Relazione conto consuntivo 2014 - Istituto Comprensivo Statale di
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Relazione conto consuntivo 2014 - Istituto Comprensivo Statale di
ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE DI SALGAREDA(TV) Scuola secondaria primo grado “A.Martini” Salgareda, Scuole primarie ”G.Collarin”di Salgareda e ”F.Pascon”di Campodipietra, Scuola infanzia”A.Frank” Campodipietra” Piazzale Camillo Cibin, 10 - 31040 SALGAREDA(TV) Email:[email protected] PEC:[email protected] Tel.0422-807363-807802/fax0422-808969- Cod. Fisc.94105330263 Sito web: www.icsalgareda.gov.it RELAZIONE CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO FINANZIARIO (01/01/2014 – 31/12/2014) 1 2014 CONTO CONSUNTIVO PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2014 RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA. La presente relazione è stata predisposta ai sensi dell’art. 18 del D.I. 1 febbraio 2001, n. 44 e fa riferimento ad una parte generale, che delinea gli aspetti organizzativi, didattici e i risultati, finalizzata a delineare il contesto all’interno del quale il programma annuale è stato realizzato, ed una parte più specifica, tesa a delineare gli aspetti più strettamente finanziari. PARTE GENERALE L’istituto comprensivo comprende le seguenti scuole: 1) Scuola dell’infanzia di Campodipietra “Anna Frank”; 2) Scuola primaria di Campodipietra “F. Pascon”; 3) Scuola primaria di Salgareda “G. Collarin”; 4) Scuola secondaria di I grado “A. Martini” di Salgareda. Considerando che il Programma Annuale non coincide con l’anno scolastico, si ritiene opportuno presentare i dati di plessi, classi, alunni e personale relativi ai due anni scolastici considerati. SITUAZIONE DEI PLESSI, CLASSI, ALUNNI - Anno scol. 2013/2014 Plesso Scuola dell’infanzia di Campodipietra Classi/sezioni 5 n.alunni 125 Scuola primaria di Campodipietra 5 108 Scuola primaria di Salgareda 14 244 Scuola secondaria di primo grado “A. Martini” 9 193 Totale 33 670 a tempo determinato 24 1 totale SITUAZIONE PERSONALE - Anno scol. 2013/2014 Personale docenti assistenti amministrativi collaboratori scolastici direttore amministrativo dirigente scolastico a tempo indeterminato 46 3 70 4 8 5 13 1 0 1 1 0 1 2 SITUAZIONE DEI PLESSI, CLASSI, ALUNNI - Anno scol. 2014/2015 Plesso n.alunni Classi/sezioni 5 Scuola dell’infanzia di Campodipietra 112 Scuola primaria di Campodipietra 5 103 Scuola primaria di Salgareda 15 245 Scuola secondaria di primo grado “A. Martini” 9 199 Totale 34 674 SITUAZIONE PERSONALE - Anno scol. 2014/2015 Personale docenti assistenti amministrativi collaboratori scolastici direttore amministrativo dirigente scolastico a tempo indeterminato 52 3 a tempo determinato 22 0 totale 10 3 13 1 0 1 1 0 1 74 3 LOCALI SCOLASTICI - ATTREZZATURE E SUSSIDI - ARREDI – BIBLIOTECHE La situazione degli edifici scolastici è buona per tutti i plessi: sono stati eseguiti lavori di tinteggiatura interna nei plessi di scuola infanzia e primaria di Campodipietra nell’ambito del progetto del MIUR “Scuole Belle”. Sono inoltre iniziati i lavori di manutenzione straordinaria (rifacimento pavimentazione, impianto elettrico, tinteggiatura, posa di poltroncine, ecc.) dell’aula magna della Scuola Secondaria di 1° grado. E’ stato acquistato n. n. 1 fotocopiatore multifunzione per la Scuola Infanzia. Inoltre sono stati donati n. 5 personal computer Lenovo/IBM usati e n. 5 monitor Lenovo/IBM usati alla Scuola Primaria di Salgareda. Inoltre è stata completata la dotazione delle LIM nella scuola secondaria di 1° grado. Nei vari plessi funzionano alcuni laboratori o locali attrezzati per svolgere particolari attività: BIBLIOTECA DI PLESSO tutti i plessi AULA SCIENTIFICA scuola secondaria di primo grado AULA DI TECNOLOGIA scuola secondaria di primo grado LABORATORIO MUSICALE scuola secondaria di primo grado LABORATORIO DI ARTISTICA scuola secondaria di primo grado AULA MULTIMEDIALE scuola primaria di Salgareda LABORATORIO DI INFORMATICA con collegamento internet scuole secondaria. 3 primarie e scuola SERVIZI Tutte le scuole dell’istituto usufruiscono del servizio di trasporto, organizzato e gestito dal Comune di Salgareda. Gli alunni frequentanti la scuola infanzia e le scuole primarie usufruiscono del servizio mensa. Il servizio mensa è controllato da un comitato mensa, costituito da genitori che provvedono ad elaborare ed inoltrare le proposte di miglioramento ritenute necessarie. Il servizio di pulizia è assicurato dal personale collaboratore scolastico statale in tutte le scuole dell’istituto. Nella scuola primaria e dell’infanzia è assicurato dal personale collaboratore scolastico il servizio di vigilanza pre-scuola. ATTIVITA’ ORGANIZZATIVA Il Dirigente Scolastico e gli Organi Collegiali nella loro opera si avvalgono dell’attività svolta da: • commissioni (P.O.F., informatica, alunni abilità diverse e disagio, continuità, valutazione, integrazione alunni stranieri, ludico-sportiva, educazione alla salute, viaggi di istruzione, registro elettronico) • referenti delle commissioni, referenti dei progetti e della sicurezza • responsabili dei sussidi e audiovisivi, della biblioteca, dei libri in adozione e dell’aula di informatica • funzioni strumentali, fiduciari di plesso, collaboratori del dirigente, personale ATA con incarichi specifici RELAZIONI SINDACALI , ATTIVITA’ NEGOZIALE, RETI DI SCUOLE