BILANCIO 2002 TRAM SERVIZI Spa Rimini
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BILANCIO 2002 TRAM SERVIZI Spa Rimini
BILANCIO 2002 T.R.A.M. SERVIZI S.p.a. Rimini I - RELAZIONE SULLA GESTIONE 1. PREMESSA Signori Soci , Il conto consuntivo e lo stato patrimoniale di Tram Servizi s.p.a. che il consiglio di amministrazione sottopone alla vostra approvazione, evidenziano il risultato positivo della gestione , in linea con l’anno precedente che va oltre le previsioni del budget e del piano annuale approvati dall’assemblea dei soci il 18.12.2001. L’utile di gestione al netto delle imposte è di euro 422.516 e il valore del patrimonio netto ammonta a euro 3.640.196. Anche nell’esercizio 2002 è proseguito il trend della riduzione dei costi operativi, dell’ efficientamento aziendale, che evidenzia una riduzione di circa 322.000 euro rispetto all’anno precedente nell’andamento dei più significativi fattori di costo sostenuti per la gestione del servizio ( costo di personale e costo di appalto servizi trasporto ); la differenza positiva fra valore e costo della produzione è di euro 940.000, in incremento rispetto al 2001. Questi dati macroeconomici evidenziano la buona e continua performance dell’azienda, dovuta all’incremento dei margini di flessibilità operativa e gestionale, dall’ottimizzazione dei fattori produttivi. Risultati resi possibili da un apporto positivo delle risorse umane, dal clima collaborativo e non conflittuale conseguenza di buone relazioni industriali improntate al dialogo e alla concretezza. L’appuntamento di rilievo che a breve coinvolgerà l’azienda è rappresentato dalla imminente gara ad evidenza pubblica per l’aggiudicazione del servizio di trasporto pubblico locale , occasione di confronto concorrenziale con altri Il consiglio di amministrazione ringrazia il management e tutti i lavoratori per i risultati conseguiti, ringrazia la proprietà per la fiducia riposta negli amministratori. Il presente bilancio è redatto in forma ordinaria secondo quanto previsto agli articoli 2423-2424-2425 del C.C. e si compone di: Stato Patrimoniale Conto economico Nota integrativa E’ accompagnato inoltre dalla Relazione sulla gestione ai sensi dell’art.2428 C.C. Il bilancio è relativo al secondo anno di gestione di Tram servizi spa costituitasi ai sensi dell ’art. 115, comma 7 del D.Lgs n. 267/2000 attraverso la scissione, con effetto dall’01/01/2001, del ramo trasporti dall’ex Consorzio Tram di Rimini, oggi Agenzia della Mobilità ( delibera n.24 del 18/12/2000 dell’Assemblea Consorziale Tram ) I valori riportati nel presente documento e relativi allegati sono tutti espressi in unità di Euro. Produzione del servizio . La produzione complessiva di servizi di trasporto (servizi urbani ed extraurbani in affidamento dalla Agenzia TRAM) è stata nel 2002, di 6.738.809 chilometri, con un incremento di circa 97.000 km rispetto al 2001. Nel 2002 sono state introdotte, dall’Agenzia TRAM, alcune importanti novità sul programma d’esercizio: a) l’inserimento di una nuova linea scolastica a Coriano (linea 32); b) alcune modifiche del servizio sulle linee 3, 17 e 33 sul territorio di Coriano; c) l’introduzione del giro di Via Acquabona della linea 20 nel comune di Rimini; d) la realizzazione di alcune corsette nella zona di Viserba Monte; e) lo spostamento a Santarcangelo del capolinea della linea 9 (dalla Stazione FS di Santarcangelo all’incrocio fra Via Marini e Via Cupa); l’inserimento di ulteriori 7 vetture nell’ora di punta del pranzo per la copertura di alcune corse scolastiche, necessarie agli studenti di alcuni istituti superiori; tali corse si sono rese necessarie in quanto gli istituti hanno introdotto nel f) corso dell’anno gli orari di uscita differenziati; g) l’utilizzo di ulteriori 