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Numero:
S-AM-sgb-as
149
Preavviso: gestione
Vostro rif.:
Comune
di Giubiasco
Municipio
Piazza
Grande 1
6512
Giubiasco
Al
Consiglio comunale
Giubiasco, 10 marzo 2015
MESSAGGIO MUNICIPALE N. 04/2015
Consuntivi Comune e Azienda acqua potabile esercizio 2014
1. CONSIDERAZIONI GENERALI
1.1.
I risultati in sintesi
Il Comune di Giubiasco, dopo 12 anni di risultati positivi, chiude l’esercizio 2014 con un disavanzo
d’esercizio di fr. 643'353.61, ammortizzato grazie al capitale proprio accumulato che di
conseguenza diminuisce attestandosi a fr. 7'531'708.361. Il risultato conferma quanto indicato al
momento della presentazione dei conti preventivi 2015 nel mese di dicembre scorso, anche se a
bocce ferme la perdita è inferiore rispetto a quanto preventivato, e suffraga la sostenibilità
dell’aumento del moltiplicatore dall’85% al 90% deciso per il 2015.
Rispetto al preventivo 2014, le entrate sono risultate superiori di circa il 4.4%, mentre le uscite
sono inferiori dell’1% circa. Il contenimento delle uscite si vede in particolare alle voci “Beni e
servizi”, a conferma dell’attento controllo esercitato dal Municipio, “Interessi passivi” e
“Ammortamenti” a seguito dei minori investimenti effettuati. I dettagli saranno presentati più
avanti.
Sul fronte delle entrate le maggiori differenze con il preventivo si trovano alle voci “Imposte”, in
particolare le sopravvenienze riferite a tassazioni degli anni precedenti, anche se rispetto al
consuntivo 2013 risultano nettamente inferiori in particolare quelle delle persone giuridiche, e
“Partecipazione alle entrate del Cantone” in particolare alla tassa sugli utili immobiliari.
Nel messaggio sui conti preventivi 20142 si indicava come le previsioni congiunturali davano il
2014 come l’anno della ripresa economica a livello internazionale e che anche l’economia svizzera
avrebbe presumibilmente beneficiato della ripresa attesa. A fine 2014 la SECO (Segreteria di Stato
dell’economia) indicava come la congiuntura svizzera è rimasta orientata al rialzo e che il PIL
avrebbe avuto una crescita dell’1.8%, anche se i sondaggi sulla congiuntura indicavano già una
crescente insicurezza riguardo al futuro andamento economico soprattutto a causa della
congiuntura mondiale e delle incerte condizioni quadro politiche della Svizzera rispetto all’UE, si
pensi in particolare al regime di immigrazione, agli accordi bilaterali e alla politica fiscale.
1
2
Cfr. tabella “capitale proprio” a pag. 69 del fascicolo del consuntivo 2014
MM 20/2013 Preventivi 2014 Comune e Azienda acqua potabile e moltiplicatore d’imposta comunale 2014
2
A seguito della decisione della Banca nazionale svizzera (BNS) di abolire il tasso minimo di cambio
di 1.20 franchi per euro, il KOF (Centro di ricerca congiunturale del Politecnico di Zurigo) ha
riattualizzato le previsioni fatte nel dicembre 2014 da cui risulta che l’economia svizzera
attraverserà una breve recessione nel corso del 2015 e una riduzione del PIL dello 0.5%. Questa
situazione di instabilità per le aziende provocherà una diminuzione delle entrate fiscali per gli enti
pubblici. Si prevede infatti una riduzione dei posti di lavoro con conseguente aumento della
disoccupazione che passerà dal 3.2% del 2014 al 3.4% nel 2015 e al 4.1% nel 2016. Ci sarà una
stagnazione dei salari che porterà ad una riduzione dei consumi misurata con l’indice nazionale dei
prezzi al consumo che presenterà dei tassi negativi sia per il 2015 che per il 2016.
I conti consuntivi della Confederazione per il 2014 chiudono con un deficit di 124 mio di franchi a
fronte di un eccedenza di 121 mio di franchi prevista a preventivo. Sia le entrate che le uscite sono
nettamente inferiori. Alla luce di questi dati il Consiglio Federale, in vista del preventivo 2016 e del
Piano finanziario di legislatura 2017-2019, ha deciso misure correttive per 1.3 miliardi di franchi, in
particolare una netta riduzione della crescita delle uscite, così da rispettare le direttive del freno
all’indebitamento e da creare a medio termine il margine necessario per la riforma dell’imposizione
delle imprese. Anche sul fronte cantonale si prevede per il 2014 di chiudere i conti con un
disavanzo d’esercizio peggiore rispetto a quanto preventivato.
Questo ci fa capire come il risanamento dei conti pubblici a tutti i livelli continua ad essere un
obiettivo da perseguire e ci auguriamo che la strada da percorrere non sia quella del riversamento
degli oneri tra i tre livelli istituzionali, ma che questo passi realmente per una revisione dei compiti
e delle competenze.