E’ stato avviato e realizzato un rapporto costruttivo e funzionale con le RSU, più problematico con le Organizzazioni Sindacali per la stipula del Contratto Integrativo di Istituto e la ripartizione delle risorse del F.I.S. In relazione alle esigenze dell’istituzione scolastica, agli adempimenti previsti dalla normativa, alle specifiche competenze sono stati realizzati accordi con enti locali, associazioni e privati; sono stati sottoscritti contratti di prestazione d’opera: con esperti esterni per la realizzazione dei progetti, con varie Ditte e l'Amministrazione Comunale per prestazioni di servizi, con Banche per sponsorizzazioni; sono state stipulate convenzioni con la Provincia, la Polizia Municipale e la SAVNO. La scuola fa parte di alcune reti di scuole quali: C.T.I., C.T.P., L.I.M. D.V.R per LA SICUREZZA e Normativa in MATERIA DI PRIVACY Il Documento di Valutazione dei Rischi è stato aggiornato in data 06/05/2013. E’ stata attuazione di tutti gli adempimenti privacy previsti dalla legislazione ATTIVITA’ DIDATTICA L’istituto, nell’ambito delle attività programmate, ha realizzato nell’a.s. 2013/2014 e nel periodo settembre/dicembre dell’a.s. 2014/2015, progetti finalizzati all’arricchimento dell’offerta formativa; tra i più significativi: Progetto educazione musicale Progetto drammatizzazione teatrale Progetto lettura animata Progetto lezione concerto Progetto spettacoli teatrali Progetti recupero/potenziamento Progetto alunni stranieri Progetto “Più sport @scuola” Progetto Frutta nella scuola Corsa campestre; Progetto alfabetizzazione motoria nella scuola primaria; Progetto “Tutti i bambini vanno bene a scuola”; 4 Progetto “Spazio ascolto”; Progetto “Percorso Formativo” classe 3C scuola secondaria. Sono state inoltre realizzate le seguenti attività: - Spettacoli, recite, manifestazioni in orario scolastico ed extra-scolastico - Promozione della lettura con la collaborazione della biblioteca comunale - Uscite didattiche e viaggi di istruzione. Tutti i progetti sono stati svolti prevalentemente nell’ambito delle attività curricolari e disciplinari e hanno perseguito gli obiettivi di apprendimento fissati nel P.O.F., in particolare, il successo formativo nell’ambito di un ambiente scolastico positivo, idoneo e partecipativo, e di un clima relazionale positivo e sereno. Tutte le attività e i progetti sono stati svolti con esito positivo. MONITORAGGIO E VALUTAZIONE COMPLESSIVA DEL SERVIZIO SCOLASTICO Le attività monitorate riguardano i livelli formativi, le situazioni di disagio nelle classi, le funzioni e gli incarichi. Gli esiti del monitoraggio sono stati presentati e discussi nei Consigli di classe/interclasse/intersezione e nel Collegio dei Docenti. Altra azione di monitoraggio è stata svolta dai singoli coordinatori di progetto per seguire l’andamento degli stessi. La valutazione delle attività viene effettuata nei Consigli di classe/interclasse/intersezione, nel Collegio dei Docenti, sulla base delle relazioni e documentazioni dei coordinatori di progetto, dei fiduciari di plesso, dei collaboratori, degli insegnanti funzioni strumentali, del Dirigente Scolastico. IL PIANO DELL’OFFERTA FORMATIVA PER L’A. S. 2013/2014 Il P.O.F. (Piano dell’Offerta Formativa) 2013/2014 dell’Istituto scolastico esplicita la mission e la vision dell’Istituto, presenta i bisogni a cui rispondere, gli obiettivi da raggiungere, le strategie e metodi da adottare, i criteri organizzativi di riferimento, e comprende le seguenti parti: 1. Il contesto. 2. Analisi dei bisogni. 3. Gli obiettivi generali delle varie discipline. 4. I progetti. 5. Scelte organizzative. 6. Il regolamento di disciplina. 5 PARTE FINANZIARIA La presente relazione tecnico-contabile ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della gestione a consuntivo del Programma Annuale 2014 relativamente alle entrate e alle spese, al fine di facilitare l'analisi dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel POF dell'Istituzione Scolastica. Il Conto Consuntivo 2014, predisposto dal Direttore SGA in ottemperaza a quanto disposto dal Decreto Interministeriale n° 44 del 01/02/2001), viene sottoposto all’esame del Collegio dei Revisori dei Conti e del Consiglio di Istituto per l’approvazione. Il Conto Consuntivo si compone del Conto Finanziario (Mod. H) e del Conto Patrimoniale (Mod. K). Il Conto Finanziario - Mod. H - mette in evidenza: 1 Per le Entrate: le previsioni definitive, le somme riscosse, le somme rimaste da riscuotere (residui attivi per il futuro esercizio), le somme accertate in totale, le differenze positive e negative tra previsioni ed accertamenti. 