2 veicoli autosnodati da 18 metri sia nell’esercizio invernale che in quello estivo; h) il ritorno della Linea Rossa nel Bluline i) ed alcune lievi correzioni di orari al programma di esercizio. A causa delle particolari condizioni atmosferiche avutesi nel corso dell’estate 2002 (molti giorni di pioggia) si è avuto un notevole incremento dei servizi di potenziamento delle linee di costa (le linee 4, 11 e 125) pari a circa il 30% delle ore di servizio di potenziamento totale, questo ha prodotto un discreto incremento sulle necessità di flessibilità sulla gestione sia del personale che dei mezzi. A consuntivo anche il servizio Bluline ha subito un sensibile aumento pari a circa il 16% delle ore di servizio totali. Nel mese di maggio del 2002 è iniziato l’esercizio della linea 2 con i veicoli ibridi (diesel+elettrico) di recente acquisto. Tali veicoli hanno dimostrato subito una notevole difficoltà nella programmazione delle centraline elettroniche di gestione del sistema di ricarica, che l’azienda fornitrice ritiene di superare nel corso dell’esercizio 2003, anche in base ai dati e alle esperienze sul campo dopo il primo anno d’esercizio. La scelta di utilizzare i veicoli a GPL sulla linea 11 nel periodo di chiusura della linea filoviaria ha prodotto tre fattori positivi di non trascurabile entità: a) un notevole incremento dei km percorsi nell’anno da tali veicoli (circa 55.000 b) una sensibile diminuzione delle emissione nocive, sia lunga il percorso della linea che soprattutto al capolinea di San Girolamo; c) un miglioramento del confort del viaggio (presenza sul mezzo della pedana per handicap, l’aria condizionata e la radiodiffusione). L’utilizzo della filovia è stato ancora molto limitato a causa dei lavori effettuati lungo la linea (realizzazione di una rotatoria a Miramare e la sistemazione dell’arredo urbano del Viale D’Annunzio a Riccione). Un sostanziale miglioramento delle condizioni di esercizio sono state prodotte dai veicoli di TPL nuovi messi in esercizio nel corso del 2002 (2 Alè Diesel, 4 Alè Ibridi, 4 Cityclass sub-urbani da 10,5 metri ed infine 2 Cityclass Autosnodati). I miglioramenti si sono riscontrati sia nel servizio estivo (linea 2, linea 9 e linee di costa 4 e 11) che in quello invernale (linea 2, linee del forese 3+16+7 ed alcune corse scolastiche molte affollate) dovuta all’aumento del traffico privato e ad alcune scelte viabilistiche (installazione semafori, cambio fasi semaforiche, deviazione dei percorsi delle linee, dossi, ecc.). Ciò ha comportato un aumento di alcuni costi diretti del servizio (costo del personale) e un peggioramento del servizio erogato (aumento dei tempi di percorrenza). Il servizio estivo è stato caratterizzato da una migliore viabilità fino alla fine di luglio, mentre immutate sono restate le criticità della punta di agosto ( 1-17 agosto). Ancora una volta un nodo particolarmente critico si è rivelato l’attraversamento di V.le Ceccarini a Riccione. Per diminuire la pressione di passeggeri a volte ingentissima che si determina sui capilinea del P.le Curiel soprattutto a causa dei ritardi dei bus dovuti alla difficile situazione viabilistica, è stata spostata nei pressi del lungomare la fermata per le linee in partenza per le discoteche, prima situata di fronte al piazzale Curiel. L’esperimento che ha dato positivi risultati verrà ripetuto anche per il 2003. Nel corso dell’esercizio 2002 si è mantenuta quasi pressoché costante la situazione degli appalti già introdotta nel corso dell’esercizio 2001. Questa soluzione ha consentito, come per lo scorso esercizio, alla nostra società di disporre di più veicoli durante tutto l’arco della giornata con positive ricadute in termini di flessibilità del parco, e di conseguenza si sono potuti offrire