Oggetto

ISTITUTO ZOOPROFILATTICO SPERIMENTALE.
DELL'UMBRIA E DELLE MARCHE
.....
,'.
DELIBERAZIONE DEL
DIRETTORE GENERALE
nO 552 del
28/12/2015
Oggetto: Attivazione carte di credito aziendali.
-.
.:
,.
IL DIRETTORE GENERALE
OGGETTO: Attivazione
carte di credito aziendali.
Su proposta della Direziane Amministrativa
VISTO:
lo Statuto
dell'Ente
approvato
con deliberazione
febbraio 201S e reso esecutivo con deliberazione
aprile 2015;
l'art. 14 "Regolamenti"
dèlla norma statutaria
del Consiglio di Amministrazione
della Giunta Regionale dell'Umbria
di cui al punto precedente
n.
1 del 26
n. 479 del 9
ove è demandata
alla
competenza del Direttore Generale l'adozione dei regolamenti interni, con la sola eccezione del
Regolamento per l'ordinamento interno dei servizi, per la gestione ed il funzionamento dell'Istituto
in quanto espressione delle proprie prerogative di governo;
il regolamento per l'espletamento di missioni per il personale dipendente e per gli organi dell'Ente
approvato con deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 10 del 18 settembre 2002 e reso
esecutivo dalla Giunta Regionale dell'Umbria per decorrenza dei termini;
ATTESO che l'utilizzo
di strumenti
elettronici
di pagamento
rappresenta
un sistema semplice e diffuso
capillarmente sia sul territorio nazionale sia all'estero, oltre ad essere utile ai fini della semplificazione e
razionalizzazione delle spese combinando i vantaggi dei pagamenti elettronici con il controllo delle spese
sostenute;
VISTO il rapporto
convenzionale
stipulato
con l'Istituto
Servizio di Tesoreria Unica, Mista e di Cassa dell'Istituto
ATTESO CHE all'art. 18 della convenzione
gestione delle carte di credito aziendali;
RICORDATO che !'Economo
dell'Istituto,
Cassiere, CARIFANO S.p.A., per l'espletamento
per Il periodo 1 gennaio 2015 - 31 dicembre 2019;
suddetta è quantificato
nell'ambito
del
dell'Ufficio
in € 30,00 il costo annuo di attivazione
Acquisizione
Servizi dell'Istituto,
e
è già
titolare di una carta di credito, che viene utilizzata nell'ambito del Regolamento per la gestione delle Casse
Economali approvato con deliberazione del Direttore Generale n. 257 del 3 ottobre 2012, quale ulteriore
strumento di pagamento alternativo al denaro contante;
ATTESO CHE, sulla base delle indicazioni fornite dall'Istituto Cassiere CARIFANO, le carte di credito:
sono agganciate al conto di Tesoreria Unica;
sono abilitate ad operare nei circuiti nazionali ed internazionali;
per ogni carta di credito sarà generato automaticamente
un sospeso contabile in uscita;
l'estratto conto di ogni carta di credito sarà spedito in forma cartacea e potrà essere abilitata anche
la consultazione on line dello stesso;
RITENUTO opportuno:
procedere all'attivazione delle carte di credito aziendali limitando l'uso delle medesime alla sola
Direzione dell'Istituto
nelle figure del Direttore
Generale, Direttore
Sanitario e Direttore
Amministrativo;
limitarne l'impiego
regolamento;
solo ed esclusivamente
alle spese di missione nei termini
indicate dal vigente
stabilire in € 2.000,00 mensili il massimale di utilizzo;
di riassumere nel disciplinare in allegato, che costituisce parte integrale e sostanziale del presente
atto, le modalità con cui la Direzione Aziendale può utilizzare le carte di credito per l'espletamento
delle missioni;
(.
VISTA la conforme istruttoria, per la parte di competenza, del responsabile dell'Ufficio B'danci
,
VISTO il pare e t
to, per la parte di competenza, dal Dirigente deIl'U.O. G'e~tion
Finanziaria;
ACQUISITO il parere favorevole
del Direttore
Amministrativo,
ai sensi e per gli effetti
dell'art.