2 Per le Spese: le previsioni definitive, le somme pagate, le somme rimaste da pagare (residui passivi per il futuro esercizio), le somme impegnate in totale, le differenze positive o negative tra previsioni ed impegni. Il Conto Patrimoniale - Mod. K - indica la consistenza degli elementi patrimoniali attivi e passivi all’inizio e al termine dell’esercizio e le relative variazioni, nonché il totale complessivo dei crediti e dei debiti risultanti alla fine dell’esercizio. Al Conto Consuntivo sono allegati: - Mod. I – il rendiconto dei singoli progetti/attività; - Mod. L – l’elenco dei residui attivi e passivi con l’indicazione del nome del debitore o creditore, della causale del credito o del debito del loro ammontare; - Mod. J – la situazione amministrativa che dimostra: il fondo di cassa all’inizio dell’esercizio, le somme riscosse e quelle pagate, tanto in conto competenza quanto in conto residui, il fondo di cassa alla chiusura dell’esercizio, l’avanzo di amministrazione dell'esercizio e il disavanzo di competenza; - Mod. M – il prospetto delle spese di personale; - Mod. N – il riepilogo per tipologia di spesa; - Mod. K – il conto del patrimonio. RISULTANZE DATI CONTABILI CONTO DI CASSA Fondo di cassa al 1° Gennaio 2014 71.930,49 Competenza 62.355,25 Residui 979,10 63.334,35 SOMME RISCOSSE Totale (1) Competenza 65.948,32 Residui 50,00 65.998,32 SOMME PAGATE Totale (2) Differenza (1 - 2) FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2014 -2.663,97 69.266,52 6 L' Avanzo di Amministrazione al 31/12/2014 ammonta a Euro 70.589,23, così determinato: GESTIONE DEI RESIDUI Esercizio Corrente 2.021,12 ATTIVI Esercizi Precedenti Totale (1) Esercizio Corrente 0,00 2.021,12 698,41 Esercizi Precedenti Totale (2) 0,00 698,41 PASSIVI DIFFERENZA (1 - 2) FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2014 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2014 1.322,71 69.266,52 70.589,23 L' Avanzo di Esercizio 2014 di Euro -2.270,36 è così determinato: ENTRATE EFFETTIVE E.F. 2014 SPESE EFFETTIVE E.F. 2014 AVANZO ESERCIZIO 2014 64.376,37 66.646,73 -2.270,36 7 OSSERVAZIONI IN ORDINE AI DIVERSI AGGREGATI DI ENTRATA Di particolare consistenza sono risultati i finanziamenti del MIUR per spese di funzionamento e da parte del Comune di Salgareda per progetti didattici, servizio pre-scuola e spese di funzionamento. Sono pervenuti inoltre contributi dalla Regione Veneto, dai genitori degli alunni e da privati per la realizzazione di progetti didattici di arricchimento dell'Offerta Formativa, per l'acquisto di sussidi e materiale di consumo da utilizzare nei progetti, per le spese di funzionamento, per il progetto Diario e per i premi agli alunni meritevoli. RIEPILOGO DELLE ENTRATE COME DA MOD. H 8 Passando all'esame delle Entrate e delle Spese, si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio e quindi Programmazione Definitiva, Somme Riscosse/Pagate e Somme da Riscuotere / da Pagare Aggregato 01 voce 01 - Avanzo Non vincolato Previsione iniziale 19.596,84 Previsione definitiva Somme riscosse Somme da riscuotere Differenza 19.596,84 19.596,84 Previsione iniziale 53.262,75 Previsione definitiva Somme riscosse Somme da riscuotere Differenza 53.262,75 Aggregato 01 voce 02 - Avanzo Vincolato 53.262,75 Aggregato 02 voce 01 - Dotazione Ordinaria Data 31/10/2014 19/12/2014 Previsione iniziale Variazioni apportate in corso d'anno Descrizione Nr. Variazione 21 Delibera del C.d.I. 26 Delibera del C.d.I. Previsione definitiva Somme riscosse Somme da riscuotere Differenza 4.570,66 Importo 2.334,67 7.022,24 13.927,57 13.927,57 L’intera somma accertata e incassata € 13.927,57 è relativa ai seguenti finanziamenti: - per spese di funzionamento € 6.905,33; - per funzionamento amministrativo e didattico ai sensi dell’art. 2 del DM 21/05/2014 n. 351 € 988,15; - per funzionamento amministrativo e didattico (sofferenza finanziaria) € 6.034,09. 9 Aggregato 02 voce 04 - Altri finanziamenti vincolati Data 21/05/2014 31/10/2014 19/12/2014 Previsione iniziale Variazioni apportate in corso d'anno Descrizione Nr. Variazione 6 Delibera del C.d.I. 21 Delibera del C.d.I. 26 Delibera del C.d.I. Previsione definitiva Somme riscosse Somme da riscuotere Differenza Importo 5.884,13 67,80 -1.457,88 4.494,05 2.951,20 1.542,85 L’intera somma accertata e incassata € 2.951,20 è relativa ai seguenti finanziamenti: - finanziamento da parte del MIUR per attività concernenti l’incremento dell’offerta formativa D.M. n. 821/2013 art. 1 c. 1 € 1.783,40; - finanziamento del MIUR per piano nazionale scuola digitale finanziato con D.M. n.821 art. 4 comma 1 del 11/10/2013 € 1.100,00; - finanziamento del MIUR per progetti di orientamento di cui all’art. 8 del D.L. 104 del 12/09/2013 € 67,80. La differenza tra la somma prevista definitivamente € 4.494,05 e quella accertata € 2.591,20 pari a € 1.542,85, è relativa alle seguenti assegnazione da parte del MIUR: - finanziamento del MIUR per piano nazionale scuola digitale finanziato con D.M. n.821 art. 4 comma 1 del 11/10/2013 a saldo € 1.085,02; - finanziamento MIUR per progetto di prevenzione e contrasto della dispersione scolastica presentato in rete (scuola capofila I.C. Ponte di Piave) € 457,83 accertate ma non riscosse, che costituiscono pertanto residuo attivo. Aggregato 03 voce 04 - Altri finanziamenti vincolati (regione) Previsione iniziale Previsione definitiva Somme riscosse Somme da riscuotere Differenza 988,00 988,00 509,73 478,27 Della somma prevista definitivamente € 988,00, relativa al finanziamento da parte della Regione Veneto per progetto "Scuola Sport e Territorio: Più Sport @ Scuola" a.s. 2013/2014. è stata accertata e riscossa € 509,73; la differenza accertata ma non riscossa € 478,27, costituisce residuo attivo. Aggregato 04 voce 05 - Comune vincolati Data 31/10/2014 Previsione iniziale Variazioni apportate in corso d'anno Descrizione Nr. Variazione 21 Delibera del C.d.I. Previsione definitiva 10 3.750,00 Importo 14.750,00 18.500,00 Somme riscosse Somme da riscuotere Differenza 18.500,00 L’intera somma accertata e riscossa € 18.500,00 è relativa al contributo da parte del Comune di Salgareda