“MEDIOBANCA 2005-2017 A TASSO VARIABILE CON CAP”

REGOLAMENTO DEL PRESTITO OBBLIGAZIONARIO
“MEDIOBANCA 2005-2017 A TASSO VARIABILE CON CAP”
(Codice ISIN IT0003974760)
Art. 1 - IMPORTO E TITOLI
Art. 7 - REGIME FISCALE
Il prestito obbligazionario “MEDIOBANCA 2005-2017 A
TASSO VARIABILE CON CAP” del valore nominale di 100
milioni di Euro è costituito da numero 100.000 obbligazioni
del valore nominale di Euro 1.000 cadauna. Le obbligazioni componenti il prestito obbligazionario saranno interamente ed esclusivamente immesse in gestione accentrata presso Monte Titoli S.p.A. in regime di dematerializzazione ai sensi del Decreto Legislativo 24 giugno 1998,
n. 213 e successive modifiche.
Redditi di capitale: agli interessi premi ed altri frutti delle
obbligazioni con scadenza non inferiore a 18 mesi è applicabile: 1) se percepiti da soggetti residenti, l’imposta sostitutiva delle imposte sui redditi nella misura del 12,50%; 2)
se percepiti da soggetti non residenti la ritenuta del
12,50%.
Si applicano le disposizioni del D.Lgs 1° aprile 1996, n. 239
e successive modificazioni.
Non sono soggetti a imposizione i redditi di capitale percepiti dai soggetti residenti nei paesi di cui all’art. 6 del citato D.Lgs 239/1996.
Plusvalenze: le plusvalenze di cui all’art. 67 1° comma lett.
c-ter del DPR 22/12/1986 n. 917 e successive modificazioni
realizzate da soggetti residenti sono assoggettate ad imposta sostitutiva delle imposte sui redditi nella misura del
12,50%.
Le plusvalenze e minusvalenze sono determinate secondo
i criteri stabiliti dall’art. 68 del T.U.I.R. e secondo i regimi di
cui gli artt. 5 - 6 e 7 del D.Lgs 461/97. Ai sensi dell'art. 23
lett. f/2 del T.U.I.R., DPR 1986 n. 917, le plusvalenze di cui
alla lett. c-ter dell'art. 67 comma 1, realizzate da soggetti
non residenti, sono escluse da tassazione in Italia.
Art. 2 - PREZZO DI EMISSIONE
Le obbligazioni sono emesse alla pari (100% del valore
nominale) e cioè al prezzo di Euro 1.000 per ogni obbligazione.
Art. 3 - GODIMENTO
Il prestito ha godimento 21 dicembre 2005.
Art. 4 - DURATA, DATA DI EMISSIONE E DI RIMBORSO
Il prestito, della durata di dodici anni, è emesso in data 21
dicembre 2005 e verrà rimborsato in data 21 dicembre
2017.
Art. 5 - INTERESSI
Dalla data di godimento, le obbligazioni fruttano, sul valore nominale, interessi lordi trimestrali soggetti al regime
fiscale di cui al successivo articolo 7 (divisore Act/360,
Modified Following Business Day Convention(1), Unadjusted basis(2)). Gli interessi saranno pagati posticipatamente il 21 marzo, il 21 giugno, il 21 settembre e il 21 dicembre di ogni anno, a partire dal 21 marzo 2006 fino al 21
dicembre 2017. Per ogni obbligazione gli interessi saranno
calcolati secondo la seguente formula:
act
Interessi = 1.000 xMin (Euribor 3m + 0,36%; 5%) x
360
dove:
per ‘Euribor 3m’ si intende il parametro Euribor (Euro Interbank Offered Rate) a 3 mesi (ACT/360), rilevato alle ore
11.00 (Central Europe Time) dall’Euribor Panel Steering
Committee il secondo giorno lavorativo (calendario Target)
antecedente la data di inizio maturazione degli interessi e
pubblicato alla data di emissione del presente prestito sul
circuito Reuters alla pagina Euribor01 e sul quotidiano Il
Sole 24 Ore alla pagina “Mercato dei Capitali”.
Gli interessi trimestrali saranno arrotondati allo 0,001% più
vicino.
Art. 8 - SOGGETTI INCARICATI DEL SERVIZIO
DEL PRESTITO
Il pagamento degli interessi e il rimborso del capitale avranno luogo presso gli intermediari autorizzati aderenti alla
Monte Titoli S.p.A. per il tramite degli intermediari autorizzati aderenti alla stessa (Modified Following Business Day
Convention, calendario Milano e Target).
Art. 9 - TERMINI DI PRESCRIZIONE
I diritti degli obbligazionisti si prescrivono, per quanto concerne gli interessi, decorsi cinque anni dalla data di scadenza delle cedole e, per quanto concerne il capitale,
decorsi dieci anni dalla data in cui l'obbligazione è divenuta rimborsabile.
Art. 10 - QUOTAZIONE
Mediobanca, assolte le formalità previste dalla normativa
vigente e una volta verificata la sussistenza dei requisiti di
diffusione e di ammontare richiesti dal Regolamento dei
Mercati Organizzati e Gestiti da Borsa Italiana S.p.A., chiederà alla stessa Borsa Italiana S.p.A. l’ammissione alla quotazione ufficiale del prestito obbligazionario sul Mercato
Telematico delle Obbligazioni e dei titoli di Stato (M.O.T.).
Art. 6 - RIMBORSO
Il prestito sarà rimborsato alla pari (100% del valore nominale), in un’unica soluzione, il 21 dicembre 2017.
Le obbligazioni cesseranno di essere fruttifere dalla data
stabilita per il rimborso.
Non è prevista la facoltà di rimborso anticipato del prestito.
(1) Modified Following Business Day Convention: qualora una data di pagamento degli interessi o la data di rimborso del capitale o una data di rilevazione dovesse cadere in un giorno
non lavorativo, il pagamento degli interessi o il rimborso del capitale o la rilevazione sarà effettuato il primo giorno lavorativo immediatamente successivo, se tale giorno cade ancora nel
mese di riferimento; in caso contrario, il pagamento degli interessi o il rimborso del capitale
o la rilevazione verrà effettuato l’ultimo giorno lavorativo disponibile nel mese di riferimento.
(2) Unadjusted Basis: qualora la data di pagamento degli interessi dovesse cadere in un giorno non lavorativo, il pagamento degli interessi verrà effettuato il primo giorno immediatamente successivo. Il calcolo degli interessi invece verrà effettuato senza posticipare il
periodo di riferimento.
Art. 11 - AGENTE PER IL CALCOLO
L’agente per il calcolo per il prestito è Mediobanca.
Art. 12 - VARIE
Tutte le comunicazioni di Mediobanca agli obbligazionisti
saranno effettuate, ove non diversamente previsto dalla
legge, mediante avviso pubblicato su un quotidiano a diffusione nazionale.
Il possesso delle obbligazioni comporta la piena accettazione di tutte le condizioni fissate nel presente regolamento.
Qualsiasi contestazione fra gli obbligazionisti e Mediobanca sarà decisa dall’Autorità Giudiziaria di Milano.