Relazione II variazione prev_2016 - Fondazione Maria Ida Viglino

FONDAZIONE MARIA IDA VIGLINO PER LA CULTURA MUSICALE
SECONDA VARIAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016 - RELAZIONE
Si sottopone di seguito la seconda variazione al bilancio di previsione dell’esercizio 2016, resa necessaria
dall’accertamento di alcune maggiori entrate (essenzialmente derivanti dal contributo deliberato dalla
Fondazione CRT) e, contestualmente, di maggiori uscite derivanti principalmente dal reintegro di parte del
costo del personale assunto a tempo indeterminato e dall’assunzione a tempo determinato del personale
docente per le classi di violino, violoncello, contrabbasso e ritmica Suzuki, chitarra elettrica, vocalità
moderna, percorsi infanzia e disabilità.
Il dettaglio delle variazioni è di seguito rappresentato:
TITOLO 1
ENTRATE CORRENTI
01.001
CONTRIBUTI DEGLI STUDENTI
01.001.0001
Iscrizioni da corsi speciali
Si prevede una variazione in aumento per euro 10.600,00 derivanti dalle iscrizioni dei due Progetti Speciali,
“Questa è Musica Diversa” per un importo pari a euro 8.000,00, e “Master biennale di perfezionamento
musicale” per un importo pari a euro 2.600,00.
01.001.0003
Iscrizioni corsi SFOM
Si prevede una variazione in diminuzione per euro 10.600,00 per storno al capitolo 01.001.0001
01.006
TRASFERIMENTI DA ALTRI ENTI PUBBLICI E PRIVATI
01.006.0005
Altre Fondazioni bancarie (Fondazione CRT)
Si prevede una variazione in aumento per euro 5.500,00 già stanziati dalla Fondazione Cassa di Risparmio di
Torino con apposita delibera prot. n. 2016.AI1040.U1260 (RF=2016.1982) del 10 ottobre 2016 quale a
sostegno del progetto Cambio Musica 2016/2017.
01.006.0006
Enti, aziende, sponsor
Si prevede una variazione in aumento per euro 2.600,00 come da nota di intenti dell’Assessorato Istruzione e
Cultura, prot. n. 3400 del 20 luglio 2016 quale a contributo per finanziamento del progetto “La vie Bohème”
nella Saison Culturelle 2016/2017.
01.008
REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI
01.008.0002
Affitto di strumenti e attrezzature
Si prevede una variazione in aumento per euro 1.500,00 a seguito di maggiori concessioni in affitto di
strumenti musicali per gli iscritti alle classi per l’anno scolastico 2016/2017.
TITOLO 11
USCITE CORRENTI
11.002
ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITÀ DI SERVIZIO
11.01.0001
Compensi personale amministrativo
Si prevede un aumento della spesa per euro 8.000,00 determinato dalla reintegrazione del costo del personale
dal 01/11/16 al 31/12/16 (precedentemente contratto del 5,6%), dal recupero di parte dei contributi (80%)
della dipendente Raso Cinzia in maternità anticipata dal 09/09/2016 e dal costo di una nuova risorsa
amministrativa assunta con contratto interinale fino al 31/12/2016.
11.02.0002
Compensi personale ausiliario
Si prevede un aumento della spesa per euro 28.000,00 determinato dalla reintegrazione del costo del
personale dal 01/11/16 al 31/12/16 (precedentemente contratto del 5,6%) e dal costo del TFR c/azienda delle
dipendenti Carlin Agnese Sonia (14.252,79) e Ferraris Maria Luigia (13.410,69).
11.02.0004
Compensi personale a tempo indeterminato SFOM
Si prevede un aumento della spesa per euro 9.000,00 determinato dalla reintegrazione del costo del personale
dal 01/11/16 al 31/12/16 (precedentemente contratto del 10%) e dalla ridefinizione del CCNL Comparto
Scuola del dipendente Benetti Davide dal 01/10/2016.
11.02.0005
Compensi personale a tempo indeterminato SUZUKI
Si prevede un aumento della spesa per euro 3.300,00 determinato dalla reintegrazione del costo del personale
dal 01/11/16 al 31/12/16 (precedentemente contratto del 10%).
11.002.0007
Compensi personale a tempo determinato SFOM
Si prevede un aumento della spesa per euro 29.000,00 determinato dalla quota di competenza del calcolo dei
compensi del personale docente, assunto dal 5 ottobre e fino al 31 dicembre 2016, con contratto di lavoro
subordinato a tempo determinato, secondo il CCNL Comparto Scuola.
11.002.0008
Compensi personale a tempo determinato Suzuki
Si prevede un aumento della spesa per euro 5.700,00 determinato dalla quota di competenza del calcolo dei
compensi del personale docente, assunto dal 5 ottobre e fino al 31 dicembre 2016, con contratto di lavoro
subordinato a tempo determinato, secondo il CCNL Comparto Scuola.