per progetti didattici, servizio pre-scuola e spese di funzionamento. Aggregato 05 voce 02 - Famiglie vincolati Data 21/05/2014 31/10/2014 19/12/2014 Previsione iniziale Variazioni apportate in corso d'anno Descrizione Nr. Variazione 6 Delibera del C.d.I. 21 Delibera del C.d.I. 26 Delibera del C.d.I. Previsione definitiva Somme riscosse 14.500,00 Importo 4.808,50 4.179,99 329,00 23.817,49 23.817,49 La somma accertata e riscossa pari a € 23.817,49 è relativa ai seguenti contributi da parte delle famiglie degli alunni per : - viaggi di istruzione € 5.442,49; - iscrizione alunni € 14.929,00; - corso potenziamento lingua inglese scuola secondaria € 2.470,00; - corso potenziamento di matematica scuola secondaria € 220,00; - iscrizione al “Gioco-Concorso Kangourou della matematica 2014” (scuola secondaria) € 216,00:; - “percorso formativo” classe 3C scuola secondaria € 540,00. Aggregato 05 voce 03 - Altri non vincolati Previsione iniziale 530,00 Previsione definitiva Somme riscosse Somme da riscuotere Differenza 530,00 530,00 L’intera somma prevista definitivamente € 530,00 è stata accertata e riscossa ed è relativa ai seguenti versamenti: - da parte del Gruppo Argenta € 400,00 per occupazione spazi dei distributori automatici come da convenzione; - da parte di docenti, genitori e privati per fotocopie € 130,00. Aggregato 05 voce 04 - Altri vincolati Data 21/05/2014 Previsione iniziale Variazioni apportate in corso d'anno Descrizione Nr. Variazione 6 Delibera del C.d.I. 180,00 Importo 250,00 11 30/06/2014 31/10/2014 11 21 Delibera del C.d.I. Delibera del C.d.I. 500,00 902,00 1.832,00 1.832,00 Previsione definitiva Somme riscosse Somme da riscuotere Differenza L’intera somma accertata e riscossa - pari a € 1.832,00 è relativa ai seguenti finanziamenti: - contributo da parte del Consorzio Ortofrutticolo Padano € 704,00 per distribuzione frutta a - scuola a.s. 2013/2014 (collaboratori scolastici); da personale docente e ATA per Assicurazione (A1): l'importo iscritto è pari a € 378,00; da parte di privati € 750,00 per premi alunni meritevoli. Aggregato 07 voce 01 - Interessi Previsione iniziale 23,86 Previsione definitiva 23,86 Somme riscosse 23,86 Somme da riscuotere Differenza L’intera somma accertata e riscossa - pari a € 23,86 è relativa alle competenze maturate sul conto di Tesoreria Unica anno 2013. Aggregato 07 voce 04 - Diverse Data 21/05/2014 Previsione iniziale Variazioni apportate in corso d'anno Descrizione Nr. Variazione 6 Delibera del C.d.I. Importo 63,40 63,40 63,40 Previsione definitiva Somme riscosse Somme da riscuotere Differenza L’intera somma accertata e riscossa - pari a € 63,40 è relativa al versamento da parte della Sig.ra Soldan tamara per restituzione compenso per progetto “Crescere con il canto” erroneamente corrisposto. Le entrate analiticamente dettagliate suddivise per “aggregato” e “voce” relative ad ogni singolo progetto/attività sono riportate nei rispettivi rendiconti Mod.I. Si ritiene utile riportre una elaborazione grafica rilativa alla composizione delle entrate e.f. 2014 che risulta essere la seguente: 12 ENTRATE E.F. 2014 Contributi da privati; 19.104% Altre entrate; 0.064% Finanziamenti Enti Locali e Ist. Pubbliche; 13.500% Avanzo di amministrazione; 53.168% Finanziamenti dalla Regione; 0.721% Finanziamento dallo Stato; 13.443% Riassumendo: Programmazione definitiva 137.035,96 Somme accertate Somme riscosse 64.176,37 62.155,25 13 Somme rimaste da riscuotere 2.021,12 Differenze in + o in 72.859,59 Le uscite come da Mod. H risultano: Per quanto riguarda le attività e l’attuazione dei progetti previsti nel programma annuale è da rilevare che parte delle somme previste ed accertate non sono state impegnate per le seguenti circostanze: ♦ sfasature temporali tra anno scolastico e anno finanziario; ♦ necessità di dare al Collegio dei Docenti dell’anno scolastico successivo a quello relativo all’inizio dell’anno finanziario, l’opportunità di ridefinire e riadattare la programmazione delle attività in ragione dei bisogni formativi degli alunni derivanti dalle specifiche programmazioni didattiche dei singoli Docenti per l’attuazione dei curricoli scolastici e dei progetti inseriti nel nuovo Pof e attuati nel corso dell’intero anno scolastico. 14 Nello specifico i Progetti/Attività hanno determinato le seguenti risultanze: Aggregato A voce 01 - Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale Variazioni apportate in corso d'anno Data Nr. Descrizione Variazione 31/10/2014 21 Delibera del C.d.I. 19/12/2014 26 Delibera del C.d.I. Previsione definitiva Somme pagate Somme da pagare Economie 19.372,26 Importo 5.620,00 988,15 25.980,41 17.658,85 298,41 8.023,15 E’ stata impegnata e pagata la somma di € 17.658,85 relativa ai seguenti acquisti o spese: abbonamenti a riviste: Pais, Italia Scuola, "Notizie della Scuola" e "Esperienze Amministrative", "Ipertesto Unico Scuola 2014", "Amministrare la Scuola", e manuale “Contabilità di segreteria” – Bergantini - per segreteria, canone noleggio copiatrice per segreteria KM2050 (segreteria), spese postali, acquisto licenze per computer segreteria, installazione e configurazione server e client, intervento di manutenzione al supporto per videoproiettore, acquisto diari e libretti scolastici, spese ripetibili bancarie, acquisto registri, materiale vario di cancelleria, materiale di pulizia, acquisto licenze