Città di Pomigliano d`Arco - Portale Trasparenza Comune di

Città di Pomigliano d’Arco
Provincia di Napoli
Settore Attività Educative, Comunicazione e Risorse Umane
DETERMINAZIONE DEL DIRIGENTE
Proposta N. 162 del 12/10/2015
N ………… del ………………… Registro Generale
Oggetto: PAC III - Programma di Eventi Promozionali - Piano Strategico per il Turismo – Programma di
Eventi Promozionali - D.G.R.C. n. 45/2015 - Sessione “01 maggio 2015 – 31 gennaio 2016”.
“Pomigliano Jazz in Campania XX Edizione”- Codice CUP F59D15000520006. Liquidazione a favore della
ditta Dominique Service Number One di Vitale Vincenzo per servizio di allestimenti e strutture.
Fattura di acquisto 2015.1.2782 - Numero: 06E del 09-10-2015 - - N. Registro Unico 2554 Id SDI: 19811557 – CIG X251572B26.
Imponibile: € 16.393,44
IVA € 3.606,56
Importo: € 20.000,00 IVA inclusa
Impegno di spesa I/2015/1655/1 – SUB I/2015/1739/1
RELAZIONE ISTRUTTORIA
 La Giunta Comunale, con delibera n. 101 del 23/07/2015 ha fatto proprio ed approvato il progetto esecutivo
“Pomigliano Jazz in Campania XX Edizione”, dell’importo complessivo di € 293,00.
 Il Piano Finanziario del Progetto è così articolato:
a) € 293.000,00 importo complessivo per la realizzazione del progetto;
b) € 250.000,00 finanziamento da chiedere alla Regione Campania;
c) € 13.000,00 cofinanziamento a carico della Fondazione Pomigliano Jazz;
d) € 30.000,00 ogni altra eventuale entrata(bigliettazione, merchandising etc).
 Il Comune di Pomigliano d’Arco, con nota n. 16314 del 24/07/2015, ha presentato la documentazione
richiesta dalla Regione Campania con la nota Prot. 2015. 0412260 del 15/06/2015, al fine dell’ammissione a
finanziamento.
 La Regione Campania,con decreto dirigenziale n. 56 del 05/08/2015, ha ammesso a finanziamento il “Pomigliano
Jazz in Campania XX Edizione” per la somma di € 250.000,00 a valere sulle risorse PAC III – Piano Strategico per il
Turismo - Programma di Eventi promozionali.
 La determinazione n. 1359 del 07/08/2015 ha assunto impegno di spesa I/2015/1655/1 di € 250.000,00 sul
capitolo 4754 del Bilancio Comunale per l’esercizio finanziario 2015.
 Il “Pomigliano Jazz in Campania XX Edizione” si è svolto nel periodo 29 agosto – 13 settembre 2015.
 Con determinazione N. 120 del 24/08/2015 è stato affidato alla ditta Dominique Service Number One con
sede in Pago del Vallo di Lauro, l’incarico del servizio di allestimenti e strutture , nell’ambito dei servizi
necessari per il “ POMIGLIANO JAZZ FESTIVAL in Campania XX Edizione ”, per l’importo di € 20.000,00 IVA
inclusa.
 Effettuata la prestazione la Società ha emesso fattura di acquisto 2015.1.2782 - Numero: 06E del:
09-10-2015
- Id SDI: 19811557 - N. Registro Unico 2554, per l’importo di € 16.393,44 IVA
esclusa, più Iva pari ad € 3.606,56, per complessivi € 20.000,00 IVA inclusa.
 Agli atti d’ufficio risulta certificato di Regolarità Contributiva della ditta Dominique Service Number One
emesso in data 06/7/2015.
 La ditta Dominique Service Number One inoltre risulta soggetto non inadempente per quanto riguarda l’art.
48 – bis del D.P.R. 602/73.
 Con le nuove disposizioni in materia di scissione dei pagamenti (split payment) previste dall’articolo 1,
comma 629, lettera b), della legge 23 dicembre 2014, n. 190 (legge di stabilità 2015) le pubbliche
amministrazioni acquirenti di beni e servizi, ancorché non rivestano la qualità di soggetto passivo dell’I.V.A.,
devono versare direttamente all’erario l’imposta sul valore aggiunto che è stata addebitata loro dai fornitori,
secondo le modalità e i termini fissati con decreto del Ministro dell'Economia e delle finanze, del 23/01/2015,
nel quale viene precisato che il meccanismo della scissione dei pagamenti si applica alle operazioni fatturate
a partire dal 1° gennaio 2015.
L’ISTRUTTORE DIRETTIVO AMMINISTRATIVO
Roberto Piscitelli
…………………………………………..
