fondo pensione aperto aureo

FONDO PENSIONE APERTO AUREO
•
COS'E'
Fondo Pensione Aperto, finalizzato a costituire una pensione complementare per sé
o per i familiari a carico, beneficiando dei vantaggi fiscali previsti dalla normativa
vigente.
Il fondo presenta quattro linee d'investimento, commisurabili alle diverse età e ai
diversi profili di rischio-rendimento dei sottoscrittori.
Nel tempo, è possibile passare da una linea all'altra.
OBBLIGAZIONARIA (investimenti obbligazionari 90% - investimenti in
liquidità 10%).
Il livello di rischio è medio-basso, con un orizzonte temporale non inferiore a
tre anni.
BILANCIATA (investimenti azionari 60% - investimenti obbligazionari
40%).
Il livello di rischio è medio, l'orizzonte temporale è di medio-lungo periodo.
AZIONARIA ( investimenti azionari 90% - obbligazionari 10%).
Il livello di rischio è elevato e l'orizzonte temporale di lungo periodo.
CON COPERTURA ASSICURATIVA (investimenti azionari 60% obbligazionari 40%).
Il livello di rischio è medio ed è prevista una copertura assicurativa in caso di
premorienza.
•
DESTINATARI
Il Fondo è aperto a tutte le categorie di lavoratori (Lavoratori autonomi, liberi
professionisti, lavoratori dipendenti e parasubordinati), e alle persone fiscalmente a
carico, compresi i minori.
Non può aderire al fondo chi abbia superato il limite di età pensionabile per vecchiaia
previsto dall'ente pensionistico pubblico di riferimento : 60 anni per le donne, 65 anni
per gli uomini e 57 anni per le casalinghe.
1/4
•
DIRITTO ALLA PRESTAZIONE
Al raggiungimento dell'età pensionabile di vecchiaia, dopo almeno 5 anni di
contribuzione al fondo.
Alla cessazione dell'attività lavorativa, a condizione che si siano versati premi per
almeno 15 anni e che il sottoscrittore abbia un'età inferiore di non più di 10 anni a
quella richiesta per il conseguimento della pensione di vecchiaia.
Attualmente non è quindi possibile usufruire del diritto alla prestazione fino all'età di
50 anni per le donne e di 55 per gli uomini.
Dopo 8 anni d'iscrizione, è possibile chiedere un anticipo, pari anche al 100%
dell'importo maturato, per acquisto o ristrutturazione 1a casa per sé o per i figli
oppure per spese mediche importanti.
•
TIPO PRESTAZIONE
Riscatto, sotto forma di capitale, di una quota dell’importo maturato fino ad un
massimo del 50%; la restante quota, variabile dal 50% al 100% è corrisposta sotto
forma di una delle seguenti tipologie di rendita:
Rendita vitalizia immediata;
Rendita reversibile;
Rendita reversibile, certa per i primi 5 o 10 anni e successivamente vitalizia.
•
COME VI SI ACCEDE
Tramite versamenti liberi (minimo di 50 €) per importo e frequenza.
•
DEDUZIONE FISCALE
Deduzione fino ad un massimo del 12% del reddito d’impresa o di lavoro autonomo
(max 5.164,57 Euro).
2/4
•
ONERI FISCALI SUI VERSAMENTI
Nessun onere fiscale
•
ONERI FISCALI SUL RENDIMENTO ANNUALE
Imposta sostitutiva pari all'11% del risultato netto maturato giornalmente
•
ONERI FISCALI SUL CAPITALE FINALE
Capitale inferiore a 1/3 del montante a scadenza: tassazione separata
calcolata sul capitale formato dai contributi dedotti. I rendimenti finanziari
maturati e i premi non dedotti sono esenti
Capitale superiore a 1/3 del montante a scadenza: tassazione separata
calcolata sull'intero capitale
•
ONERI FISCALI SULLA RENDITA
La rendita forma base imponibile a fini IRPEF, solo per la parte derivante dai contributi
dedotti, mentre è esente per la parte derivante dal rendimento finanziario. I
rendimenti maturati durante l'erogazione della rendita scontano un'imposta sostitutiva
del 12,5%.
•
ASPETTI LEGALI
La quota del fondo è impignorabile e insequestrabile
•
COMMISSIONI DI SOTTOSCRIZIONE
0,50% su ogni versamento effettuato.
•
1,2%
1,5%
1,5%
1,5%
COMMISSIONI DI GESTIONE
linea obbligazionaria
linea bilanciata
linea azionaria
con copertura assicurativa
3/4
•
AGEVOLAZIONI
Non sono previsti costi aggiuntivi per il passaggio ad altra linea di investimento
(switch), per anticipazione, riscatto, gestione amministrativa e trasferimento ad altro
fondo pensione.
•
BENCHMARK
Indicato nel prospetto informativo
Messaggio pubblicitario con finalità promozionale.
Le condizioni contrattuali sono indicate sui Fogli Informativi Analitici, a disposizione
del pubblico presso gli sportelli della BCC di Fano.
Prima dell'adesione è necessario leggere il prospetto informativo che il proponente
l'investimento deve consegnare.
Il testo non costituisce in alcun modo sollecitazione alla raccolta del pubblico
risparmio.
4/4