antivirus Symantec, contratto manutenzione e assistenza programmi Argo anno 2014, software "Argo XLM per AVCP"), acquisto servizi Nuvola- Registro elettronico a.s. 2014/2015, acquisto registri e materiale per esami, intervento di manutenzione alla lavatrice, manutenzione n. 2 monitor, intervento hardware di segreteria, noleggio n. 1 fotocopiatore per segreteria TA-3501I con fax - rata 20/03/2014-19/09/2014, adesione alla Convenzione per l'acquisto di dotazioni multimediali, materiale di pronto soccorso, assicurazione infortuni, RC. assistenza legale alunni e personale - Polizza n. 13735, acquisto buste intestate, rimborso spese di viaggio per partecipazione incontro informativo e seminario,. Al 31/12/2014 risultano non pagati impegni per € 298,41 relativi al pagamento di € 261,81 alla Ditta Kyocera Document Solutions Italia spa per noleggio fotocopiatore per segreteria TA-3501I con fax periodo 20/09/2014-19/12/2014 e di € 36,60 alla ditta Ergonet srl per servizio Hosting Smart Wordpress periodo 23/01/2015 - 22/01/2016., che pertanto costituiscono residuo passivo. A tale aggregato è associato il fondo delle minute spese al D.S.G.A. di € 200,00. Aggregato A voce 02 - Funzionamento didattico generale Data 31/10/2014 Nr. Variazione 3 Previsione iniziale Variazioni apportate in corso d'anno Descrizione Previsione definitiva Somme pagate Somme da pagare Economie 15 5.901,28 Importo 966,67 6.867,95 4.811,95 400,00 1.656,00 E’ stata impegnata e pagata la somma di € 4.811,95 per abbonamenti a alla rivista didattica Scuola Italiana Moderna, canone noleggio fotocopiatori KM3530 (secondaria), KM1635 (campodipietra), KM1635 (salgareda), noleggi n. 3 fotocopiatori per didattica TA-3501I - rata 22/02/14-21/05/14, acquisto carta e toner, adesione alla rete "Alunni Stranieri" a.s. 2014/2015, adesione alla rete "CTI" a.s. 2014/2015. Al 31/12/2014 risultano non pagati impegni per € 400,00 relativi al pagamento di € 80,00 alla Ditta Giunti Editore spa per rinnovo abbonamento alla rivista “La vita scolastica” e di € 320,00 alla Croce Rossa Italiana per servizi assistenza sanitaria con ambulanza del 04 e 06 giugno 2014 e 15 novembre 2014, che pertanto costituiscono residuo passivo. Aggregato A voce 03 - Spese di personale Data 31/10/2014 Previsione iniziale Variazioni apportate in corso d'anno Descrizione Nr. Variazione 21 Delibera del C.d.I. Previsione definitiva Somme pagate Somme da pagare Economie 4.609,24 Importo 704,00 5.313,24 5.312,27 0,97 Della somma prevista definitivamente è stata impegnata e pagata la somma di € 5.312,27 per: - compensi al DSGA per espletamento di funzioni aggiuntive con finanziamenti esterni a.s. 2013/2014; - compensi progetto "Frutta nelle Scuole" a.s. 2013/2014; - compensi servizio pre-scuola a.s. 2013/2014; e relative ritenute e oneri a carico Stato. Aggregato A voce 04 - Spese d'investimento Data 21/05/2014 31/10/2014 19/12/2014 Previsione iniziale Variazioni apportate in corso d'anno Descrizione Nr. Variazione 6 Delibera del C.d.I. 21 Delibera del C.d.I. 26 Delibera del C.d.I. Previsione definitiva Somme pagate Somme da pagare Economie L’intera somma impegnata € 12.596,50 è stata pagata per l’acquisto di - n. 3 notebook Core I3, - n. 1 gruppo di continuità; - n.1 personal computer (server per segreteria); 16 11.744,70 Importo 2.200,73 7.168,00 283,29 21.396,72 12.596,50 8.800,22 - n. 1 personale computer mini tower; - n.1 HD esterno; - n. 5 L.I.M.; - n. 6 videoproiettori per LIM. Aggregato P voce 01 - Sicurezza nelle scuole Data 31/10/2014 Previsione iniziale Variazioni apportate in corso d'anno Descrizione Nr. Variazione 21 Delibera del C.d.I. Previsione definitiva Somme pagate Somme da pagare Economie 2.756,62 Importo 500,00 3.256,62 1.210,00 2.046,62 La somma impegnata e pagata, pari a € 1.210,00 è relativa al pagamento dell’incarico di R.S.P.P. da gennaio 2013 a gennaio 2014. Aggregato P voce 02 - Viaggi di istruzione Data 21/05/2014 31/10/2014 Previsione iniziale Variazioni apportate in corso d'anno Descrizione Nr. Variazione 6 Delibera del C.d.I. 21 Delibera del C.d.I. Previsione definitiva Somme pagate Somme da pagare Economie 3.320,36 Importo 1.902,50 539,99 5.762,85 5.526,00 236,85 Della somma prevista definitivamente sono stati impegnatie pagati € 5.526,00 per noleggio automezzi e spese agenzie di viaggio. Il progetto è interamente finanziato dalle quote appositamente versate dalle famiglie degli alunni. Aggregato P voce 03 - Didattica ordinaria e progetti con esperti esterni Scuola Infanzia Previsione iniziale 4.195,10 Variazioni apportate in corso d'anno Data Nr. Descrizione Importo Variazione 31/10/2014 21 Delibera del C.d.I. 781,00 Previsione definitiva 4.976,10 Somme pagate 1.712,27 Somme da pagare Economie 3.263,83 E’ stata impegnata e pagata la somma di € 1.712,27 per: 17 - per interventi di mediazione linguistico culturale del 12/03/2014; - acquisto materiale didattico; - compensi per interventi nell’ambito del progetto IPDA; - acquisto materiale di facile consumo. Aggregato P voce 04 - Didattica ordinaria e progetti con esperti esterni Scuola Primaria Previsione iniziale 8.790,78 Variazioni apportate in corso d'anno Data Nr. Descrizione Importo Variazione 21/05/2014 6 Delibera del C.d.I. 63,40 31/10/2014 21 Delibera del C.d.I. 3.082,00 Previsione definitiva 11.936,18 Somme pagate 6.058,97 Somme da pagare Economie 5.877,21 L’intera