Sistema Informativo per la Gestione delle Linee di Attivita - Sigla

Sistema Informativo per la
Gestione delle Linee di Attivita’
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Novita’ introdotte in SIGLA
INDICE
1. Utilita’
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1.1. Estrazione excel
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1.2. Messaggi interni
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1.3. Inserimento facilitato delle date
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1.4. Comandi veloci
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2. Modifiche
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2.1. Nuove nomenclature/terminologie
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2.2 Modifiche delle Linee di attivita’/Workpackage
2.2.1. Post-it
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2.3. Redditi soggetti alla Gestione Separata INPS – MODIFICHE
2.3.1. Configurazione - ANAGRAFICA
2.3.2. Documenti amministrativi – COMPENSI
3. Nuove stampe
- 10 - 10 - 11 -
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3.1. Situazione di cassa
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3.2. Elenco fatture attive per cliente
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3.3. Elenco fatture passive per fornitore
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4. Approfondimenti
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4.1. Ulteriori esempi
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1. Utilita’
1.1. Estrazione excel
I risultati delle ricerche (es. anagrafica delle linee di attivita’), nella precedente applicazione, venivano
stampati esclusivamente in formato html.
Nella nuova applicazione, viste le richieste degli utenti, si e’ introdotta la possibilita’ di estrarre i risultati, di
tutte le ricerche, direttamente in un foglio excel, superando i problemi che la precedente gestione generava
(stampe incomplete sia per il numero di righe che di colonne).
Operativamente, dopo aver eseguito la ricerca, il sistema propone, oltre all’icona di stampa, anche l’icona di
excel, come illustrato nella figura 1.
Figura 1
Cliccando sull’icona
si apre, in alto a sinistra dello schermo, la seguente maschera:
Figura 2
nella quale si deve selezionare almeno una delle due opzioni di estrazione; con la prima “Tutte le pagine”,
viene esportato l’intero risultato della ricerca, con la seconda “Nr.Pagina”, viene esportato solo il risultato
della pagina indicata.
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Alla conferma, si puo’:
- aprire direttamente il file;
- salvare il file ed aprirlo successivamente;
- annullare.
Figura 3
1.2. Messaggi interni
Nella precedente applicazione, la notifica di nuovi messaggi veniva segnalata attraverso l’icona
situata
in basso a sinistra dello schermo.
In SIGLA al momento del login, il sistema verifica che non ci siano messaggi non visualizzati dall’utente,
nel caso in cui invece ci fossero, il sistema propone il seguente messaggio:
Figura 4
Se si annulla, tale messaggio verra’ riproposto ogni 60 secondi fino a quando non verra’ letto.
1.3. Inserimento facilitato delle date
Le date, rispettando il formato ggmmaaaa, da ora in poi potranno essere inserite senza digitare la barra, e
nelle missioni, senza digitare lo spazio ed i due punti.
Ad esempio:
- 6 dicembre 2004, digitando 06122004, il sistema automaticamente inserira’ 06/12/2004
- 6 dicembre 2004 ore 12:31, digitando 061220041231, il sistema automaticamente inserira’
06/12/2004 12:31.
1.4. Comandi veloci
Per rendere più agevole l’operativita’ degli utenti e’ stata introdotta la possibilita’ di utilizzare le combinazioni
della tastiera per avviare alcune funzioni.
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Figura 5
Ad esempio per avviare una ricerca prima bisognava cliccare sull’icona apposita, ora invece sara’ possibile
avviare la ricerca anche premendo contemporaneamente i tasti ALT+R, ancora per avviare una ricerca
guidata bastera’ premere ALT+G, per nuovo ALT+N, per salva ALT+S ecc.., più genericamente
ALT e la lettera sottolineata.
2. Modifiche
2.1. Nuove nomenclature/terminologie
Le linee di attivita’ che erano presenti in CIR nella nuova applicazione (SIGLA) verranno denominate
Workpackage. Entrambe le nomenclature, linea di attivita’ e workpackage, sono state mantenute a livello
dell’albero dell’applicazione, mentre all’interno di tutte le mappe verra’ utilizzata solo la nuova terminologia.
Entrando in gestione sara’ possibile rivedere l’elenco di tutte le proprie linee di attivita’ inserite in CIR.
Nomenclatura CIR
Nomenclatura SIGLA
Linea di attivita’
Workpackage
Linea di attivita’ comune
Workpackage comune
Insieme di linee di attivita’
Insieme Workpackage
Figura 6
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2.2 Modifiche delle Linee di attivita’/Workpackage
L’anagrafica delle linee di attivita’/workpackage e’ stata arricchita di ulteriori campi:
Figura 7
Codice progetto: la funzione di inserimento dei progetti sara’ rilasciata in un secondo momento,
unitamente alle relative istruzioni.
Codice commessa: la funzione di inserimento delle commesse sara’ rilasciata in un secondo momento,
unitamente alle relative istruzioni.