1.2 Rendiconto dell'anno 2014
Rapporti Cantone-Comuni
Durante il suo secondo anno di attività l’ACT ha proseguito nel far sentire la voce dei Comuni,
prendendo posizione su temi politici di maggior importanza. In aggiunta a quanto già evidenziato
col messaggio municipale per l’approvazione dei conti preventivi, si segnala la petizione trasmessa
dall’associazione al parlamento, volta a chiedere che nel corpo giuridico del Cantone sia inserita
una normativa volta a disciplinare la procedura di consultazione dei Comuni. La mancanza di uno
strumento che definisce quando, come e in che termini di tempo la consultazione debba essere
effettuata presso i Comuni, è infatti troppo spesso causa di situazioni che sicuramente non
concorrono al mantenimento dei buoni rapporti tra i due livelli istituzionali. Basti pensare alla
proposta di modifica di legge per l’introduzione della tassa cantonale sul sacco: la stessa è stata
posta in consultazione solo a seguito della protesta dei Comuni. Oppure si pensi ancora alla
revisione della Legge sulle commesse pubbliche: il Cantone in questo caso aveva inviato solo il
nuovo testo di legge, senza il messaggio governativo arrecante le considerazioni del Consiglio di
Stato: com’è possibile pronunciarsi senza aver conoscenza delle motivazioni alla base e degli
obiettivi perseguiti con la modifica proposta?
Il flusso di informazione tra Cantone e Comuni dovrebbe essere assicurato anche dalla Piattaforma
di dialogo Cantone-Comuni. Sebbene la stessa sia ancora troppo spesso chiamata in causa solo a
posteriori e pertanto a carte ormai giocate, è importante segnalare che all’occasione del primo
incontro del 2015 i membri della stessa sono stati informati sulla stato dei preparativi per il
progetto di riforma dei rapporti fra il Cantone e i Comuni, che dovrebbe prendere avvio entro la
metà del 2015, non appena il Gran Consiglio avrà dato il suo via libera allo stanziamento del
credito-quadro cantonale da 3,2 milioni di franchi proposto nel messaggio del Consiglio di Stato. È’
stata in particolare condivisa la “Lettera d’intenti” che definisce le forme e gli obiettivi della
collaborazione fra Cantone e Comuni nell’allestimento del progetto. Nel frattempo il Gruppo di
lavoro allargato continua la sua attività atta ad impostare concretamente l’avvio della Riforma
Ticino 2020 procedendo, con l’aiuto di un consulente esterno, ad una valutazione oggettiva dei
rapporti finanziari tra Cantone e Comuni. Questo studio dovrà fornire gli elementi necessari per
orientare la revisione dei compiti e dei flussi e dare avvio all’analisi dell’attuale sistema di
perequazione verticale e orizzontale, garantendo nel contempo oggettività ai dati e all’analisi.
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Alla fine dello scorso anno sul tavolo della Piattaforma è pure giunto rapporto del Gruppo di lavoro
per la revisione della Legge sulla perequazione finanziaria intercomunale, istituito dal Consiglio di
Stato l’11 marzo 2014: il documento esprime la volontà di rinunciare a una riforma completa della
LPI, in attesa della Riforma dei rapporti Cantone-Comuni (sono comunque state proposte due
modifiche puntuali, per correggere l’onere a carico degli enti paganti).
Riorganizzazione del settore della protezione dei minori e degli adulti
La Piattaforma ha pure preso atto dello stato dei lavori per l’aggiornamento delle disposizioni
legislative che regolano, a livello cantonale, la protezione del minore e dell’adulto. A questo
proposito, il Consiglio di Stato ha incaricato la Camera di protezione del Tribunale di appello di
redigere un rapporto sull’adeguatezza delle misure in vigore e sul loro grado di allineamento al
diritto federale in materia. La principale soluzione per la riorganizzazione del servizio prevede che il
compito sia aggiunto a quelli affidati alle Preture esistenti sul territorio cantonale. In questo caso il
costo delle autorità di protezione, in quanto autorità giudiziarie, dovrebbe essere assunto dal
Cantone. L’impatto principale della riforma si dovrebbe manifestare a partire dal 2018 quando è
prevista l’attuazione della nuova organizzazione. La proposta del Consiglio di Stato dovrà ora
essere sottoposta al Parlamento.
Si ricorda che, a seguito dell’entrata in vigore , il 1. gennaio 2013, della modifica del Codice civile
svizzero, le disposizioni cantonali in materia di tutele e curatele hanno già subito una prima
revisione, la quale includeva il vincolo occupazionale minimo dei Presidenti delle Autorità regionali
di protezione all’80%. Con il 1. settembre 2013 il nostro Comune si è adeguato a questa novella
legislativa.
All’entrata in vigore del nuovo diritto ha inoltre fatto seguito l’adeguamento delle risorse: nel corso
del 2014 i Municipi di Giubiasco e Bellinzona hanno deciso di unificare e concentrare l’attività nella
sola sede di Giubiasco, cosa che concretamente è avvenuta alla fine di novembre 2014, e
successivamente – ritenuto l’aumento della mole di lavoro e dei casi da gestire - si è potenziato
l’effettivo del segretariato portandolo dal 260% al 310% (costo a carico di tutti i comuni del
comprensorio).