più servizi speciali (discoteche, blue line, potenziamenti, ecc) con ritorno anche in termini economici. Il bilancio di tali servizi vede un discreto incremento rispetto allo scorso anno. Anche il settore dei noleggi, per il quale da settembre è iniziato una nuova operazione di marketing diretto del servizio Tram a way (si è svolto contattando direttamente sia i Tour operator che i titolari delle agenzie di viaggio) ha avuto un buon incremento dei chilometri percorsi. Inoltre verso la fine dell’anno 2002 inizio 2003 si sono immatricolati 4 nuovi veicoli da Gran Turismo, utilizzabili appieno per il servizio di noleggio solo nel corso del 2003. Progetto Qualità TRAM SERVIZI Spa ha mantenuto la certificazione di qualità secondo la norma UNI EN ISO 9002:94. Il sistema di monitoraggio delle non conformità, inserito tra gli elementi che contribuiscono a definire il Contratto di Servizio con l’Agenzia della Mobilità, è stato ulteriormente perfezionato con l’introduzione della modulistica a lettura ottica che consente di registrare ed elaborare in breve tempo gradi quantità di informazioni riducendo al minimo l’errore umano, a maggiore garanzia dell’affidabilità delle rilevazioni. Il percorso aziendale verso la certificazione di qualità secondo le nuove norme UNI EN ISO 9001:2000 (da realizzarsi al massimo entro dicembre 2003), è proseguito toccando le seguenti tappe: interventi formativi che hanno interessato l’intero top management individuazione e descrizione dei principali processi di ciascuna area o settore aziendali individuazione e misurazione degli indicatori di performance di ogni processo redazione del nuovo manuale della Qualità (tuttora in corso) rielaborazione delle procedure ed istruzioni operative di sistema (tuttora in corso) Come in passato, anche nel 2002 la politica della qualità, riassunta nella missione aziendale approvata dal Consiglio di Amministrazione, è stata diffusa attraverso momenti istituzionali di informazione organizzati dalla presidenza in occasione della fine dell’anno solare. La diffusione della politica della qualità è stata portata avanti anche attraverso la pubblicazione di articoli sul notiziario aziendale. La qualità, inoltre, rientra stabilmente ed ha acquisito sempre più spazio nel programma di formazione previsto per tutti i nuovi assunti. Infine, è stato pubblicato il primo Bilancio Sociale di TRAM Servizi Spa, strumento di diffusione della politica dell’azienda in grado di dare visibilità alle attività svolte ed ai risultati conseguiti dall’azienda durante il 2002 Le iniziative di Marketing Nell’anno 2002 l’attività di marketing è stata orientata principalmente: a) al proseguimento dell’attività di marketing per il servizio TRAM A WAY! b) all’avvio e alla gestione sperimentale del SERVIZIO CAR SHARING ( auto ad uso condiviso). a) servizio TRAM A WAY! L’attività di marketing è stata improntata alla realizzazione: - di materiale promozionale (brochure) da distribuire ai clienti con un marketing - diretto eseguito da altri collaboratori aziendali; - di una brochure spedita alle scuole della Provincia di Rimini in collaborazione con Agenzia EXTE’ di Cattolica - il proseguimento del rapporto di sponsorizzazione con Società Rovelli e l’ideazione grafica di materiale promozionale che uscirà nel 2003 per la clientela - grafica di una pagina promozionale da inserire sul catalogo del Museo Archeologico di Rimini sponsorizzato da TRAM Servizi; b) Servizio CAR SHARING Il servizio affidatoci mediante gara dalla Provincia di Rimini nell’aprile 2002 è decollato in via sperimentale con 28 HOTEL distribuiti tra Riccione e Cattolica . Questa fase ha richiesto un particolare sforzo per l’adattamento del sistema ICS (Iniziativa Car Sharing) al settore turistico. Infatti