10
dell' Accordo di cui alle Leggi Regionali n. 28/2013 def,'Ur!'fb[ia/e n. 40/20lJ3 delle, Marche e s.m.i. e ai sensi
~f
dell'art. 11 dello Statuto dell'Ente;
r~J
ACQUISITO il parere favorevole del Direttore Sanitario, ai sensi e per gli effetti dell'art. 10 dell'Accordo di
cui alle Leggi Regionali n. 28/2013 deIl'Umbri~40:2013
Statuto dell'Ente;
~
delle Marche e s.m.i. e ai sensi dell'art. 11 dello
'
per tutte le motivazioni espresse nelle premesse che formano parte integrante e sostanziale della presente
deliberazione
e che si intendono integralmente riportate,
DELIBERA
1.
di autorizzare l'attivazione di n. 3 (tre) carte di credito aziendali, agganciate al conto di Tesoreria
Unica dell'Istituto,
limitando l'uso delle medesime alla sola Direzione dell'Istituto nelle figure del
Direttore Generale, Direttore Sanitario e Direttore Amministrativo;
2.
di dare atto che il costo di attivazione e rilascio delle carte di credito è fissato in { 30,00 ciascuna,
secondo le condizioni stabilite nel rapporto convenzionale con l'Istituto Cassiere;
3.
di limitare l'impiego delle medesime carte di credito solo ed esclusivamente alle spese di missione
della Direzione Aziendale e secondo le modalità nei termini
indicate dal vigente regolamento
di
missione;
4.
di fissare in { 2.000,00 mensili il massimale di utilizzo di ogni carta di credito e di vietare il prelievo
di contante;
S.
di approvare l'allegato disciplinare di utilizzo delle carte di credito, che costituisce parte integrale e
sostanziale del presente atto, che definisce le modalità con cui la Direzione Aziendale può utilizzare
le carte di credito per l'espletamento delle missioni;
6.
di imputare i costi di cui al punto 2 al conto elementare di bilancio n. 52221399 "Spese per servizio
di Tesoreria".
DISCIPLINAREUTILIZZO CARTEDI CREDITOAZIENDALI
~
i1
Art. 1 - Ambito di applicazione
,. "
.' ;/
a) Il presente disciplinare regola menta l'uso delle carte di credito aziendali quale \tr,umento ..d(
pagamento per l'espletamento dell'attività di missione ad uso esclusivo della Direzione Ii:ì'ie'~dale
dell'Istituto.
Art. 2 - Soggetti autorizzati
a)
I soggetti autorizzati all'utilizzo delle carte di credito aziendale sono esclusivamente il Direttore
Generale, il Direttore Sanitario ed il Direttore Amministrativo. La carta di credito è rilasciata dalla
società emittente a nome di ciascuno dei soggetti autorizzati che ne faccia richiesta.
b)
l'utilizzo della carta di credito è limitato al periodo di titolarità
termine dell'incarico.
della carica e comunque fino al
Art. 3 - Utilizzo della carta di credito aziendale
a)
La carta di credito è uno strumento di pagamento strettamente personale e può essere utilizzata
esclusivamente dal titolare al quale è concessa in uso dalia società emittente. Non può essere
ceduta a terzi in alcun caso.
b)
Il titolare non può utilizzare una carta di credito scaduta, revocata o denunciata come smarrita o
c)
sottratta.
Non è consentito l'utilizzo delle carte per il pagamento delle spese di missione relative a personale
diverso dall'intestatario della carta stessa.
d)
Non
è possibile effettuare prelievi di contante con la carta di credito.
Art. 4 - Revoca dell'autorizzazione
a)
La revoca, sospensione o limitazione dell'uso della carta di credito nei confronti dei soggetti titolari
è disposta con atto del Direttore Generale e notificata alla società che fornisce il servizio di carta di
credito.
Art. 5 - Spese ammissibili
a)
L'utilizzo delie carte di credito aziendali della Direzione Aziendale è ammessa solo ed
esclusivamente per il pagamento delle spese di missione, sia in Italia che all'estero, nel rispetto
delle disposizioni dettate dalla regolamentazione vigente.
b)
Le spese ammesse sono:
spese di trasporto;
spese di alloggio;
c)
d)
spese di vitto.
È vietato l'utilizzo delia carta aziendale per spese diverse da quelie sopra indicate o di natura
personale.
Le spese di emissione e gestione della carta di credito sono a carico dell'Istituto Zooprofilattico.
Art. 6 - Gestione delie spese e rendicontazione
a) La procedura amministrativa risulta definita come segue:
il titolare delia carta acquista formalmente il servizio e/o il titolo;
il gestore delia carta invia l'estratto conto del titolare delia carta all'Istituto Zooprofilattico;
il titolare delia carta ne verifica ed attesta la regolarità attraverso la compilazione del
modulo aliegato;
copia dell'estratto conto e copia del modulo di liquidazione, debitamente sottoscritto, sono
trasmessi all'U.O. Gestione Economico Finanziaria - Ufficio Bilancio;
l'U.O. Gestione Economico Finanziaria - Ufficio Bilancio trasmette copia del modulo di
liquidazione e del sospeso contabile, emesso dall'Istituto
Cassiere al momento
dell'addebito mensile sul conto di tesoreria unica dell'importo transatto con la carta di
credito, all'U.O. Amministrazione Personale - Ufficio Trattamento Economico
che
,
..}
j..