Sviluppo regionale
Aggregazione nel Bellinzonese
Su questo progetto l’aggiornamento è – com’è giusto che sia - regolare: oltre che nei messaggi
per l’approvazione dei conti preventivi e consuntivi, l’informazione avviene puntualmente anche
per il tramite del Foglio Informativo. Pure a disposizione vi è il sito web www.aggregazione.ch sul
quale è peraltro consultabile il documento di sintesi del rapporto finale della Commissione di
Studio.
Si sa, il progetto sta ormai per entrare nella sua fase finale, quella che porterà direttamente alla
votazione consultiva. Dopo la ratifica - lo scorso autunno – da parte della Commissione di studio
dei 17 Comuni della proposta di Rapporto sul Progetto di Aggregazione, frutto del lavoro della
Commissione stessa e dei dieci gruppi settoriali attivi nell’ultimo anno e mezzo, si è aperta una
fase di consultazione dei Municipi, terminata a fine gennaio.
Il nostro Municipio, ritenute le basi sulle quali poggia il progetto, ha espresso la propria
incondizionata adesione. A fronte di un progetto così ambizioso, l’improvvisazione non trovava
spazio, tutte le carte devono essere sul tavolo sia per poter prendere le decisioni nell’interesse dei
cittadini, sia per far sì che quest’ultimi possano esprimersi sul Progetto con la necessaria
cognizione di causa. In questo senso riteniamo che la metodologia con la quale il progetto è stato
portato avanti rappresenta un valore aggiunto dello stesso. Lo studio ha infatti avuto il pregio di
coinvolgere i principali attori del tessuto sociale ed economico locale raccogliendo i loro pareri e
facendo il punto sulle loro necessità. Non di meno e altresì fondamentale che i principi di fondo –
definiti dai rappresentanti dei 17 Comuni sin dal suo avvio in occasione del primo Workshop di
clausura tenutosi al Convento del Bigorio - abbiano effettivamente condotto le riflessioni dei gruppi
di lavoro e trovino di conseguenza riscontro nel Rapporto presentato.
In definitiva siamo quindi del parere che ne sia risultato un buon progetto, il cui punto di forza
risiede per l’appunto nel rispecchiare gli intendimenti iniziali dei Comuni coinvolti, di essere basato
sulla filosofia della prossimità al cittadino e sul concetto di decentralizzazione dei servizi e, non di
meno, di avere l’obiettivo di rafforzare sia il centro, sia la sua periferia.
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Il Rapporto verrà ora presentato alla popolazione interessata in serate pubbliche nei 17 Comuni.
Sulla base dell’esito della consultazione tra i Municipi e delle rispondenze della popolazione ad
inizio marzo la Commissione di studio ha ratificato il Rapporto definitivo e lo ha trasmesso al
Consiglio di Stato. Il Governo cantonale dovrà quindi esprimersi in merito e indire la votazione
consultiva, che verosimilmente si terrà nell’autunno di quest’anno, e più precisamente nel mese di
ottobre. A tal proposito ci preme evidenziare il messaggio governativo n. 7037 il quale propone una
modifica della LAggr volta a rendere meno restrittive le condizioni per la proroga delle elezioni
comunali (art. 6a), penalizzanti in particolare in comprensori, quali quello del Bellinzonese, toccati
da progetti aggregativi che coinvolgono un numero importante di Comuni: rispetto ad ora per
prorogare le elezioni non sarebbe infatti più necessario un esito positivo in tutti i Comuni della
votazione consultiva.
Per quanto riguarda l’ammontare del sostegno cantonale al progetto – in forma diretta e
indiretta – dopo un periodo di incontri, discussioni e trattative, si è potuto trovare un accordo di
fondo e, a breve, in base all’esito di talune ulteriori verifiche richieste dal Gruppo operativo, sarà
determinato l’importo preciso.
A complemento dell’informazione, si segnala la prima riunione plenaria di tutti i dipendenti dei 17
Comuni, tenutasi al Mercato Coperto nella seconda metà del mese di gennaio. Alla serata hanno
preso parte più di 800 collaboratrici e collaboratori. Questi ultimi, prima risorsa del nuovo Comune,
hanno potuto ottenere delle indicazioni sul Progetto che, per quanto riguarda i rapporti di lavoro,
prevede la riassunzione di tutti i dipendenti degli attuali 17 Comuni e la garanzia del salario
attualmente percepito. Non da ultimo l’incontro ha anche permesso di fare una prima reciproca
conoscenza tra futuri colleghi.
