Relazione consuntivo 2012 - Istituto Comprensivo "F.Fellini"
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Relazione consuntivo 2012 - Istituto Comprensivo "F.Fellini"
M i n is te r o d el l’ I st ru z i o ne , d e ll’ U n iv er s it à e d e l l a R ic e rc a Istituto Comprensivo “F. Fellini” di Tavazzano con Villavesco Via Dante, 7 – 26838 Tavazzano con Villavesco (Lodi) Tel. e Fax : 0371 470219 email : [email protected] pec [email protected] .it sito : www.icfellini.it Cod. Mecc. LOIC800003 Cod. Fisc. 92537680156 Infanzia Tavazzano Infanzia Sordio Primaria Tavazzano Primaria Sordio Scuola Sec. di I grado “N. Nencioni” “G. Rodari” “Don Milani” “C. Battisti” “F. Scotti” V.le Rimembranze P.zza Liberazione Via Dante, 3 Via Mazzini Via Dante, 7 0371 470211 02 9810037 0371 761916 02 9810038 0371 470219 _______________________________________________________________________________________________ Relazione illustrativa del Conto Consuntivo E.F.2012 1 Premessa La presente relazione, redatta ai sensi degli artt.18, 58 e 60 del Regolamento di contabilità (D.I.44/01), illustra i risultati di gestione conseguiti nell’esercizio finanziario 2012. Accanto ad una lettura descrittiva dei dati contabili riportati nella tabella riassuntiva del conto finanziario (v. Tab.1), si propone un’analisi di tipo quantitativo delle voci di spesa e una riepilogazione delle entrate ai fini di una valutazione complessiva dell’attività dell’istituto. Pertanto, l’utilità delle analisi sotto riportate consiste nella disponibilità di dati e di elementi comparativi a supporto di una più puntuale allocazione delle risorse in fase di previsione, ovvero di una migliore programmazione degli investimenti per ciascun ambito di attività. CONTO FINANZIARIO Sintesi entrate e spese La tab.1 riporta una sintesi del conto finanziario (mod. H) e dell’allegata rendicontazione per progetti/attività (mod. I), nella quale viene evidenziata la previsione iniziale, corrispondente al programma annuale approvato dal Consiglio di Istituto verbale n.3 delibera n.2 del 7/2/2012 e le successive variazioni apportate a seguito di nuovi finanziamenti pervenuti in corso d’anno. ( del.n.4 verb.4 del 29/6/2012, del.n.3 verb.2 del 30/11/2012 e del.n.5 verb.n.3 del 29/01/13) Tab. 1 - Entrate e spese definitive (rif. Mod. H –I) Progr. Definitiva Aggr. Voce ENTRATE Somme accertate Somma Riscossa Somma da Riscuotere Differenza Avanzo di amministraz.ne definitivo 01 01 Non vincolato 01 02 Vincolato 123.874,17 123.874,17 - Finanziamenti dallo Stato 02 01 Dotazione ordinaria 89.905,39 89.655,39 68.536,88 02 04 Altri finanziamenti vincolati 19.786,07 19.786,07 19.786,07 03 04 21.118,51 250,00 - - Finanziamenti dalla Regione Altri finanziamenti vincolati Finanziamenti da Enti Locali 04 01 Unione Europea - - 04 02 Provincia vincolati - - 04 04 Comune Non vincolati 7.800,00 7.800,00 7.800,00 - - 04 05 Comune vincolati 67.750,00 67.750,00 67.750,00 - - 04 06 Altre istituzioni - - 05 01 Famiglie Non vincolati - - 05 02 Famiglie Vincolati 21.254,70 21.254,70 21.254,70 - - 05 03 Altri non vincolati 3.080,00 3.080,00 3.080,00 - - 05 04 Altri vincolati 10.075,03 10.075,03 10.075,03 - - - Contributi da privati Altre entrate 07 01 - Interessi 128,16 Totale entrate 343.653,52 128,16 128,16 219.529,35 198.410,84 21.118,51 124.124,17 Disavanzo di competenza Totale a pareggio 219.529,35 2 Aggr. Voce A SPESE Progr. Somma Somma Somma da Definitiva Impegtata Pagata Pagare Residua disponibilità disponibilità ATTIVITA' A01 Funzionamento amm.vo generale 42.986,45 28.544,56 26.117,88 2.426,68 14.441,89 A02 Funzionamento didattico generale 30.497,71 