'1-."
~
'-.'
,; .f
..
provvede a trattenere
..
~
'. ,.'
il totale delle spese pagate con la carta di credito dagli emòlu",'enti
spettanti al titolare della carta medesima;
i;
'.'
le spese di missione, comprese quelle il cui pagamento è avvenuto con la ~à'r,ta:dicredito,>/
sono rimborsate, previa presentazione dei documenti giustificativi, secondo le ;;;òjjalitil"~
nei limiti del Regolamento di missione con gli emolumenti della medesima mensilità della
trattenuta di cui al precedente capoverso, fatta salva la trasmissione
di spesa entro la prima settimana del mese;
della documentazione
l'U.O. Gestione Economico Finanziaria - Ufficio Bilancio procede alla regolarizzazione del
sospeso tratto sul conto di tesoreria unica quale anticipo di missione, nonché alla
contabilizzazione
del recupero dell'anticipo
medesimo ed alla imputazione
dei costi
secondo la liquidazione mensile elaborata daIl'U.O. Amministrazione
Personale - Ufficio
b)
Trattamento Economico.
Le spese effettuate
mediante carta di credito sono imputate al pertinente conto di bilancio
corrispondente alle indennità e rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi a seguito della
liquidazione
delle competenze
mensili
e delle spese
Amministrazione Personale - Ufficio Trattamento Economico.
di
missione
elaborata
daIl'U.O.
Art. 7 - Smarrimento e furto
a) Il titolare di carta di credito aziendale è obbligato ad adottare ogni misura di massima cautela per la
custodia ed il buon uso della carta stessa ed è personalmente
responsabile secondo le regole
b)
generali in materia di responsabilità amministrativa e contabile.
Il titolare, in caso di smarrimento o di sottrazione della carta di credito, è tenuto a darne immediata
comunicazione alla banca emittente (anche a mezzo telefono), inoltrando poi. entro le 24 ore
successive, conferma scritta a mezzo di lettera raccomandata
dell'avvenuta
sottrazione
o
smarrimento della carta e allegandovi copia conforme della denuncia alla competente autorità di
c)
pubblica sicurezza.
Copia della lettera raccomandata
Art. 8 - Rinvio
a) Per quanto
normativa,
non espressamente
dovrà essere inoltrata
previsto,
per conoscenza all'Istituto
si fa riferimento
a quanto
Zooprofilattico.
stabilito
dalla
\
vigente
.,
" /
'I
I
-"" .__.}.<:. ,.
,
0_.
i ~~
!
MODULO
DI LIQUIDAZIONE
;t
~~/-\}.....
SPESE SOSTENUTE CON CARTA DI CREDITO AiIENDALE
\
B) SCADENZA
A) N. CARTA DI CREDITO
"
.
C) TITOLARE
DI ESTRATTO
CONTO
DEL
E) IMPORTO
TOTALE
F) RIEPilOGO SPESE DI MISSIONE EFFETIUATE CON CARTA DI CREDITO
Data
Tipologia
(viaggio-vitto-a
(importo
Esercizio (ragione sociale, località)
Iloggio)
Totale spese
pari a importo di cui alla lett. E) al netto delle commissioni)
Note
Si attesta la legittimità
D ata
e regolarità delle spese.
.
Firma del titolare
Importo
.\
~,
,
\
. '
ATTESTATO DI PUBBLICAZIONE
Delibera del Direttore Generale
nO: 552
del 28/12/2015
Il presente verbale di delibera viene pubblicato all'albo pretorio dell'Istituto
il giorno :----~~20.15
L
ti
per la durata di giorni 15.
Il Dirigente :
.'::
UIL.
28 DiC. 2015
(
~
:'.'
~
.
Perugia,
-------
,
.'
,
.
(
". - ' i
i
0,/
./
ESECUTIVITA' conseguita il
",-
ai sensi della deliberazione del Consiglio di Amministrazi
- ..••.. "
\.
Ìl
.
Attestato di conformità all' originale
La presente copia è conforme all'originale esistente presso l'ufficio
composta da nO
pagine.
Il Dirigente:
_
Trasmissione oggetto delibera:
Collegio dei Revisori
Registrato a p. n. 73
del Registro n. Il delle deliberazioni del Direttore Generale.
I Inviata alla Corte dei Conti il
_