Mobilità
Già si è detto che il Tribunale Federale, con sentenza 21 febbraio 2014 non si è pronunciato sulla
validità della votazione cantonale 23 settembre 2012 per lo stanziamento del credito di fr. 2,5 mio
da destinare alla progettazione definitiva delle opere concernenti il semisvincolo N2 di Bellinzona
sud e ha rinviato i ricorsi al Gran Consiglio il quale, qualora si fosse ritenuto competente, avrebbe
dovuto procedere ad un’analisi di merito: caso contrario il Parlamento li avrebbe dovuti trasmettere
al Tribunale cantonale amministrativo. Così è stato. A mente del Gran Consiglio infatti i ricorsi,
concernendo questioni relative a ciò che sarebbe avvenuto prima del voto, segnatamente durante
la campagna referendaria, e che a giudizio dei ricorrenti avrebbe falsato, suggestionato o
condizionato la volontà popolare anche grazie al sostegno finanziario di alcuni enti pubblici, non
possono essere considerati come ricorsi contro le decisioni dell’ufficio cantonale di accertamento
ai sensi dell’art. 164 cpv. 1 LEDP, sola disposizione che conferisce una competenza ricorsuale al
Parlamento cantonale. Quest’ultimo ha così dichiarato i ricorsi irricevibili, i quali sono pertanto
tornati sulle scrivanie dei giudici del Tribunale Cantonale amministrativo.
Il 14 dicembre 2014 è entrata in funzione la nuova offerta di Trasporto Pubblico del Bellinzonese
che ha come obiettivo di migliorare il servizio nel comparto urbano dell’agglomerato.
Sono state create migliori coincidenze sia con la rete ferroviaria TILO, sia con i bus regionali. Le
linee urbane sono cinque, di cui una completamente nuova fra Giubiasco, Sementina, Monte
Carasso e Bellinzona, collegano i principali punti di interesse della regione. Miglioramenti sono
tangibili anche per le due linee regionali verso nord e la linea regionale della Valle Morobbia.
Ricordiamo inoltre, che per un periodo di prova di due anni, è entrato in funzione anche un servizio
di trasporto notturno il venerdì e sabato notte. I veicoli in circolazione sono 20 di cui otto bus ibridi
così che Bellinzona è diventata la principale “regione ibrida” di Autopostale.
Ente Regionale di Sviluppo - ERS-BV
Anche nel 2014 l’Ente Regionale di sviluppo del Bellinzonese e Valli ha potuto assicurare la sua
funzione di punto di riferimento nei confronti di diversi promotori, imprenditori e enti pubblici, parapubblici o privati nell’ambito della politica di sviluppo economico regionale. La sua agenzia (ARSBV) è costantemente sollecitata e collabora puntualmente con i Comuni, i Patriziati, il Cantone, la
Fondazione AGIRE e vari enti per dar seguito alle numerose richieste concernenti progetti
industriali, provenienti sia dal territorio (rispondere a bisogni e richieste concernenti attività nuove o
esistenti, ad esempio nella ricerca di nuovi spazi per l’insediamento o l’espansione dell’attività), sia
dall’estero (delocalizzazioni o nuove attività). L’Agenzia ha finora fornito consulenza ad oltre 60
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imprenditori, sfociati in una decina di casi in sopraluoghi sul terreno e in 5-6 casi in aperture di
nuove attività, già avvenute o imminenti.
Tra le attività svolte, vi è anche la gestione del Fondo del Promovimento Regionale (FPR). L’ARSBV si impegna ad informare e a fornire consulenza ai promotori in merito al Fondo, allestisce la
pratica per facilitare la presa di decisione del Consiglio direttivo (CD) dell’Ente in merito ad un
sostegno e si impegna a monitorare gli aiuti assegnati.
Nel corso del 2014, l’ARS-BV ha potuto accompagnare un’ottantina di progetti ai sensi del FPR. I
progetti maturi e ritenuti meritevoli sono stati 31 ed hanno beneficiato di sussidi per circa fr.
760’000.- e di prestiti senza interesse per fr. 50'000.-. Pertanto, le decisioni e le promesse di
sostegno emesse ammontano complessivamente a circa fr. 810’000.-, a fronte di un volume di
investimento prospettato pari a circa 21,5 milioni di franchi, ciò che corrisponde ad un effetto leva
importante. I progetti sostenuti nel 2014 hanno permesso o permetteranno la creazione di una
quarantina di nuovi posti di lavoro. Per 27 progetti le premesse per l’ottenimento di un contributo
non erano purtroppo date a causa della mancanza di soddisfazione dei criteri del regolamento del
Fondo oppure il progetto è stato nel frattempo sospeso dal suo promotore (mancanza di mezzi
propri, di una strategia chiara, sostenibilità finanziaria non data ecc.).
PUC-PPdM
Il progetto di sviluppo del Piano di Magadino, secondo il piano di utilizzazione cantonale del Parco
del Piano di Magadino, presentato dal Consiglio di Stato il 5 giugno 2012, con messaggio n. 6648,
da tempo all’esame della Commissione granconsigliare per la pianificazione del territorio si è
finalmente sbloccato: il 18 dicembre 2014 il Gran Consiglio ha infatti approvato il PUC, ciò
conformemente al rapporto di maggioranza della Commissione incaricata dell’esame. Di
conseguenza è ora stata avviata dal Dipartimento del Territorio la procedura di pubblicazione (48
LALPT) che terminerà il prossimo 25 marzo. La documentazione è depositata presso le cancellerie
dei Comuni interessati dal Progetto. Ogni cittadino attivo in siffatti Comuni ed ogni persona o ente
che dimostri un interesse degno di protezione ha facoltà di ricorso contro il suo contenuto.