somma impegnata e pagata pari a € 6.058,97 è relativa ai seguenti pagamenti: - acquisti di sussidi didattici; - acquisto materiale per laboratori di Natale e di Pasqua; - interventi di astronomia con planetario; - interventi nell'ambito del progetto "Canzoni d'autore"; - intervento manutenzione hardware; - acquisto materiale didattico specialistico; - acquisto strumenti didattici; - acquisto materiale di facile consumo; - acquisto materiale per educazione motoria. Aggregato P voce 05 - Didattica ordinaria e progetti con esperti esterni Scuola Secondaria 1° grado Previsione iniziale 5.503,92 Variazioni apportate in corso d'anno Data Nr. Descrizione Importo Variazione 21/05/2014 6 Delibera del C.d.I. 3.156,00 30/06/2014 11 Delibera del C.d.I. 500,00 31/10/2014 21 Delibera del C.d.I. 2.304,80 19/12/2014 26 Delibera del C.d.I. 30,00 Previsione definitiva 11.494,72 Somme pagate 5.930,98 Somme da pagare Economie 5.563,74 E’ stata impegnata e pagata la somma di € 5.930,98 per i seguenti pagamento: - contributo iscrizione al "Gioco-Concorso Kangourou della matematica 2014"; - intervento di manutenzione su hardware; 18 - acquisto licenza windows7 Professionale 64 bit; lezione concerto; interventi di potenziamento lingua inglese da parte di docenti di madrelingua inglese; compensi per Corso Potenziamento di Matematica; erogazione Premi "Alunni Meritevoli" a.s. 2013-14; manutenzione videoproiettori con sostituzione lampade; acquisto materiale di cancelleria; Manutenzione rete, LIM e computer; acquisto materiale per educazione fisica. Aggregato P voce 06 - Progetti trasversali ai diversi ordini di scuola e per alunni portatori di handicap Previsione iniziale 3.215,51 Variazioni apportate in corso d'anno Data Nr. Descrizione Importo Variazione 21/05/2014 6 Delibera del C.d.I. 3.683,40 31/10/2014 21 Delibera del C.d.I. 568,00 19/12/2014 26 Delibera del C.d.I. -1.442,17 Previsione definitiva 6.024,74 Somme pagate 1.696,94 Somme da pagare Economie 4.327,80 La somma effettivamente impegnata e pagata pari a € 1.696,94 è relativa ai seguenti pagamenti: - teatro in lingua inglese: n. 2 spettacoli per alunni di scuola primaria classi 5^ e Scuola Secondaria di 1° grado; - compensi per interventi nell’ambito del progetto “Le mani sulla terra”; - acquisto libri. Aggregato P voce 07 - Formazione ed aggiornamento Previsione iniziale 2.296,16 Previsione definitiva Somme pagate Somme da pagare Economie 2.296,16 2.245,59 50,57 La somma impegnata e pagata, pari a € 2.245,59 è relativa ai seguenti pagamenti: - compensi per corsi sulla sicurezza; - compenso per corso di formazione sulla sicurezza: quota parte per n. 3 partecipanti; - quota parte corsi di aggiornamento e formazione di Primo Soccorso a.s. 2013/2014; - quota parte corsi di formazione e ricerca sulle indicazioni nazionali per il curricolo della scuola infanzia e primo ciclo di istruzione; - Corso di formazione ADHD per docenti; - quota parte corsi di aggiornamento e formazione di Primo Soccorso a.s. 2014/2015. 19 Aggregato P voce 08 - Progetto "Più sport @ scuola" Previsione iniziale 994,58 Previsione definitiva Somme pagate Somme da pagare Economie 994,58 988,00 6,58 La somma impegnata e pagata, pari a € 988,00, è relativa al pagamento dei compensi per Progetto "Più Sport @ Scuola" a.s. 2013-14 e relative ritenute e i contributi. Aggregato R voce 98 - Fondo riserva Previsione iniziale 100,00 Storni Previsione definitiva Economie 100,00 100,00 Aggregato Z voce 01 - Disponibilità finanziaria da programmare Previsione iniziale Variazioni apportate in corso d'anno Data Nr. Descrizione Variazione 19/12/2014 26 Delibera del C.d.I. Previsione definitiva Economie 24.601,60 Importo 6.034,09 30.635,69 30.635,69 Al 31/12/2014 risultano le seguenti attività da programmare per un totale di € 30.635,69 Disponibilità 2013 - supplenze fondo stato Da A03 anno 2013 Anni precedenti il 2014 - per tarsu attività da programmare e per far fronte ad eventuali mancate riscossioni di residui attivi da avanzo non vincolato 0,00 Da ex P08 anno 2013 3.849,63 3,11 Miur – Funzionamento amministrativo e didattico – sofferenza finanziaria TOTALE 6.034,09 9.886,83 da avanzo vincolato 12.197,72 3.678,78 4.872,36 0,00 20.748,86 Le spese analiticamente dettagliate suddivise per “tipo” e “conto” di ogni singolo progetto/attività sono riportate nei rispettivi rendiconti Mod. I. Di seguito si riporta la ripartizione percentuale tra attività e progetti, con riferimento alle spese impegnate, che risulta essere la seguente: 20 ATTIVITA' E PROGETTI Progetti (vedi aggregati P); 38.179% Attività (vedi aggregati A01 - A02 - A03 - A04); 61.821% Sempre in riferimento alle spese impegnate a fine esercizio, la composizione percentuale tra i singoli aggregati di spesa delle attività e il gruppo dei progetti è riportata nel grafico che segue: 21 COMPOSIZIONE SINGOLE ATTIVITA' E PROGETTI P08 -Progetto "Più Sport @ Scuola; 1.487% P06 - Progetti trasversali ai diversi ordini di scuola e per alunni portatori di handicap; 2.554% P07 -Formazione ed aggiornamento; 3.380% A01 - Funzionamento amministrativo generale; 27.025% P05 - Didattica ordinaria e progetti con esperti esterni Scuola Secondaria 1° grado; 8.926% P04 -Didattica ordinaria e progetti con esperti esterni Scuola Primaria; 9.119% A02 - Funzionamento didattico generale; 7.844% P03 -Didattica ordinaria e progetti con esperti esterni