il sistema nasce per essere rivolto ai cittadini e agli enti, pertanto la sua applicazione agli alberghi che assumono la veste di mandanti del servizio ha richiesto: - mailing con circa 400 Hotel per la ricerca di adesioni nel settore turistico; - la creazione di un nuovo contratto specifico per gli alberghi realizzato in collaborazione con uno studio legale di Genova, individuato dalla Provincia di Rimini; - la traduzione in lingua inglese e tedesca del materiale informativo da distribuire agli Hotel e dei contratti cliente; - la predisposizione grafica e nei contenuti di una modulistica appositamente dedicata agli alberghi; - un marketing telefonico e poi diretto per la stipula dei contratti eseguito da operatori aziendali; - la modifica al sistema per la rilevazione chilometrica di tutta la flotta con installazione di totem che individuano gli stalli e informano sul servizio in lingua italiana e inglese. Il servizio ha visto la sua entrata a regime nei primi mesi del 2003 con l’estensione dello stesso alla città di Rimini ; le autovetture a disposizione dei clienti sono al momento 15, i punti di parcheggio sono 17 ( 2 a Cattolica, 6 a Riccione 9 a Rimini). Andamento economico della gestione Le risultanze economiche della gestione vengono sintetizzate nel prospetto che segue : Essendo il secondo anno di gestione si riporta il confronto con i valori del consuntivo 2001. La gestione si chiude con un utile al netto delle imposte pari a Euro 422.516 corrispondente al 1,96% circa del valore della produzione. Il risultato intermedio cioè la Differenza tra valore e costo della produzione (non influenzato dalle componenti straordinarie e finanziarie) esprime un risultato ancora più positivo (940.894 euro) con un miglioramento di +163.600 euro rispetto al medesimo valore del consuntivo 2001. Di seguito si riporta l’andamento dei più significativi fattori di costo per lo svolgimento del servizio che misurano l’ efficientamento conseguito nel 2002 rispetto al 2001 (322.271 euro ) pur in presenza di un incremento dei chilometri di servizio (+171.209 km). COSTO PERSONALE + COSTO APPALTO SERVIZI TRASPORTO (in euro) ANNO 2001 COSTO PERSONALE: 12.312.377,00 COSTO PER SERVIZI DI TRASPORTO IN APPALTO 1.329.707,00 TOTALE COSTO PERSONALE + COSTO APPALTO 13.642.084,00 ANNO DIFFERENZE 2002 12.371.911,00(*) 947.902,00(**) 13.319.813,00 - 322.271 TOTALE KM. DI SERVIZIO (TPL + SPECIALI) 7.426.286 7.597.495 171.209 (*)dedotti oneri CCNL 2002 (2° biennio) pari a euro 251.632 (**) compreso costo rifornimento carburante effettuato in deposito calcolato in euro 122.000 Dall’analisi del Conto economico ( pag ………) si rileva che tra i ricavi delle vendite e prestazioni la principale voce di introito è rappresentata dal corrispettivo da agenzia Tram per servizi tpl ( comprensivo del servizio Blue Line) per Euro 17.404.230 adeguato rispetto al 2001 per i maggiori servizi richiesti ( Linee 5,10 e potenziamento linea 4 per il periodo gennaio-giugno) e per la copertura dell’effetto inflativo. Inoltre si segnala la voce di integrazione del corrispettivo (Euro 453.424) da Agenzia per la definizione a consuntivo delle poste sospese a carico della stessa secondo le condizioni stabilite nel contratto di servizio sottoscritto per l’esercizio 2002, più per servizi aggiuntivi effettuati (linea 6 barrata, ecc…..) Nell’esercizio 2002 Il costo per chilometro del servizio t.p.l. ( calcolato rapportando il corrispettivo base ricevuto dall’Agenzia per i servizi tpl alle percorrenze in linea complessive ) è stato di euro 2,582 mantenendosi sostanzialmente ai livelli dell’anno scorso (-0,4% rispetto ad euro 2, 593 del 2001). Il ricavo dei servizi speciali fuori linea e noleggi ammonta a 579.771 euro con un incremento rispetto al consuntivo 