Eventuali ricorsi non avrebbero comunque effetto sospensivo, ragion per cui il piano di utilizzazione
cantonale - che si prefigge di offrire uno spazio aperto, un paesaggio di qualità, destinato allo
sviluppo in sinergia di agricoltura, natura e svago locale, all’interno dell’area urbana tra gli
agglomerati di Locarno e Bellinzona - è da considerarsi entrato in vigore con l’approvazione del
Gran Consiglio.
IL FER
Per le spiegazioni di dettaglio su questo tema rimandiamo al messaggio municipale sui conti
preventivi 20153. Nel consuntivo 2014, in particolare al centro di costo 860 “Energia, elettricità”
troviamo le nuove entrate costituite dalla tassa per l’uso speciale delle strade cantonali e comunali
e dal contributo del fondo energie rinnovabili che hanno sostituito le “privative” sulla fornitura di
energia elettrica ma che non le hanno compensate dal profilo quantitativo.
Collaborazione intercomunale a livello regionale
Acquedotto intercomunale della Valle Morobbia
Negli scorsi mesi si informava che il progetto per la realizzazione dell’acquedotto intercomunale
della Valle Morobbia si è finalmente sbloccato e che così si è finalmente concluso il contenzioso
lungo un decennio. Si ricorda infatti che con la decisione 11 settembre 2014 il Tribunale federale
ha confermato la correttezza della decisione 28 giugno 2012 del Gran Consiglio (rilascio ai
Municipi di Giubiasco, Pianezzo e Sant’Antonio della concessione, per la durata di 40 anni,
per l’utilizzazione delle acque di diversi gruppi sorgivi in Valle Morobbia; variante di PR a
Sant’Antonio per la modifica dei piani del paesaggio, dei servizi tecnologici, del traffico e
delle zone per le attrezzature ed edifici di interesse pubblico; variante di PR a Giubiasco per
la definizione della zona d’interesse pubblico Serbatoio Madonna degli Angeli; dissodamenti).
Conseguentemente a tale decisione sono poi stati ritirati i ricorsi al Consiglio di Stato contro la
licenza edilizia del 5 giugno 2014 rilasciata dai Municipi di Pianezzo, Sant’Antonio e Giubiasco per
la realizzazione dell’acquedotto intercomunale della Valle Morobbia.
3
MM 16/2014 Preventivi 2015 Comune e Azienda acqua potabile e moltiplicatore d’imposta comunale 2015
6
A seguito di questi due avvenimenti e, meglio, per entrare nella fase esecutiva, è stato costituito
un Gruppo di lavoro politico/tecnico che accompagnerà il progetto.
Ma non è tutto. Alla fine dello scorso anno la Sezione degli enti locali è stata sollecitata dal Gruppo
Insieme per Giubiasco allo scopo di determinare, se da un punto di vista formale, il credito
d’investimento per la realizzazione del progetto in questione, dovesse essere considerato
decaduto. Con risposta del 21 gennaio 2015 la SEL – dopo spiegazione dei disposti applicabili in
materia (art. 13 cpv. 3 LOC e art. 8 del Regolamento comunale) – conclude che da un esame delle
schede contabili riferite al conto investimenti no. 100.501.50 emerge un effettivo e documentato
utilizzo del credito ancorché limitato rispetto alla spesa globale prevista. Ciò depone per la non
intervenuta decadenza del credito.
L’inizio dei lavori, terminata la fase di aggiudicazione, è previsto per l’autunno 2015.
ABAD
Come richiesto dal Consiglio comunale in occasione della costituzione dell’Associazione
Bellinzonese per l’assistenza e cura a domicilio (ABAD) il Municipio informa annualmente nel
messaggio concernente i conti consuntivi del Comune, sull’evoluzione finanziaria dell’Associazione
e sulle prestazioni erogate da questo importante servizio a sostegno di anziani e disabili.
Il Commento si riferisce in gran parte all’anno 2013, poiché i Comuni non dispongono ancora del
resoconto sull’attività nell’anno successivo, da approvare dall’assemblea nel prossimo mese di
giugno. Il consuntivo 2013 dell’ABAD approvato il 12 giugno 2014 a Giubiasco chiude con un
avanzo d’esercizio di fr. 503'476.53 (2012, dopo rettifiche DSS: fr. 827'158.81).
Il risultato presenta una riduzione abbastanza marcata rispetto agli anni precedenti questo poiché
l’aumento dell’attività è stato controbilanciato da maggiori costi, soprattutto a livello di organico del
personale.