Scuola Infanzia; 2.577% P02 -Viaggi d’istruzione ; 8.316% P01 -Sicurezza nelle scuole; 1.821% A04 - Spese d’investimento; 18.957% A03 - Spese di personale; 7.995% Riassumendo: Programmazione Somme impegnate definitiva 137.035,96 66.446,73 Avanzo competenza -2.270,36 Totale a pareggio 64.176,37 Somme pagate 65.748,32 22 Somme rimaste da pagare 698,41 Differenze in + o in 70.589,23 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE L’avanzo di amministrazione vincolato al 31/12/2014 è comprensivo delle seguenti somme per le quali sussiste vincolo di destinazione: IMPORTO IMPORTO PROV. PROGETTO/ATTIVITA’ VINCOLATO NON VINCOL. A01 Funzionamento amministrativo 1.573,05 6.450,10 A02 A03 A04 P01 P02 P03 P04 P05 P06 P07 P08 Z01 Z01 Z01 Z01 R98 Funzionamento didattico generale Spese di personale Spese di investimento Sicurezza nelle scuole P/viaggi di istruzione P/didatt.ordin.e progetti con esperti esterni scuola infanzia P/ didatt.ordin.e progetti con esperti esterni scuola primaria P/ didatt.ordin.e progetti con esperti esterni scuola second.1° P/trasversali ai diversi ordini di scuola e per alunni prtatori di H. P/ Formazione ed aggiornamento (Corsi aggiornamento) P/”Pronto soccorso stranieri” 2013 - supplenze fondo stato Da A03 anno 2013 Da anni precedenti il 2014 - per tarsu Attività da programmare e per far fronte ad eventuali mancate riscossioni di residui attivi Da ex P08 anno 2013 Miur – Funzionamento amministrativo e didattico – sofferenza finanziaria Fondo di riserva 1.656,00 0,97 8.800,22 2.046,62 236,85 3.263,83 5.877,21 5.563,74 4.327,80 50,57 6,58 12.197,72 3.678,78 4.872,36 0,00 3.849,63 3,11 6.034,09 0,00 TOTALE 100,00 52.496,30 18.092,93 70.589,23 SITUAZIONE PATRIMONIALE (mod. K) Rispetto alla consistenza patrimoniale al 01/01/2014, durante la gestione si sono verificate le seguenti variazioni: Aumento della consistenza dei beni per acquisto di: - Categoria 3: - aumento di € 1.423,74 (n. 3 notebook Core I3) – buono di carico n. 1; - aumento di € 6.561,16 (n. 4 LIM e n. 5 videoproiettori) – buono di carica n. 3 - aumento di € 1.350,00 (n. 3 registratori vocali, n. 1 visualizzatore e n. 1 notebook – buono di carico n. 5 donazione Comitato genitori) - aumento di € 240,00 (n. 1 sistema audio portatile) - buono di carico n. 7 donazione Comitato genitori) 23 - Categoria 1: - aumento di € 201,30 (n. 1 gruppo continuità) - buono di carico n. 2; - aumento di € 2.225,28 (n. 1 personal computer e n. 1 HD esterno) – buono di carico n. 3 Diminuzione della consistenza patrimoniale per: - Categoria 3: scarico dall’inventario di n. 1 bene risultanti fuori uso e assolutamente non più utilizzabili (buono di scarico n. 4) per un valore complessivo di € 0,00; - Categoria 1: scarico dall’inventario di n. 1 bene risultanti fuori uso e assolutamente non più utilizzabili (buono di scarico n. 4) per un valore complessivo di € 122,40; - Categoria I diminuzione di € 6.716,12 – ammortamento beni al 31/12/14 (circolare prot. n. 2233 del 02/04/2012) – buono di scarico a valore in diminuzione n. 8. Dal modello concernente il riassunto generale del movimento amministrativo, risulta che la consistenza patrimoniale dell’Istituto al 31/12/2014 ammonta a € 28.271,48 così ripartita: Categoria I Beni Mobili Q. Valore 223 20.923,50 Consistenza iniziale al 01/01/2013 24 14.186,50 Totale in aumento dal 01/01/2014 al 31/12/2014 2 6.838,52 Totale in diminuzione dal 01/01/2014 al 31/12/2014 245 28.271,48 Consistenza finale al 31/12/2014 Categoria II Libri Consistenza iniziale al 01/01/2013 Totale in aumento dal 01/01/2013 al 31/12/2013 Totale in diminuzione dal 01/01/2013 al 31/12/2013 Consistenza finale al 31/12/2013 TOTALE Consistenza 31/12/2014 Cegorie I e II finale al Q. 0 0 Valore 0,00 0,00 0 0,00 0 0,00 245 28.271,48 Le voci del conto del patrimonio presenti nel modello K sono aggiornate con le categorie e sottocategorie di inventario così come previsto dall’allegato A della C.M. prot. n. 2919 del 11/05/2012. La situazione patrimoniale al 31/12/2014 è così costituita: 24 25 26 GESTIONE DEI RESIDUI (Mod. L) Il modello L riporta la situazione al 31/12/2014 dei residui attivi e passivi secondo l’anno di provenienza, il debitore o creditore e la motivazione del credito o debito. I residui attivi risultano: • Degli anni precedenti rimasti da riscuotere • Alla chiusura dell’esercizio 2014 Per un Totale € € € 0,00 2.021,12 2.021,12 I residui passivi risultano: • Degli anni precedenti rimasti da liquidare • Alla chiusura dell’esercizio 2014 Per un Totale € € € 0,00 698,41 698,41 Per quanto riguarda i residui attivi si riferiscono a: Per quanto riguarda i residui passivi, si riferiscono ai seguenti impegni assunti e non liquidati al termine dell’esercizio 2014: 27 SPESE PER IL PERSONALE (Mod. M) Il modello M, prospetto spese per il personale, riporta dettagliatamente e in ordine cronologico per mese di liquidazione: il tipo di emolumento, il numero dei dipendenti e le spese sostenute per liquidare ai dipendenti i vari compensi imputati nell'attività A03 e nei diversi Progetti. RIEPILOGO TIPOLOGIA DI SPESA (Mod. N) Il modello N riporta la somma delle spese impegnate nell’esercizio finanziario, distinte per tipologia di imputazione, relative alle attività e ai progetti. Si possono così raggruppare: CONCLUSIONI Si precisa che il fondo minute spese è stato chiuso regolarmente entro il 31/12/2014. Alla data odierna non è stato presentato il modello 770 anno 2014 in quanto i termini non sono ancora scaduti. Tutti i progetti di arricchimento dell’Offerta Formativa previsti nell’anno scol. 2013/2014 sono stati realizzati con esito positivo. Nel periodo settembre/dicembre dell’anno scol. 2014/2015 sono stati realizzati i progetti programmati e sono stati accantonati parte dei fondi necessari per la prosecuzione di quelli da realizzare nel periodo gennaio/giugno dell'anno 2015. 