29.042,81 28.782,81 260,00 1.454,90 A03 Spese di personale 84.903,13 84.903,13 84.903,13 - 1.128,00 840,82 840,82 - 79.874,71 63.274,80 62.640,30 500,00 190,40 190,40 11.885,04 11.885,04 11.842,50 P - Progetti P06 Sperim.alunni divers.abili P11 Diritto allo studio P12 Intercultura P14 R “Dal Disagio al benessere” 634,50 - 287,18 16.599,91 309,60 42,54 - Fondo di riserva R98 Fondo di riserva 250,00 Totale spese 252.025,04 218.681,56 Avanzo di competenza 847,79 Totale a pareggio 219.529,35 215.317,84 3.363,72 250,00 33.343,48 Le entrate definitive ammontano a €. 343.653,52 rispetto ad una previsione iniziale di €. 232.903,34. Le variazioni in entrata ammontano a €. 110.750,18 pari all’ 47,55 % del finanziamento inizialmente previsto. In conto competenza sono state riscosse somme per un importo pari a €.198.410,84, mentre restano ancora da riscuotere somme per 21.118,51. Sono stati effettuati pagamenti per un importo di €. 215.317,84 e restano da evadere impegni per un importo di €.3.363,72. La gestione di competenza si chiude con un avanzo di €. 847,79 derivato dalla differenza tra le entrate accertate e le uscite impegnate (rif. Mod. J). Il risultato complessivo di esercizio ottenuto dalla somma algebrica del saldo di cassa al 31.12.2012, dai residui attivi e dai residui passivi (rif. Mod. L), che costituisce l’avanzo di amministrazione 2012, è di €.124.721,96. Analisi tipologia di spese per progetti I criteri adottati per la strutturazione del Piano dell’Offerta Formativa hanno tenuto conto innanzitutto delle innovazioni della L.53/2003 e delle conseguenti disposizioni attuative ( D.Lgs.n°. 59/2004) e di altri fattori quali: caratteristiche del contesto sociale in cui la “scuola“ opera e del territorio, bisogni formativi emergenti, continuità verticale del percorso formativo e conseguente necessità di uno sviluppo pluriennale dei curricoli e delle proposte di arricchimento, esperienze precedenti . L’attività progettuale, oltre quella attuata con risorse interne essendo parte integrante delle discipline curricolari, ha interessato il curricolo facoltativo opzionale ed è stata strutturata su “progetti d’istituto verticalizzati,“ e di “plesso“ realizzando in tal modo una equilibrata integrazione tra i saperi disciplinari, gli ampliamenti culturali, le attività pratico-operative e l’aspetto formativo delle diverse realtà ambientali. 3 Sono stati effettuati i seguenti interventi di formazione / aggiornamento estesi a tutte le componenti scolastiche : “Sicurezza D.81/2008” “Privacy” Le attività progettuali sia verticalizzate che di plesso hanno avuto una evoluzione positiva permettendo di raggiungere gli esiti previsti per la maggior parte degli alunni . La professionalità e le competenze degli esperti esterni cui è stata affidata la conduzione di progetti che richiedevano professionalità specifiche hanno permesso di arricchire sia le conoscenze disciplinari specifiche che le capacità di autogestione personali e di gruppo. La collaborazione con gli Enti Locali ha permesso di completare l’Offerta Formativa consentendo in tal modo di rispondere in modo più completo ai “ bisogni formativi “ dell’utenza. La maggior parte delle risorse finanziarie sono state indirizzate in sintonia con le scelte formative di fondo. La Tab. 2 evidenzia la ripartizione dei finanziamenti stanziati per i progetti (elencati nella colonna 1) e i relativi investimenti suddivisi per tipologia di spesa (colonna 2): compensi al personale interno alla scuola, beni di consumo, prestazioni di servizi da terzi, ecc. Tab.2 - Progetti Supporto Didattica ( P6 ) Progetti di arricchimento offerta formativa