La tabella seguente riassume i principali dati sull’attività ABAD:
No. ore erogate
No. degli interventi
No. dei casi
Numero totale di ore erogate
2012
2013
Differenza
83’382.39
84'736.11
+1'353.72
99’733
104’887
+5’154
1’252
1’241
-11
Consigli e istruzioni
Esami e cure
Cure di base
Aiuto domestico
Totale
1’688.32
13’040.50
41’328.73
27’324.84
83'382.39
Prestazioni erogate
1'989.44
13'722.52
44'440.79
24'583.36
84'736.11
+ 301.12
+682.00
+3'112.06
-2'741.48
+1'353.72
Differenza in %
+ 1.6%
+ 5.2 %
- 0.9 %
+17.8%
+5.2%
+7.5%
-10.0%
+1.6%
Anche nel 2013 si assiste ad un aumento dell’attività in favore dell’utenza, anche se in maniera più
contenuta rispetto agli anni precedenti. Questo aumento è sicuramente da ricondurre alla riduzione
dei giorni di degenza in ospedale, all’aumento del numero di persone anziane in stato di fragilità,
ma anche a una maggiore disponibilità del Servizio nello sgravare pazienti e famigliari in
determinate fasce orarie. Dalle statistiche si rileva un aumento delle prestazioni LAMal mentre le
prestazioni non LAMal di economia domestica o di cura della casa sono diminuite in maniera
sensibile. Due sono le ragioni di questa riduzione: da una parte l’aumento lineare delle tariffe
decise dal Cantone e dall’altra l’incremento delle ore di economia domestica eseguite
direttamente da Opera Prima, con la quale ABAD collabora da alcuni anni.
Un dato significativo che emerge dal consuntivo 2013 è l’incremento di attività che si registra nelle
ore serali e durante il fine settimana, a conferma dell’accresciuto bisogno di cure e di assistenza
dei pazienti e della disponibilità del Servizio a sostenere sempre più i famigliari che si occupano dei
propri congiunti.
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Il progetto “Genitori del Bellinzonese” (PGB) nel 2013 ha aperto altri due luoghi di incontro, uno a
Giubiasco presso le scuola Palasio e uno a Bellinzona, in zona Pedemonte e sono gestiti dalle
infermiere consulenti genitore-.bambino. E’ inoltre organizzato un incontro mensile dedicato alle
famiglie con gemelli.
Nel 2013 si è proceduto con l’acquisto dell’edificio secondario situato sul medesimo sedime di
Villa Mariotti che è stato finanziato interamente attraverso l’utilizzo delle riserve dell’Associazione.
Vi trovano sede le consulenti genitore-bambino e vi troverà sede anche l’Associazione GIIPSI.
ABAD sta pure lavorando da qualche anno in collaborazione con gli altri SACD del Sopraceneri allo
sviluppo di una cartella sanitaria informatizzata e nel 2013 ha proceduto all’acquisto di un nuovo
server indispensabile per la sua implementazione.
***
2. I CONTI DEL COMUNE NEL 2014
2.1 Conto gestione corrente
Il conto di gestione corrente 2014 si presenta nel seguente modo:
Uscite correnti
Ammortamenti amm. ordinari
Addebiti interni
Totale spese correnti
Entrate correnti (senza imposta
comunale)
Imposta comunale
Accrediti interni
Totale ricavi correnti
Risultato d’esercizio
Moltiplicatore tecnico
Consuntivo 2014 Preventivo 2014 Consuntivo 2013
26'052'801.63
25'949'035.00
25'036'949.73
2'553'955.00
2'800'000.00
2'409'614.00
327'775.00
493'100.00
317'310.00
28'934'531.63
29'242'135.00
27'763'873.73
13'293'403.02
14'670'000.00
327'775.00
28'291'178.02
-643'353.61
88.97
12'733'050.00
14'670'000.00
493'100.00
27'896'150.00
-1'345'985.00
*85.00
13'740'752.41
14'245'000.00
317'310.00
28'303'062.41
539'188.68
81.57
*moltiplicatore proposto dal Municipio in sede di presentazione del preventivo 2014
Analizzando in dettaglio la situazione illustrata nella tabella, osserviamo che le spese correnti totali
2014 ammontano a fr. 28'934'531.63 e sono inferiori rispetto a quanto preventivato (- ca. 307'600.ossia -1.06%), ma superiori rispetto al consuntivo dell’anno precedente (+ ca. fr. 1'170'650.- ossia
+ 4.2%). I ricavi correnti, senza il gettito d’imposta, risultano pari a fr. 13'621'178.02, l'incremento
rispetto a quanto preventivato è di ca. fr. 395'030.- (ossia +2.99%), mentre, rispetto ai dati di
consuntivo 2013 è inferiore di ca. fr. 436’880.- (- 3.11%).
2.1.1 Analisi per genere di costo e di ricavo
La ricapitolazione per genere di conto, illustrata alle pagine 6 - 9 del consuntivo allegato, evidenzia
quanto indicato. Le principali differenze nell’evoluzione delle spese e dei ricavi rispetto al
preventivo possono così essere spiegate:
Spese per il personale: Nel loro complesso le spese del personale sono risultate superiori rispetto
a quanto preventivato. Per i dipendenti sottoposti al RO è stato applicato quanto deciso dal
Consiglio comunale con l’approvazione del preventivo. Al Consiglio Comunale erano stati
chiesti crediti complessivi per aumenti di fr. 98’500.-, che a consuntivo sono stati utilizzati
nella misura di fr. 78’300.-. I costi del personale amministrativo e d’esercizio hanno rispettato
il preventivo anche se nel dettaglio dei centri di costo troviamo degli scostamenti che
spiegheremo alle singole voci di spesa. A fine 2014, in previsione del pensionamento
anticipato del segretario comunale, si è proceduto ad una riorganizzazione sia del settore
Cancelleria che del settore Finanze, che ha portato a delle modifiche di funzione e di
8
percentuali di impiego nonché all’assunzione di nuovo personale, mantenendo però invariate
le unità di lavoro al 100%.