2001 di 181.816 euro dovuto in particolare alla crescita dei servizi di noleggio a medio lungo raggio; i km sviluppati complessivamente, compresi i servizi di navetta urbana, sono stati 300.293 ( + oltre 50% rispetto all’anno precedente). Il ricavo dei servizi scolastici ( 958.514 euro ) per lo svolgimento di 546.898 km di percorrenze si riferiscono come l’anno precedente ai servizi affidati dai Comuni di Rimini, Santarcangelo, Coriano e Misano con cui proseguono i contratti di affidamento; Gli altri Ricavi e proventi comprendono principalmente i seguenti importi : euro 384.739 di sopravvenienze attive ( +374.089 euro rispetto al 2001) relative soprattutto alla riduzione del debito per ferie e riposi compensativi da liquidare ai dipendenti e minor erogazione del premio di risultato 2001, euro 175.113 di rimborsi diversi, la voce si riferisce per la quasi totalità agli sconti sulle accise del gasolio e del gpl , in questa voce di ricavo si ha una riduzione di euro 354.586 rispetto al 2001 in quanto l’esercizio scorso si è registrato un rimborso di euro 367.901 per allineamento aliquote contributive, euro 464 583 di proventi per prestazioni offerte ad Agenzia TRAM relativi principalmente ai services per verifica titoli di viaggio, vendita biglietti a bordo da parte dei conducenti ecc.,( - 287.918 euro rispetto al consuntivo 2001) Tra le voci più significative di costo: - La spesa di carburante per euro 2.102.299 per l’acquisto di gasolio normale , gecam ( il gasolio bianco viene utilizzato su circa 56 mezzi ) e gpl (utilizzato su 2 automezzi ); si riporta l’andamento del prezzo mensile sostenuto nell’anno nei due depositi aziendali : Andamento prezzo del gasolio anno 2002 – prezzo medio mensile unità di euro Gen feb mar apr mag giu lug ago set ott nov dic media annuale DEPOSITO RIMINI Gasolio 0,59 0,59 0,62 0,62 0,62 0,60 0,60 0,61 0,62 0,63 0,61 0,64 0,61 Gecam 0,57 0,56 0,59 0,60 0,60 0,59 0,58 0,58 0,60 0,61 0,59 0,61 0,59 DEPOSITO RICCIONE (*) Gasolio 0,70 0,70 0,72 0,73 0,73 0,71 0,71 0,71 0,73 0,74 0,73 0,74 0,72 (*) compreso contributo di gestione per irnnovo impianto di distribuzione pari a Euro 0,086. Il costo medio ponderato al litro per i complessivi rifornimenti è stato pari a euro 0,624; I’ incremento di spesa rispetto all’anno scorso 2002 deriva altre che dall’ aumento dei km di esercizio svolti direttamente, anche dal rifornimento, in conseguenza dell’introduzione del gecam, presso il distributore aziendale dei mezzi di nostra proprietà utilizzati sulle linee tpl in subconcessione . Si segnalano risparmi rispetto al 2001 su alcune voci quali energia elettrica per trazione ( -47.795 euro ) per un minor uso della filovia nel 2002 in conseguenza di lavori lungo la linea , materiali impianti fissi (-13.897 euro ); ricambi per manutenzione ( - 47.795 euro ) grazie soprattutto ad un più incisivo lavoro di ricerca di fornitori alternativi; altri servizi professionali ( -108.429 euro ) voce che accoglieva nel 2001 il costo dell’agenzia fornitrice dei lavoratori interinali, modalità di utilizzo del personale non seguita per il 2002. - La voce spese assicurative (440.677 euro ) accoglie l’importo del solo premio annuo fisso pagato alla compagnia ; L’importo delle franchigie sui sinistri passivi a carico dell’azienda sono iscritte nella voce risarcimento a terzi ( 238.639 euro),l’aumento della voce rispetto all’anno scorso ( +60.164 euro) si spiega con il fatto che il sistema è stato applicato a partire dal mese di maggio 2001 (soli 8 mesi contro i 12 del 2002) , inoltre anche quest’anno per quei sinistri per i quali in sede di chiusura è in corso di definizione l’ammontare del risarcimento si è costituito un apposito fondo rischi . -Il costo per appalti di servizi di trasporto è stato