IL DIRIGENTE
 VISTA la relazione istruttoria;
 VISTO il il Decreto Dirigenziale n. 56 del 05/08/2015 della Regione Campania;
 VISTA la deliberazione della Giunta Comunale n. 101 del 23/07/2015;
 VISTO il Bilancio di previsione per l’Esercizio Finanziario 2015, approvato con deliberazione di Consiglio
Comunale n. 20 del 31/07/2015;
 VISTA la determinazione n. 1359 del 07/08/2015 e l’impegno di spesa con essa assunto;
 VISTA determinazione N. 129 del 25/08/2015;
 VISTA la fattura presentata dalla ditta Dominique Service Number One;
 DATO atto della regolarità contributiva, del rispetto della tracciabilità del flussi finanziari e della regolarità ai
sensi dell’art. 48 – bis del D.P.R. 602/73, da parte della ditta Dominique Service Number One ;
 RICHIAMATE le nuove disposizioni in materia di scissione dei pagamenti (split payment) previste
dall’articolo 1, comma 629, lettera b), della legge 23 dicembre 2014, n. 190 (legge di stabilità 2015);
 CONSIDERATO che la fattura di che trattasi rientra tra quelle soggette alle disposizioni in materia di
scissione dei pagamenti, pertanto si procederà con la liquidazione in favore del soggetto creditore
dell’importo imponibile delle fatture, mentre la somma relativa all’ I.V.A. verrà versata all’Erario secondo le
modalità e i termini fissati dal decreto sopra richiamato;
 VISTO il T. U. delle Leggi sull’Ordinamento degli Enti Locali, approvato con Decreto Legislativo n. 267 del
18.08.2000 e in particolare gli artt. 183, 191 e 192 del medesimo
 VISTO lo Statuto Comunale;
 VISTO il Regolamento Comunale di Contabilità;
 VISTO il Regolamento Uffici e Servizi;
DE T E R M I N A
1. DI DISPORRE la presente liquidazione, per i motivi espressi nella premessa, nel rispetto delle indicazioni
riportate nel prospetto seguente;
CREDITORE
IMPONIBILE
FATTURA
IVA ESCLUSA
(A)
I.V.A.
FATTURA
(B)
IMPORTO
DA
LIQUIDARE
IMPORTI DA PAGARE
DITTA
ERARIO
€ 16.393,44
€ 3.606,56
(A+B)
DOMINIQUE
SERVICE NUMBER
ONE DI VITALE
VINCENZO
PAGO DEL VALLO
DI LAURO
€ 16.393,44
€ 3.606,56
€ 20.000,00
2. Di liquidare la somma dovuta di € 16.393,44, giusta fattura di acquisto 2015.1.2782 - Numero: 06E
del 09-10-2015
- N. Registro Unico 2554 - Id SDI: 19811557 alla ditta DOMINIQUE SERVICE
NUMBER ONE Di VITALE VINCENZO, con riferimento all’impegno di spesa I/2015/1655/1 - SUB
I/2015/1739/1, mediante versamento con modalità :
MP05 (bonifico) codice IBAN IT64C0760115100001013324254
La presente Determinazione è soggetta a pubblicazione all’Albo Pretorio dopo il suo inserimento nella
raccolta di cui all’articolo 184, comma 4, del T.U. 18-8-2000, essa diventerà esecutiva a seguito di
apposizione del visto di regolarità contabile, di cui all’art. 151 comma 4, del T.U. 18-8-2000.
La presente Determinazione, unitamente alla relativa documentazione giustificativa, viene trasmessa al
Servizio Finanziario per i conseguenti adempimenti ed alla Segreteria Generale per l’inserzione nella Raccolta
Generale delle Determinazioni.
IL DIRIGENTE
Dott. Carmine Antignani
…………………………………..
SERVIZI FINANZIARI
Visto di regolarità contabile reso ai sensi e per gli effetti dell’art. 151, comma 4, del T. U.
18.08.2000
IL RESPONSABILE DEI SERVIZI FINANZIARI
Effettuati i controlli ed i riscontri amministrativi, contabili e fiscali degli atti pervenuti;
Accertato che la spesa liquidata rientra nei limiti dell’impegno assunto;
ATTESTA
La sussistenza della copertura finanziaria della predetta spesa .=
Lì, _________________.=
Il Responsabile Servizi Finanziari
……………………………………
Timbro
Relata di Pubblicazione
Si attesta che la presente Determinazione è stata affissa all’Albo Pretorio Comunale dal _____________ e
per dieci giorni consecutivi.
Il Messo comunale
Emesso mandato n° _____________ in data ___________________ .=
Il
Contabile