Nel settore Educazione, a far stato dal 1° settembre, il numero delle sezioni di scuola
elementare sono passate da 20 a 21, mentre quello della scuola dell’infanzia è rimasto
invariato (10 sezioni). Sulla base di quanto deciso dal Cantone non è stato concesso il
carovita e a partire dall’anno scolastico 2014/2015, a tutti i docenti è stata concessa una
classe di stipendio. I contributi alla cassa pensione presentano un aumento di ca. 150’000.dovuto in particolare ai contributi supplementari legati agli aumenti di stipendio e alle
modifiche dei gradi di occupazione.
Spese per beni e servizi: Il consuntivo 2014 di queste voci di spesa si attesta sui livelli del 2013 ed
è inferiore rispetto al preventivo.
Interessi passivi: Anche nel 2014 l’ammontare globale dei debiti a lungo termine è rimasto
invariato rispetto all’anno precedente e il rinnovo del prestito in scadenza ha permesso di
ottenere un interesse migliore. Il tasso medio di interesse si attesta al 2.22%.
Ammortamenti: Gli ammortamenti sui beni amministrativi sono stati calcolati come di consueto
applicando i tassi definiti a preventivo. Il minor volume degli investimenti si traduce in minori
costi per ammortamento. Gli ammortamenti patrimoniali si attestano sui valori di preventivo.
Rimborsi ad Enti pubblici: Lo scostamento rispetto al preventivo è dato in particolare da minori
costi del Consorzio Depurazione Acque.
Contributi propri: I costi risultano globalmente superiori rispetto a quanto preventivato anche se
analizzando il dettaglio le varie voci alcune presentano degli aumenti (contributi al Cantone
per risanamento finanziario, per l’assistenza sociale, per i SCAD e i servizi di appoggio,
contributi per la promozione delle attività sportive e per le attività giovanili) mentre altre delle
diminuzioni, in particolare il contributo per gli anziani ospiti di istituti.
Finanziamenti speciali: A consuntivo troviamo il trasferimento al fondo FER dell’importo incassato
per l’anno 2014.
Imposte: Rispetto al preventivo abbiamo una maggiore entrata di ca. fr. 270’000.- dovuta
in particolare alle sopravvenienze d’imposta (fr. 70'000.-) e alle imposte alla fonte (fr.
200'000.-).
Regalie e concessioni: La grande differenza con il preventivo si spiega con la sostituzione della
privativa sull’energia elettrica con la tassa per la concessione dell’uso speciale delle strade.
Reddito della sostanza: La maggiore entrata rispetto a quanto preventivato è data da maggiori
introiti per i parchimetri, per le deroghe ai tempi di parcheggio e per le tasse di occupazione
del suolo pubblico.
Ricavi per prestazioni: Anche questa voce di ricavo presenta complessivamente una diminuzione
rispetto a quanto preventivato. Nel dettaglio abbiamo però maggiori entrate per rimborsi, per
tasse di naturalizzazione, di intimazione precetti e per l’approvazione di progetti; minori
introiti per multe di polizia, per la tassa d’uso fognatura e per la tassa base rifiuti che il
Municipio ha deciso di non prelevare.
Contributi senza fine specifico: L’aumento è da attribuire alla partecipazione all’imposta sugli utili
immobiliari, mentre il contributo di livellamento è stato leggermente inferiore rispetto a
quanto preventivato.
Rimborsi da Enti pubblici: Si tratta in particolare dei rimborsi dai comuni convenzionati riguardanti
le convenzioni di polizia, il corpo pompieri di montagna, il settore Educazione e l’Autorità
regionale di protezione. Il consuntivo è leggermente superiore a quanto preventivato. Per le
spiegazioni di dettaglio rimandiamo al commento delle singole voci.
9
Contributi per spese correnti: Lo scostamento dal preventivo è dato in particolare dal contributo
FER incassato per la prima volta nel 2014. I sussidi cantonali per la scuola dell’infanzia e
elementare sono invece leggermente inferiori rispetto a quanto stimato a preventivo.
AMMINISTRAZIONE
010 Votazioni
Nell’anno da poco concluso il popolo si è recato alle urne quattro volte per esprimersi nei seguenti
appuntamenti elettorali:
9 febbraio 2014: votazione federale e cantonale
- decreto concernente il finanziamento e l’ampliamento dell’infrastruttura ferroviaria
(controprogetto diretto all’iniziativa popolare “Per i trasporti pubblici”) (CH);
- iniziativa “Il finanziamento dell’aborto è una questione privata – Sgravare l’assicurazione
malattie stralciando i costi dell’interruzione di gravidanza dall’assicurazione di base obbligatoria”
(CH);
- iniziativa “Contro l’immigrazione di massa” (CH);
- revisione delle norme della Costituzione cantonale sull’ineleggibilità e sulla destituzione di
persone condannate o perseguite per crimini o delitti contrari alla dignità della carica (TI).