legge 440/97 Altri progetti ( P14 ) programma. P6 Personale Alunni Beni di consumo diversamente Prestazioni di servizi da terzi abili variazioni totale - 1.128,00 Personale 840,82 840,82 - 1.128,00 840,82 840,82 - - - 287,18 - - - - - 287,18 1.963,96 8.108,59 10.072,55 10.045,95 10.045,95 - 26,60 5.285,47 25.630,47 15.939,07 15.939,07 - 9.691,40 Prestazioni di servizi da terzi 23.452,90 8.930,79 32.383,69 25.759,70 25.125,20 634,50 6.623,99 9.280,00 9.280,00 9.280,00 9.280,00 3.330,00 - 822,00 2.508,00 2.250,08 2.250,08 - 257,92 49.091,86 30.782,85 79.874,71 63.274,80 62.640,30 634,50 16.599,91 - - - 309,60 Personale - Beni di consumo 500,00 500,00 Altre Spese 190,40 190,40 TOTALE Dal Disagio al Benessere 1.128,00 economie 20.345,00 TOTALE P14 - da pag. Beni di consumo Altre Spese Intercultura - 1.128,00 Corale P12 Pagato TOTALE Diritto allo Studio impegno - Altre Spese P11 ( P11- P12) Prestazioni di servizi da terzi - 500,00 - 500,00 190,40 190,40 - 309,60 9.962,50 1.922,54 11.885,04 11.885,04 11.842,50 42,54 - Beni di consumo - - Altre Spese - - TOTALE TOTALE 9.962,50 1.922,54 11.885,04 11.885,04 11.842,50 42,54 - 60.682,36 32.705,39 93.387,75 76.191,06 75.514,02 677,04 17.196,69 4 Grafico A Il grafico “A. Entrate-economie” pone a confronto il totale delle risorse finanziarie assegnate a ciascun gruppo di progetto e le relative economie. Come indicato in premessa, tali economie sono da imputare alle entrate che si registrano in corso d’anno e che vengono ripartite sui vari gruppi di progetti per la programmazione delle attività riconducibili ai medesimi aggregati per la prima parte dell’a.s. 2012-2013 (periodo settembre-dicembre 2012). Sempre nel grafico “A” si evidenzia un consistente investimento di risorse per il progetto per l’arricchimento dell’offerta formativa - P11 Diritto allo studio – composto dai sotto elencati sottoprogetti: Ambito: Informatico 1. Un computer per amico 2. Laboratorio di informatica Ambito:Espressivo 3. 4. 5. 6. 7. 8. Laboratorio Teatrale Danza Accoglienza Facciamo festa Prendiamoci per mano Cinema Musicale: 9. Giochi musicali 10. Corso di flauto dolce 11. Far musica è.. 12. Ma che musica Ambientale: 13. Corale Arricchire le conoscenze degli allievi attraverso un primo approccio e conseguente sviluppo delle nuove tecnologie informatiche dalla scuola dell’ Infanzia alla scuola secondaria di primo grado. Integrare ed arricchire l’offerta specifica. Stimolare e potenziare fantasia, creatività, espressività dei nuovi linguaggi non verbali. Uso del role playng per ampliare specifiche competenze. Particolare attenzione alla gestione emotiva. Cura delle emozioni con particolare attenzione a casi particolari (diversamente abili, disagiati emotivamente). Attenzione alla progettazione e alla strategia. Introduzione al ritmo e all’uso di strumenti; Indirizzare , attraverso la musica e il movimento , i bambini alla conoscenza del loro corpo fisico e dell’immagine mentale che hanno di esso nello spazio e nel tempo. Coordinare movimenti ed espressioni ai ritmi musicali Conoscere tipi di musica quali espressioni di sentimenti Avvicinarsi allo studio di uno strumento musicale Attività adeguata al particolare linguaggio musicale. Esercizi di canto corale. Attività pratiche e operative relative all’osservazione delle 5 14. Progetti CREA 15. L’ambiente - riciclo 16. Osservo imparo Artistica: 17. Artisticando 18. Dipingere i sassi 19. L’arte è 20. Laboratorio di argilla 21. Scuola meravigliosa Motoria: 22. Minibasket 23. Basket 24. Palla in gioco 25. Corpo- movimento 26. Lausiadi Linguistico: 27. Corso di latino 28. Inglese 29. Madrelingua piante. Conoscere