nel 2002 euro 825.902 ed ha registrato una riduzione di euro 503.805 rispetto all’anno precedente. Gli affidamenti hanno riguardato soprattutto il periodo estivo, con il quasi azzeramento nel servizio invernale. Complessivamente i km. Di servizio in appalto di t.p.l. sono stati 522.500 ( di cui circa 414.000 affidati a TEAM soc.consortile a r.l. ). L’importo comprende anche il costo per l’appalto dei servizi scolastici dei comuni di Santarcangelo e Misano . Quest’anno il prezzo dei servizi appaltati, comprensivo dei costi per manutenzione e rifornimenti dei mezzi, si è ridotto mediamente si circa 0,15 euro/km. rispetto al 2001. Il costo del personale sostenuto nell’esercizio (12.623.543 euro) è relativo a 354 unità di personale mediamente occupato nell’anno, così suddiviso: Dirigenti 1 Responsabili unità organizzativa amministrativa /tecnica 4 Addetti amministrazione e gestione 21 Operatori d’esercizio 245 Addetti all’Esercizio 7 Addetti alla manutenzione impianti e officine 34 TOTALE 312 Personale a termine (numero medio arco anno) Operatori d’esercizio 40 Addetti all’amministrazione 1 Personale con contratto di lavoro interinale 1 TOTALE 354 %personale d’esercizio su totale 83% %personale di struttura su totale 7% %personale d'officina su totale 10% Oltre alla 354 unità medie, sono stati occupati, con contratto a termine, ulteriori 12 operatori d’esercizio (dato medio nell’anno), per la sostituzione di autisti assenti, per la fruizione di riposi compensativi pregressi (2001). Rispetto al consuntivo 2001, a fronte dell’aumento del servizio gestito direttamente, della diminuzione degli appalti, dell’incremento del servizio di noleggio e della maggior fruizione delle ferie e degli RC annuali, il personale occupato è aumentato di 18 unità (autisti). Il debito per ferie e riposi compensativi maturati nel corso del 2002 ed ancora non fruiti al 31 dicembre, è di conseguenza più contenuto rispetto al 2001. Complessivamente il costo del personale è aumentato rispetto all’esercizio precedente di euro 311.166 compresI gli oneri da liquidare di competenza dell’esercizio derivantI dal rinnovo del secondo biennio contratto collettivo nazionale, la cui incidenza è pari a euro 250.000 circa. Il CCNL 20/11/2000 in vigore dal gennaio 2001, prevede l’impegno di adeguare il costo del lavoro per il 2° biennio contrattuale (2002 e 2003). In attesa che si concluda la trattativa fra le parti in sede nazionale, è stata corrisposta l’Indennità di vacanza contrattuale ed è stato previsto un adeguamento del costo del lavoro, come da protocollo del luglio 1993, pari al tasso d’inflazione programmata. Il costo individuale del lavoro del 2002, considerate le voci di costo per retribuzione, oneri sociali, quota TFR, escluso il costo stimato del 2° biennio contrattuale, è diminuito, rispetto al consuntivo 2001, dell’1%. -Gli ammortamenti al netto dei contributi c/impianti del 2002 ammontano a 900.089 euro. Per il dettaglio della voce si rimanda al prospetto degli ammortamenti allegato in nota . -Gli accantonamenti per rischi e altri accantonamenti sono relativi principalmente sia alla copertura del rischio per franchigie assicurative ( euro 116.153) che ad una quota di spesa per il finanziamento rinnovo parco mezzi in sostituzione di almeno n. 33 veicoli a cui l’azienda è impegnata secondo il programma di investimento derivante dalla applicazione della delibera della Regione E.R. n. 1351/2002 (euro 250.000 ), oltre che per l’impianto di nuove tecnologie informatiche (euro 80.000). La differenza nella voce proventi ed oneri finanziari ( + 7.951 euro ) non è molto significativa, tenuto conto della pressoché stazionarietà del tasso di remunerazione sui flussi di liquidità in conto corrente , in quanto regolati da un