettagli è
richiesta solo alla fine della registrazione delle fatture definitive e delle autofatture).
Registrazione delle fatture definitive riferite a fatture pro-forma pervenute entro i termini
(60gg)=
Scegliere l’opzione A o B secondo la tipoligia dell’acquisto
Emissione dell’autofattura = si procede utilizzando l’opzione A o B secondo la tipologia
dell’acquisto, compilando i seguenti campi:
-
Fattura numero = la numerazione è manuale partendo dalla n. 1 per anno solare( es. 1/950)
Descrizione fattura = stessa descrizione della fattura proforma
Definit/autof/pro-forma/integraz/rettifica = A
Procedere come da opzioni scelte.
Alla fine della registrazione e successivamente alla compilazione dei dettagli intrastat, si apre una
finestra che permette la creazione e la stampa dell’autofattura, digitare “S” e compilare tutti i campi
richiesti, quando appare a video l’autofattura aprire WorldIVA e procedere alla stampa.
20
Sezione Fiscale
CONGELAMENTO DELLE REGISTRAZIONI DELLE FATTURE PROFORMA
Ad avvenuta registrazione delle fatture definitive riferite alle fatture proforma o alle autofatture, si
procede al congelamento delle fatture proforma:
Premere il tasto “F2” ricerca – digitare il numero del progressivo interno della registrazione della
fattura proforma (annotato sul mod.F) – appare la scheda compilata in precedenza, premere il tasto
“F5” aggiorna - posizionare il cursore alla fine della descrizione fattura e annotare il nuovo numero di
progressivo interno della fattura definitiva o dell’autofattura ed il numero e la data della fattura
definitiva o dell’autofattura – posizionare il cursore sul campo Intra e digitare “N” – confermare con
INVIO -
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