Responsabile: e’ il responsabile del workpackage e deve appartenere all’anagrafica dei terzi. E’ un campo
obbligatorio. Le vecchie linee inserite precedentemente in CIR sono state migrate in SIGLA con il terzo n.1
(CNR). Quando si procedera’ ad associarle alle commesse dovra’ essere inserito anche il nome dell’effettivo
responsabile.
Funzione: per la creazione di nuove linee di attivita’/workpackage sara’ disponibile solo la funzione 1 Dotazione CDS.
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2.2.1. Post-it
Il folder Post-it consente di collegare documenti di varia natura e formati come documentazione del
workpackage.
Per collegare uno o più documenti al workpackage bisogna cliccare sull’icona “nuovo” e ricercare il
documento da collegare attraverso il pulsante “sfoglia”(Figura 8).
Figura 8
Il pulsante “Sfoglia..” apre la modalita’ di selezione file di Windows come illustrato nella figura 9:
Figura 9
Dopo avere selezionato il file da inserire ricordarsi di effettuare un salvataggio (Figura 10).
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Si sottolinea che e’ possibile inserire un file alla volta.
Figura 10
Per visualizzare i file associati al workpackage occorre selezionarli uno alla volta, facendo diventare blu la
riga del file, con il pulsante “Attiva file” sara’ possibile aprire il file in lettura o salvarlo sul disco del proprio
PC (Figura 11).
Figura 11
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In base alle impostazioni di sicurezza del browser potrebbe apparire la seguente finestra di avviso(Figura 12)
Figura 12
Il tasto Apri consente l’immediata visualizzazione del contenuto del file, mentre il tasto Salva permette il suo
salvataggio sul disco del proprio PC.
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2.3. Redditi soggetti alla Gestione Separata INPS – MODIFICHE
Le implementazioni alla procedura, per la completa gestione dei compensi dovuti ai soggetti iscritti alla
gestione separata INPS, hanno coinvolto il modulo della “Configurazione – ANAGRAFICA” ed il modulo dei
“Documenti amministrativi – COMPENSI”. Di seguito verranno illustrate nel dettaglio tutte le modifiche
apportate.
2.3.1. Configurazione - ANAGRAFICA
I prestatori di lavoro autonomo occasionale residenti non dovranno più essere inquadrati come Professionisti
(Codice tipo rapporto – PROF), bensi’ come Lavoratori autonomi occasionali (Codice tipo rapporto – OCCA,
figura 13).
Figura 13
Inoltre e’ stato aggiunto un nuovo folder (figura 14) relativo ai PAGAMENTI ESTERNI, tale da consentire
all’utente di inserire le informazioni riguardanti i pagamenti ricevuti dal soggetto, da committenti diversi dal
CNR1, “in considerazione del fatto che il calcolo della contribuzione previdenziale relativa ad ogni singolo
compenso deve tener conto cumulativamente di tutti i redditi afferenti alla Gestione Separata Inps gia’
percepiti dal soggetto beneficiario (collaborazioni coordinate e continuative, prestazioni d’opera, assegni di
ricerca e prestazioni occasionali)”
1
I compensi erogati da altre unita’ organizzative del CNR non devono essere considerati pagamenti esterni.
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Figura 14
Il folder include:
- Codice Tipo Rapporto: COLL, ASS, OCCA
- Data pagamento: (comunicata dal soggetto) relativa a compensi ricevuti da altri committenti;
- Importo al netto delle spese: si riferisce all’importo per la prestazione resa detratte le eventuale
spese addebitate al committente (corrispondente al lordo della nota di addebito);
- Spese addebitate al committente;
- Totale: corrisponde alla somma dell’Importo al netto delle spese e delle Spese addebitate al
committente;
- Descrizione: relativa al pagamento esterno comunicato dal prestatore ;
Esempio: in data 01/04/2004 il sig. Mario Rossi comunica:
di aver percepito, come Lavoratore autonomo occasionale, in data 01/01/2004 € 3.000 compresivi di
spese (€ 500) e di aver percepito, come Collaboratore coordinato e continuativo, in data 31/03/2004
€ 10.000.
Tali informazioni dovranno essere registrate come illustrato nella figura 15.
Figura 15
2.3.2. Documenti amministrativi – COMPENSI
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Le modalita’ di registrazione dei compensi non hanno subito modifiche sostanziali.
Nel folder “Dati Liquidazione” dove attualmente, la procedura prevede la possibilita’ di indicare una quota
esente IRPEF, una quota esente CO/RI (Contributi/Ritenute) ed una esente IVA, e’ stata aggiunta la
possibilita’ di indicare, per i soli trattamenti associati al rapporto OCCA, la quota delle spese esenti dal
calcolo dell’imponibile INPS (figura 16).
Figura 16
La modifica sostanziale, tuttavia, riguarda le regole per il calcolo dei contributi da applicare al compenso.
Essi, infatti, sono calcolati sull’imponibile previdenziale del singolo compenso applicando la percentuale
relativa allo scaglione in cui il singolo compenso confluisce considerati anche:
- i compensi gia’ registrati in CIR/SIGLA (indipendentemente dall’unita’ organizzativa a dal loro
avvenuto pagamento);
- i pagamenti gia’ ricevuti dal soggetto da altri committenti alla data di registrazione del compenso.