contratto rinegoziato all’inizio dell’esercizio oltre che della permanenza della consistente giacenza media di liquidità in conto durante tutto il corso dell’anno. -La voce imposte sul reddito è aumentata ( + 186.000 euro) principalmente a causa dell’onere per Irpeg pari a 164.000 euro, che incide nell’esercizio 2002 anche in misura inferiore all’effettivo onere derivante dalla gestione reddituale, tenuto conto che nell’esercizio chiuso l’azienda ha usufruito, esaurendole, delle perdite pregresse di natura fiscale trasferite dalla scissione dall’ex Consorzio Tram . Tale costo nell’anno precedente non gravava sul bilancio economico grazie proprio alle perdite relative al ramo ceduto. Situazione patrimoniale riclassificata per breve analisi patrimoniale e finanziaria STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO CAPITALE CIRCOLANTE LORDO: ATTIVO 31/12/01 31/12/02 Liquidità immediate 5.964.593 4.972.623 Liquidità differite 3.634.659 2.236.141 700.381 662.995 10.299.633 7.871.759 Disponibilità Attivo circolante CAPITALE FISSO: Immobilizzazioni Tecniche 9.393.933 10.900.883 1.384.643 2.536.037 21.078.209 21.308.679 31/12/01 31/12/02 Immobilizzazioni Finanziarie Totale Attivo CAPITALE DI TERZI: PASSIVO Passività correnti 7.265.086 5.008.965 Passività consolidate 10.595.449 12.659.518 CAPITALE PROPRIO: capitale netto 3.217.674 3.640.196 Totale Passivo 21.078.209 21.308.679 ALCUNE SIGNIFICATIVE GRANDEZZE DIFFERENZIALI 31/12/01 A)CAPITALE CIRCOL. NETTO 31/12/02 3.034.547 2.862.794 (capitale circol.Lordo-pass.correnti) A) B) MARGINE TESORERIA 2.334.166 2.199.799 B) (liquid.immed. + liquid.differ.-passiv.corr.) Le grandezze differenziali sopra esposte, mostrano la capacità dell’azienda, di far fronte con la sua liquidità immediata, ma anche con le altre risorse di attivo facilmente liberabili, alla copertura dei debiti a breve. Anche l’indice di copertura delle immobilizzazioni rappresentato dal rapporto tra CAPITALE NETTO +PASSIVITA’ CONSOLIDATE /CAPITALE FISSO, risulta positivo ( 1,.21 nel 2002 ) ; infatti tale indice esprime posizione di solidità ed equilibrio strutturale quando assume valori maggiori di 1. Al presente bilancio è stato inoltre allegato il rendiconto finanziario per flussi di liquidità. Dall’elaborato emerge che il flusso di cassa del periodo (-991.970), pari alla variazione tra le disponibilità di cassa iniziali e quelle finali, rappresenta un impiego. In effetti, vi è un impiego di tutta la liquidità aziendale generata nell’esercizio in investimenti operativi di immobilizzazioni tecniche (3.461.322). Investimenti La composizione degli investimenti dell’esercizio è riportata nel prospetto allegato alla nota integrativa. Nel corso del 2002 si è proceduto all’acquisto di n.16 autobus di cui 4 usati . Inoltre, per quanto concerne gli autoveicoli di servizio si è acquistato un veicolo da traino ed un autocarro per la manutenzione della linea aerea. Complessivamente la spesa per investimenti è stata di Euro 3.468.000 di cui il 34% in autofinanziamento aziendale ( Euro 1.1.70.000). Attività di ricerca e sviluppo In particolare si è proseguito nell’attività tesa ad ottenere l’omologazione del prototipo del trenino elettrico costruito su progetto dell’università La Sapienza d Roma , oltre che allo studio di eventuali forme di protezione del disegno e modalità di produzione del veicolo. Rapporti con imprese controllate, collegate L’entità dei rapporti di partecipazione in imprese controllate, collegate e altre si desume dal prospetto N° 4 della Nota Integrativa così come disposto dalle norme del C.C. Le partecipazioni detenute dall’azienda sono riferite a: - Team società consortile a r.l. quota posseduta 50% (euro 42.083) - Casp consorzio quota posseduta 33% ( euro 10.329) - AT.G. s.p.a. quota