28 CALCOLO INDICI DI BILANCIO ESERCIZIO 2014 (da inserire nella relazione al Conto Consuntivo) Accertamenti competenza (tot. colonna b - Entrate mod. H) 64.176,37 Indice di dipendenza finanziaria = -------------------------------------------- = --------------------- = 0,47 Totale Entrate 137.035,96 (tot. colonna a - Entrate mod. H) Accertamenti da riscuotere (tot. colonna d - Entrate mod. H) 2.021,12 Incidenza residui attivi = -------------------------------------------- = --------------------- = 0,03 Accertamenti di competenza 64.176,37 (tot. colonna b - Entrate mod. H) Impegni non pagati (tot. colonna d - Spese mod. H) 698,41 Incidenza residui passivi = -------------------------------------------- = --------------------- = 0,01 Impegni di competenza 66.446,73 (tot. colonna b - Spese mod. H) Riscossioni a residuo (tot. colonna g - Entrate mod. N) 979,10 Smaltimento residui attivi = -------------------------------------------- = --------------------- = 1,00 Residui attivi iniziali 979,10 (tot. colonna f - Entrate mod. N) Pagamenti a residuo (tot. colonna g - Spese mod. N) 50,00 Smaltimento residui passivi = -------------------------------------------- = --------------------- = 1,00 Residui passivi iniziali 50,00 (tot. colonna f - Spese mod. N) Pagamenti competenza + residuo (tot. colonne c, g - Spese mod. N) 65.798,32 Indice capacità di spesa = -------------------------------------------- = --------------------- = 0,99 Impegni comp. + res. pass. iniz. 66.496,73 (tot. colonne b, f - Spese mod. N) Residui passivi al 31/12 (tot. colonna i mod. N) 698,41 Indice accumulo dei residui passivi = -------------------------------------------- = --------------------- = 0,01 Impegni comp. + res. pass. iniz. 66.496,73 (tot. colonne b, f - Spese mod. N) 29 Riepilogo delle spese per tipologia dei conti economici (Mod. N) Tipo 01 02 03 04 05 06 07 08 98 Descrizione Programmazione Definitiva Personale 8.533,50 Beni di consumo 28.712,08 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 45.150,19 Altre spese 2.448,69 Oneri straordinari e da contenzioso 29,09 Beni d'investimento 21.396,72 Oneri finanziari 30,00 Rimborsi e poste correttive 0,00 Fondo di riserva 100,00 Totale generale 106.400,27 Somme % di utilizzo Impegnate 6.784,62 79,51% 15.861,49 55,24% 29.774,63 65,95% 1.397,40 57,07% 29,09 100,00% 12.596,50 58,87% 3,00 10,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 66.446,73 Data 19/01/2015 Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese programmate per tutti i Progetti/Attività (art. 19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste per la Sezione Spese della Scheda Illustrativa Finanziaria. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare l'attività dell'Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate o altri tipi di rapporti simili. 30 RIEPILOGO PER CONTI ECONOMICI - PERCENTUALE DI UTILIZZO 120.00% 100.00% 80.00% 60.00% 40.00% 20.00% 0.00% 1 Personale 79.51% Beni di consumo 55.24% Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 65.95% Altre spese 57.07% Oneri straordinari e da contenzioso 100.00% Beni d'investimento 58.87% Oneri finanziari 10.00% Rimborsi e poste correttive 0.00% Fondo di riserva 0.00% 31 Riepilogo spese - Somme Impegnate/Programmazione definitiva Fondo di riserva Rimborsi e poste correttive Oneri finanziari 0 100 0.00 0.00 3 30.00 12596.5 Beni d'investimento Oneri straordinari e da contenzioso Altre spese 21,396.72 29.09 29.09 1,397.40 2,448.69 29,774.63 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 15,861.49 Beni di consumo Personale 45,150.19 28,712.08 6,784.62 8,533.50 Programmazione definitiva Somme impegnate Salgareda, 09/04/2015 IL DIR. SERVIZI GEN.LI E AMM.VI Clemente SIMONE IL DIRIGENTE SCOLASTICO Prof. Alessandro Culatti Zilli DICHIARAZIONE AI SENSI DEL PUNTO 26 DELL'ALLEGATO B DEL DISCIPLINARE TECNICO IN MATERIA DI MISURE MINIME DI SICUREZZA (Dichiarazione da inserire ed utilizzare nella relazione accompagnatoria del bilancio d'esercizio, se dovuta) Il sottoscritto Dirigente scolastico, titolare del trattamento dei dati personali dell'Istituto Scolastico, ai sensi del Codice in materia di protezione dei dati personali di cui al D.Lgs. n.196/2003, sotto la propria esclusiva responsabilità Dichiara ai sensi ed agli effetti del punto 26 dell'allegato B del disciplinare tecnico in materia di misure minime di sicurezza, di avere adottato all'interno della propria struttura tutte le misure minime di sicurezza del trattamento dei dati personali e di avere redatto ed aggiornato il documento programmatico sulla sicurezza del trattamento dei dati personali nonché tutte le procedure necessarie ed indispensabili per il corretto e legittimo trattamento dei dati personali in conformità del citato D.Lgs. n.196/2003. 32 Salgareda, 09/04/2015 In fede Il titolare del trattamento IL DIRIGENTE SCOLASTICO Prof. Alessandro Culatti Zilli 33