un ambiente naturale nei suoi molteplici aspetti. Studio del rapporto embricità-civiltà Importanza delle stagioni; Rispetto per l’ambiente. Attenzione alla salvaguardia ambientale e allo sviluppo sostenibile Studio dell’ambiente e dei relativi cambiamenti. Analisi e osservazioni di ambienti particolari ed esclusivi Sperimentare e studiare l’arte plastica; Sviluppare la propria sensibilità artistica. Linguaggi nel rapporto con la storia e la realtà. Uso della fantasia come espressione. Uso adeguato al contesto dei vari sensi Favorire l’acquisizione di strumenti tecnici, tattici e di regole del gioco; Produrre una attività ludica finalizzata e regolamentata. Giocare con il movimento per promuovere la salute motoria. Sviluppare la conoscenza del proprio corpo, la capacità di autocontrollo e di concentrazione. Approfondimento strutture sintattiche della lingua italiana e primo approccio alla strutturazione della frase latina; avvicinare i bambini ad un codice linguistico diverso, acquisire abilità di comprensione e produzione orale della lingua inglese 30. Certificazione inglese Intercultura 31. Festa dei popoli Confronto con l’altro; Comprensione e collaborazione tra i popoli; Interesse verso altre culture. Sviluppo della cultura dell’integrazione Grafico B 6 Il grafico B. “Spese progetti didattici” mette, invece, a confronto le spese effettivamente sostenute, nell’ambito di ciascun gruppo di progetti, ripartite secondo le voci sopra richiamate: compensi al personale della scuola, beni di consumo, prestazioni di servizi da terzi ecc. Riepilogo finanziamenti e spese effettive Le tabelle 4 e 5 riportano un riepilogo, rispettivamente, delle entrate riscosse, suddivise secondo il duplice criterio della fonte di finanziamento e della destinazione del finanziamento stesso, e delle spese, articolate secondo le principali voci di imputazione. Tale elaborazione permette di collegare in modo significativo la gestione economica con la concreta attività della scuola e fornisce al Consiglio di Istituto utili strumenti per osservazioni e per ulteriori analisi che si riterrà opportuno sviluppare. Tab. 4 Riepilogo finanziamenti 2012 MIUR COMUNI Stipendi supplenze brevi 54.469,88 Funz.amm.vo e didattico e Legge 440/97 14.067,00 Contributo Mensa 18.555,28 Scuola in ospedale 1.230,79 Comune di Tavazzano (diritto allo studio) 32.295,00 Comune di Tavazzano per funzionamento 5.600,00 Comune di Tavazzano per Funzioni Miste 1.500,00 Comune di Tavazzano (dal disagio al benessere) 7.705,00 Comune di Sordio (diritto allo studio) ALUNNI, PERSONALE DIP.,PRIVATI Comune di Sordio (dal disagio al benessere) 4.180,04 Comune di Sordio per funzionamento 2.200,00 Alunni Gite 9.903,00 Alunni per Trinity 819,00 Contributo acquisto libri prim.tav. 999,80 Polizza assicurativa alunni 7.748,10 Progetti Istituto 1.344,80 Contr. Libretti assenze Banca contributo Convenzione Self espresso Contributo E-on Banca e altri enti 22.069,96 rivalsa art.17 Contributo corale Polizza assicurativa personale Rimborso dote scuola Interessi TOTALE ENTRATE RISCOSSE SOMME RIMASTE DA RISCUOTERE TOTALE SOMME ACCERTATE 440,00 1.000,00 580,00 1.500,00 131,03 9.280,00 624,00 40,00 128,16 198.410,84 21.118,51 219.529,35 7 Tab. 5 Riepilogo spese effettive 2012 Pagate Supplenze brevi e saltuarie docenti PERSONALE DELLA SCUOLA 4.059,74 prestazioni aggiuntive non da fondo istituto doc. 8.081,99 prestazioni aggiuntive non da fondo istituto ata 3.859,24 Carta BENI DI CONSUMO Stampati 759,90 giornali e riviste 307,50 Pubblicazioni 256,56 1.581,26 12,53 Strumenti tecnico specialistici 368,00 materiale tecnico-specialistico 8.418,37 