posseduta 24% ( euro 24.000) Le partecipazioni verso imprese collegate sono quindi incrementate di Euro 24.000 con la sottoscrizione di n. 2.400 azioni del valore di Euro 10 della società per azioni consortile A.T.G. Si rende noto che A.T.G. è la società costituitasi nel luglio 2002 tra le aziende, in maggioranza di proprietà pubblica, operanti nell’ambito del trasporto pubblico su strada di persone nel territorio della provincia di Rimini, Forlì – Cesena e Ravenna, il cui capitale sociale ammonta a euro 100.000. La finalità seguita nella costituzione di tale ente è stata quella di costituire un soggetto giuridico maggiormente dimensionato e quindi capace di affrontare la competizione nel settore per la partecipazione ai pubblici appalti del servizio dal 2004, mediante l’aggregazione di aziende già operanti. Ulteriore scopo , quello di promuovere e coordinare azioni di interesse comune ricercando e favorendo tutte le più opportune sinergie gestionali mirate al raggiungimento di obiettivi di miglioramento qualitativo oltre che di efficientamento economico dell’attività dei singoli soci. Per quanto concerne i rapporti con imprese controllate ( TEAM S.r.l. consortile) va detto che a seguito dello smobilizzo del patrimonio rotabile composto da 2 autobus Gran Turismo attrezzati per il trasporto disabili e da 1 trenino per servizi atipici, conseguente all’interruzione del sub-affidamento a Team di servizi di t.p.l., è stata restituita la quota di finanziamento conferita per l’effettuazione degli investimenti sopraddetti ( chiusura del credito immobilizzato verso imprese controllate per Euro 145.331) . Inoltre si è proceduto alla rivalutazione per adeguare il valore della partecipazione a quello dell’ultimo bilancio approvato ( euro 2.103). Fatti di rilievo avvenuti dopo l’esercizio e l’evoluzione prevedibile della gestione. Tra i fatti di rilievo intervenuti dopo la chiusura dell’esercizio, la mancata stipula del contratto di servizio per l’esercizio 2003 conseguente alla difficoltà di raggiungere un accordo sulla quota di corrispettivo, determinata dall’Agenzia in un importo non congruo in relazione all’effettivo costo del servizio richiesto. A tutt’oggi la vicenda non si è ancora conclusa . Vi è poi da segnalare che in A.T.G. si è proceduto ad aumento del capitale sociale di ulteriori Euro 100.000, allargando in primo luogo la compagine societaria ad aziende esterne all’aera territoriale originaria ( nuovo ingresso di A.T.C. S.p.a. di Bologna, ADRIABUS soc.consortile a.r.l. di Urbino, FERROVIE EMILIA ROMAGNA s.r.l. di Ferrara). Di seguito si riporta la scheda pubblicata recentemente in una pagina del “sole 24 ore” riportante i dati complessivi del consorzio ATG : FORMA SOCIETARIA Società per azioni SEDE SOCIALE V.le C.A. Dalla Chiesa 38 47900 Rimini PROPRIETA’ ADRIABUS Urbino -ATC Bologna-ATM Ravenna- E-BUS Forlì- FER Bologna – METE Ravenna – SETRAM Forli’- TEAM Rimini TRAM Rimini CAPITALE SOCIALE € 200.000 FATTURATO € 272.332.953 DIPENDENTI (Con dato parziale per 3.723 di cui 2425 conducenti conducenti) TOT. MEZZI 2.296 KM SERVIZIO 88.486.248 Destinazione dell’utile Per il risultato conseguito nell’esercizio pari ad euro 422.516 il Consiglio di Amministrazione propone all’Assemblea la seguente destinazione : -il 5% pari a euro 21.126 a fondo di riserva legale come da statuto; la differenza pari ad euro 401.390 a fondo riserve straordinarie di patrimonio netto . Rimini, 12/06/2003 Sergio Amadori Presidente Consiglio Amministrazione e legale rappresentante Gianni Fanelli Consigliere Consiglio di amministrazione Iginio Feletti Consigliere Consiglio di amministrazione Agostino Palumbo Consigliere Consiglio di amministrazione Oscar Zammarchi Consigliere Consiglio di amministrazione .