11.002.0010
Contratti di collaborazione a progetto SFOM / indennità di coordinamento
Si prevede un aumento della spesa per euro 1.875,00 determinato dalla quota di competenza del calcolo
dell’indennità di coordinamento del professore incaricato per l’anno scolastico 2016/2017, come da Decreto
del Presidente n. 8 del 23/09/2016.
11.02.0013
Consulenze professionali SFOM
Si prevede un aumento della spesa per euro 9.000,00 determinato dalla quota di competenza del calcolo dei
compensi del personale docente, assunto dal 5 ottobre e fino al 31 dicembre 2016, con contratto di
prestazione d’opera professionale, rilevante ai fini IVA.
11.02.0019
Formazione e aggiornamento personale
Si prevede un aumento della spesa per euro 500,00 determinata dalla partecipazione ai corsi di formazione e
informazione del personale.
11.003
USCITE PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E DI SERVIZI
11.003.0001
Acquisto di libri, riviste, giornali ed altre pubblicazioni
Si prevede un aumento della spesa per euro 200,00 in ragione dell’attivazione dell’abbonamento ai principali
quotidiani ai fini della rassegna stampa.
11.003.0002
Cancelleria varia
Si prevede una diminuzione della spesa per euro 1.000,00.
11.003.0006
Spese grafiche, tipografia (manifesti, opuscoli, ecc…)
Si prevede un aumento della spesa per un importo di euro 10.000,00 in ragione di una nuova campagna di
merchandising.
11.003.0007
Uscite per servizi informatici
Si prevede un aumento della spesa per euro 1.000,00 in ragione della messa in rete di nuove periferiche.
11.003.0011
Noleggio pianoforti sedi distaccate
Si prevede uno stanziamento sul capitolo, che verrà rinominato “Noleggio strumenti sedi distaccate”, di euro
2.400,00 a seguito di una corretta imputazione della spesa in precedenza erroneamente imputata per euro
1.647,00 al capitolo 12.002.001
11.003.0014
Manutenzione impianti e macchinari
Si prevede un aumento della spesa per euro 1.500,00.
11.003.0020
Mensa aziendale
Si prevede un aumento della spesa per euro 700,00.
11.004
USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI
11.004.0002
Saggi, esercitazioni e produzioni SFOM
Si prevede una variazione in aumento per euro 13.300,00 in ragione del cofinanziamento pari al 30% del
progetto Cambio Musica 2016, del contributo stanziato per il progetto Mainieri e della quota di competenza
del cofinanziamento del progetto Cambio Musica 2016/2017 presentato alla Fondazione CRT.
11.004.0003
Saggi, esercitazioni e produzioni SUZUKI
Si prevede una variazione in diminuzione per euro 2.000,00.
11.004.0005
Canto Leggero
Si prevede una variazione in aumento per euro 650,00.
11.005
USCITE PER ATTIVITA’ ECONOMICHE
11.005.0001
Assessorato Sanità - Questa è Musica Diversa
Si prevede un aumento della spesa per euro 2.700,00 determinato dalla quota di competenza del calcolo dei
compensi del personale docente, assunto dal 10 ottobre e fino al 31 dicembre 2016, con contratto di
prestazione d’opera professionale, rilevante ai fini IVA.
11.005.0002
Assessorato Istruzione - Progetti Speciali
Variazione in aumento per un importo di euro 2.600,00 in ragione della contribuzione studentesca iscritta al
Progetto Speciale “Master biennale di perfezionamento interpretativo”.
11.008
REDDITI E PR0VENTI PATRIMONIALI
11.008.0002
Rimborso quote di iscrizione.
Variazione in aumento per un importo di euro 2.461,00 in ragione di errati versamenti da parte dell’utenza e
della correlata necessità di restituire tali importi.
11.009
USCITE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI
11.009.0001
Fondo di riserva
Variazione in diminuzione per un importo di euro 109.786,00 in ragione di maggiori uscite, derivanti
principalmente dal reintegro di parte del costo del personale assunto a tempo indeterminato e dall’assunzione
a tempo determinato del personale docente. A seguito del presente decremento il Fondo di riserva risulta
essere pari a euro 54.973,02.
12.002
ACQUISIZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI TECNICHE
12.002.0001
Acquisti di impianti, attrezzature e strumenti musicali
Si prevede una variazione in diminuzione per euro 10.500,00 in ragione di minori uscite relative all’acquisto
di nuova strumentazione musicale. Si precisa al riguardo, con riferimento anche a quanto in precedenza
indicato per la variazione apportata allo stanziamento del capitolo 11.003.0011, che a seguito di una rettifica
della corretta imputazione della spesa, l’attuale disponibilità del capitolo (compresa la diminuzione di euro
10.500,00) risulta essere pari a euro 492,02.
12.002.0002
Acquisti di mobili
Si prevede una variazione in aumento per euro 1.000,00 in ragione dell’acquisto di un nuovo armadio per la
ricollocazione del PC Server.
In conseguenza a quanto sopra riportato la previsione di competenza assestata a seguito della presente
variazione risulta pari a euro 2.040.941,73.
Aosta7 novembre 2016.
Il Presidente
Anna Maria Alessandra Merlo