Frode fiscale: evasione di IVA attraverso la vendita di auto di lusso
Transcript
Frode fiscale: evasione di IVA attraverso la vendita di auto di lusso
Frode fiscale: evasione di IVA attraverso la vendita di auto di lusso. Tratto da una esperienza operativa del Comando Regionale Sardegna Il Comando provinciale di Oristano ha intrapreso una serie di articolate indagini nei confronti di diverse società collegate, e riconducibili ad un noto imprenditore oristanese, dedite al commercio di autovetture di lusso. L’attenzione dei finanzieri è stata attirata da una serie di anomalie relative a immatricolazioni di una grande quantità di autovetture di lusso acquistate formalmente nell'isola di Cipro, ma con documenti tedeschi, registrazioni tutte avvenute presso la locale motorizzazione e riconducibili ai predetti imprenditori. Inoltre l'elevato tenore di vita degli imprenditori coinvolti, soliti ad organizzare eclatanti pranzi luculliani offerti a centinaia di invitati (alcuni dei quali volti noti del mondo dello spettacolo, trasportati anche con aerei privati direttamente nel piccolo centro oristanese), ha catalizzato l'attenzione dei finanzieri, visti i bassi redditi dichiarati al fisco dagli stessi. Le indagini hanno permesso di far rilevare che, attraverso una sofisticata organizzazione criminale, i soggetti coinvolti sono riusciti ad inserirsi nel mercato nazionale delle autovetture extra-lusso e da collezione, vendute a prezzi oltremodo concorrenziali grazie all'emissione ed all'utilizzo di fatture false, prodotte da società fantasma nazionali ed estere. IL meccanismo fraudolento, noto con il nome di "frode carosello", prevede l'interposizione fittizia di uno o più soggetti economici vuoti (società fantasma) che si inseriscono nelle compravendite con l'estero al solo fine di consentire l'evasione dell'l.V.A. alle società "formalmente regolari" destinatarie finali delle autovetture. In appena due anni i malfattori sono riusciti ad occultare all'erario redditi per oltre 30.000.000 di euro, riuscendo a frodare € 2.000.000,00 di Iva e oltre € 400.000,00 di imposte dirette non corrisposte. Fra i clienti, ignari della natura fraudolenta delle operazioni commerciali, diversi vip del mondo dello sport e dello spettacolo (una ex velina, diversi calciatori, un cantante e perfino un conduttore radiofonico di successo). Tra le autovetture commercializzate spiccano una Ferrari Enzo,prodotta in sole 400 unità, del valore di € 800.000,00, e due Mclaren Mercedes SLR valutate oltre € 400.000,00 cadauna, oltre a numerose altre Ferrari, Porsche, Audi e Mercedes di ingente valore economico. Singolare, tra l'altro, un'operazione commerciale fittizia, che ha dato l'input ed il nome all'intera operazione, avente ad oggetto la compravendita di 560.000 fiori di loto, creando in tale modo un credito Iva superiore al milione di euro, utilizzato nelle successive operazioni di vendita delle autovetture. In questa fase sono intervenute addirittura due società fantasma, una offshore con sede in Panama ed una cipriota, create ad arte dalle "menti" italiane. Consigli Utili - diffidare di prezzi di acquisto molto inferiori al normale valore di mercato - acquistare beni mobili registrati solo ed esclusivamente presso rivenditori di fiducia.