materiale informatico e software 7.063,62 materiale di pulizia, medicinali 2.419,05 Consulenza informatica e privacy 1.000,00 30,25 660,50 661,00 Prestazioni professionali esperti esterni 25.944,20 634,50 Assistenza pscologica 11.842,50 42,54 Visite fiscali 2.801,78 Rappresentanza 9.280,00 Formazione professionale generica 1.035,00 manutenzione ordinaria 2.811,50 noleggi locazioni e licenze 3.428,09 Ass.ASCA Lodi 9.396,00 spese postali e telegrafiche 1.439,76 Assicurazioni spese di tenuta conto 590,87 260,00 18.555,28 8.364,00 153,74 TOTALE SOMME PAGATE 215.317,84 TOTALE SOMME IMPEGNATE 218.681,56 TOTALE SOMME RIMASTE DA PAGARE 885,00 100,00 viaggi istruzione Mensa scolastica ONERI FINANZIARI 2.096,73 529,45 Consulenza sicurezza VIAGGI ISTRUZIONE ALTRE SPESE AMMINISTRATIVE + ALTRE USCITE 24.559,55 Cancelleria Accessori per attività sportive e ricreative PRESTAZIONE DI SERVIZIO DA TERZI 54.388,56 Supplenze brevi e saltuarie ata contributi ed oneri carico amministrazione Da pagare 3,00 3.363,72 8 CONTO PATRIMONIALE Come illustrato nel prospetto del conto patrimoniale (Mod. K) la dotazione delle attrezzature ha subito una variazione in aumento per un valore di €. 5.701,04 come sotto esposta: Cod. inv. Attrezzatura 222-223-226227 PC VERITON M275 224-225-228229 MONITOR 22" LCD PHILIPS Ubicazione Segreteria/ Secondaria 230 SWITCH 24 PORTE 10/100 RACK19 231-232-233234 TASTIERE ITAL.PSE/USB Secondaria 235 CARRELLO PORTA CANNA 236-237 SWITCH 16 PORTE 100/1000 D-LINK " Secondaria unità valore 4 1.887,60 4 513,04 1 90,75 4 43,56 Primaria Tav. 1 33,95 Segreteria 2 350,90 Segreteria 1 323,07 Secondaria 3 1.516,98 242-244 LIM SMART SB680V CONVIDEOPR. OPTOMA EX 605ST Sec.Tav.-Prim:Sord. 2 2.688,62 243-245 PC PER LIM FUJITSU ESPRIMO Sec.Tav.-Prim:Sord. 2 1.229,36 da 246 a 267 CARRELLO PORTASCOPE E SECCHI Sedi varie 22 1.100,00 268 COMPRESSORE PORTATILE Secondaria 1 98,00 Sec.Tav.Prim.Tav. 2 160,00 Primaria Tav. 1 180,00 Secondaria 3 150,00 275 PORTATILE HP CQ58 160SL 5CB2232CS8 Secondaria 1 429,55 276 FOTOCAM. CANON POWERSHOT SX500 IS 463050002285 Secondaria 1 314,60 277 VIDEOCAMERA LEGRIA CANON H FR306 523464116130 Secondaria 1 290,40 278 STAMP.EPSON BX305F MULTI FAX MJ3YA35960 Secondaria 1 70,18 279 CARRELLO PORTASCOPE E SECCHI Secondaria 1 145,20 280 VIDEOPROIETTORE EPSON EB-S11 PH619 MINIPROIETTORE PH619 EVFR199 +SCHERMO 281 PROIEZIONE Secondaria 1 361,79 1 435,60 282 STAMPANTE SAMSUNG CLP 365 Secondaria 1 80,00 283 CASSE ACUSTICHE AMPLIFICATE Secondaria 1 150,00 284 TELEVISORE GRUNDING Primaria Tav. 1 50,00 285 FOTOCOPIATORE SAMSUNG LASER Primaria Tav. 1 150,00 286 TELEVISORE HITACHI Primaria Tav. 1 50,00 65 12.893,15 Primaria Tav. 1 - Primaria Sordio Primaria Tav. 1 - 1 - Primaria Tav. 1 - Primaria Tav. 1 1.676,40 5 1.676,40 238 LAVASCIUGA LAVOR PRO SPRINTER 239-240-241 NOTEBOOK ACER ASPIRE 7250G 269-270 BIDONE ASPIRATUTTO 271 SCALA DI SICUREZZA ESTENSIBILE 272-273-274 TASTIERA YAMAHA PSR75 Secondaria IN AUMENTO 12 COMPUTER PENTIUM III OLIDATA 53 PERSONAL COMPUTER BLUE ITALIA IV 1700 69 PC COMPLETO YASHI 148 COMPUTER TAWER 86 FORNO PER CERAMICA IN DIMINUZIONE CONSISTENZA AL 01/01/2012 IN AUMENTO AL 31/12/2012 VALORE BENI SCARICATI ANNO 2012 PERDITA PER RIVALUTAZIONE DEL 2012 PERDITA PER RIVALUTAZIONE PRIMA DEL 2012 CONSISTENZA AL 31/12/2012 14.760,51 12.893,15 1.676,40 653,66 5.701,04 4.862,05 20.461,55 9 Tenuto conto anche dei dati della situazione finanziaria (fondo cassa, debiti e crediti), l’esercizio 2012 si conclude con una consistenza patrimoniale complessiva di €. 151.331,65 Il Direttore SGA Il Dirigente Scolastico (Francesco ROSARNO) (Prof. Antonio POSATA) 10