Poiché il Montante Previdenziale viene incrementato in CIR/SIGLA alla registrazione dei Compensi e NON
SULLA BASE DEI LORO EFFETTIVI PAGAMENTI, si sottolinea l’importanza di ridurre al minimo il lasso
temporale tra la registrazione del compenso ed il suo effettivo pagamento (Emissione del mandato,
inserimento in distinta ed invio al cassiere).
L’emissione del mandato ed il successivo versamento delle ritenute non hanno subito alcuna modifica.
ESEMPIO 1
Prendiamo il sig. Mario Rossi per il quale sono stati registrati due pagamenti esterni:
- il primo in data 01/01/2004, come lavoratore autonomo occasionale, di € 3.000 compresivi di spese
(€ 500);
- il secondo in data 31/03/2004, come Collaboratore coordinato e continuativo, di € 10.000.
(vedi figura 15).
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Al sig. Mario Rossi deve essere liquidato un compenso, per prestazione di tipo occasionale, pari a € 46.000
comprensivi di spese (€ 1.000), tale compenso dovra’ essere registrato come segue (figura 17):
Figura 17
L’imponibile previdenziale e’ pari al compenso al netto delle spese addebitate al committente meno(-)
l’eventuale franchigia residua, ovvero [(46.000 – 1.000) – 2.500(franchigia residua)]= 42.500.
La franchigia residua e’ data da [5.000 – 2.500(pagamento esterno)]= 2.500
L’aliquota INPS applicata considera sia l’imponibile del compenso che si sta calcolando sia il pagamento
esterno di € 10.000 come co.co.co (vedi figura 18).
Figura 18
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La ritenuta previdenziale e’ stata calcolata come segue:
Montante
Imponibile
INPS
INPS
=
=
Da 10.000 a 37883
10.000 + 42.500 = 52.500
42.500
INPS al 17,80% = 4.963,17
Diviso in 1.654,39 (1/3) e 3.308,78 (2/3)
Da 37883,01 a 52.500 INPS al 18,80% = 2.748,00
Diviso in 916,00 (1/3) e 1.832,00 (2/3)
Ritenuta a carico ENTE
Ritenuta a carico PERCIPIENTE
=
=
3.308,78 + 1.832,00
1.654,39 + 916,00
= 5140,78
= 2570,39.
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3. Nuove stampe
Sono state predisposte le seguenti nuove stampe:
3.1. Situazione di cassa
3.2. Elenco fatture attive per cliente
3.3. Elenco fatture passive per fornitore
Documenti contabili/Interfaccia cassiere/Stampe/
Situazione di cassa
Documenti Amministrativi/Fatture/Fatture attive/
Stampe/ Elenco fatture attive per cliente
Documenti Amministrativi / Fatture /Fattura Passiva/
Stampe/ Elenco fatture passive per fornitore
Per accedere alla nuove stampe sono stati creati i seguenti nuovi accessi:
DOCINTCASCORESITCASM
AMMFATTURDOCSFATTFOM
AMMFATTURDOCSFPASCLM
Situazione di cassa
Elenco fatture attive per cliente
Elenco fatture passive per fornitore
Si ricorda che, per assegnare i nuovi accessi agli utenti interessati, occorre collegarsi con l'utenza di
amministratore del CDS, entrare in gestione utenza comune, selezionare il tab "Accessi", ricercare la UO su
cui opera l'utente ed assegnare le nuove stampe selezionandole dalla lista degli "Accessi disponibili".
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4. Approfondimenti
4.1. Ulteriori esempi
ESEMPIO 1
Prendiamo il sig. Mario Rossi per il quale sono stati registrati due pagamenti esterni:
- il primo in data 01/01/2004, come lavoratore autonomo occasionale, di € 3.000 compresivi di spese
(€ 500);
- il secondo in data 31/03/2004, come Collaboratore coordinato e continuativo, di € 10.000.
(vedi figura 15).
Al sig. Mario Rossi deve essere liquidato un compenso come collaboratore coordinato e continuativo, pari a €
40.000, tale compenso dovra’ essere registrato come segue (figura 19).
Figura 19
L’imponibile previdenziale e’ pari al compenso.
L’aliquota INPS applicata considera sia l’imponibile del compenso che si sta calcolando sia il pagamento
esterno di € 10.000 come co.co.co (vedi figura 20).
La ritenuta previdenziale viene stata calcolata come segue:
Montante
Imponibile
INPS
INPS
=
=
Da 10.000 a 37883
10.000 + 40.000 = 50.000
50.000
INPS al 17,80% = 4.963,17
Diviso in 1.654,39 (1/3) e 3.308,78 (2/3)
Da 37883,01 a 50.000 INPS al 18,80% = 2.278,00
Diviso in 759,33 (1/3) e 1.518,63(2/3)
Ritenuta a carico ENTE
Ritenuta a carico PERCIPIENTE
(Figura 20)
=
=
3.308,78 + 1.518,63
1.654,39 + 759,33
= 4.827,44
= 2.413,72.
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Figura 20
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