18 maggio 2014: votazione federale e cantonale
- decreto concernente le cure mediche di base (controprogetto diretto all’iniziativa popolare
“Sì alla medicina di famiglia”) (CH);
- iniziativa “Affinché i pedofili non lavorino più con fanciulli” (CH);
- iniziativa “Per la protezione di salari equi (iniziativa sui salari minimi)” (CH);
- legge sul fondo per l’acquisto dell’aereo da combattimento Gripen (CH);
- modifica della Costituzione cantonale (principi gestione finanziaria e freno ai disavanzi pubblici)
(TI);
- modifica degli articoli 28 e 29 della legge d’applicazione alla Legge federale sull’assicurazione
malattie (LCAMal) – sussidi cassa malati (TI);
- modifica della legge tributaria mediante l’introduzione degli articoli 309e e 314e (amnistia
fiscale) (TI).
28 settembre 2014: votazione federale e cantonale
- iniziativa “Basta con l’IVA discriminatoria per la ristorazione!” (CH);
- iniziativa “Per una cassa malati pubblica” (CH);
- iniziativa “Aiutiamo le scuole comunali – Per il futuro dei nostri ragazzi” (TI);
- decreto legislativo concernente lo stanziamento di un credito complessivo di fr. 3'500'000.- per
il finanziamento della partecipazione del Cantone Ticino a Expo Milano 2015 e di iniziative e
progetti che interessano il territorio cantonale (TI).
30 novembre 2014: votazione federale
- iniziativa “Basta ai privilegi fiscali dei milionari (abolizione dell’imposizione forfettaria)”;
- iniziativa “Stop alla sovrappopolazione – sì alla conservazione delle basi naturali della vita”;
- iniziativa “Salvate l’oro della Svizzera (iniziativa sull’oro)”.
La partecipazione al voto media è stata del 52 %, in aumento rispetto all’anno precedente (40.7 %)
ed in linea con il resto del Cantone (52 %4). Il voto per corrispondenza è stato utilizzato dal 90 %
dei votanti (+ 4 % rispetto alla media cantonale5).
015 Consiglio comunale e Municipio
318.96 Studi e progetti di massima
fr.
16'920.00
La spesa si riferisce al contributo di fr. 2.00 pro capite per il finanziamento delle spese correnti del
progetto di Aggregazione del Bellinzonese come a convenzione.
4
,2 http://www4.ti.ch/generale/dirittipolitici/votazione/votazioni-passate/2009-2014/
10
319.01 Altre spese
fr.
20'643.75
Come previsto a preventivo si segnala in particolare l’acquisto di un nuovo gonfalone, spesa di
fr. 12'081.30.
020 Cancelleria
Il settore cancelleria, dal 1° ottobre 2014, è stato riorganizzato con la nomina di un responsabile di
settore e con la riduzione del tempo di lavoro della giurista.
304.03 Contributi al fondo pensionamento anticipato
fr.
320'000.00
I conti del FPA chiusi al 31.12.2013 presentano un grado di copertura secondo le prescrizioni legali
del 94.1% mentre l’impegno del Comune ammonta a fr. 3'560'817.00.
021 Controllo abitanti
431.03 Tasse di naturalizzazione
fr.
58'000.00
Le tasse in questione riguardano 73 pratiche di naturalizzazione (2013: 15 pratiche).
022 Comunicazione
Il 2014 è iniziato subito con la nuova impostazione grafica, dapprima in ambito di materiale
informativo cartaceo e, tempo due mesi, a livello virtuale. Si è così partiti con lo scadenzario rifiuti,
la serie di uscite del Foglio Informativo (con ulteriori numeri speciali), i flyer informativi genitoriscuola, la ristampa dell’opera di R. Ceschi (Rivoluzione di Giubiasco), la riedizione della tasca
informativa per i nuovi arrivati nel Borgo, sino alla rivitalizzazione del sito web del Comune. Una
rivitalizzazione, questa, che ha richiesto un ingente lavoro per l’inserimento e l’aggiornamento
(sempre in corso) di documenti, informazioni e capitoli, accessibili da ogni vettore, sia cartaceo
sia virtuale.
318.59 Campagne informative
fr.
7'350.00
Questa voce riguarda la ristampa della tesi di dottorato di Raffaello Ceschi “Il Cantone Ticino nella
crisi del 1814”, in occasione del Bicentenario della Rivoluzione di Giubiasco (1814-2014). Il costo
concerne unicamente la ristampa del testo da parte di Casagrande (Archivio Storico Ticinese) che
ha fornito 300 copie, mentre per il recupero, l’aggiornamento e la correzione dell’opera ci si è
avvalsi di forze interne e di volontari.
318.91 Consulenze e perizie varie
fr.
6'252.80
E’ stato dato mandato ad uno studio grafico di allestire l’impaginazione, secondo la nuova
impostazione, delle pubblicazioni del Comune (foglio informativo, scadenziario dei rifiuti, ecc.).
025 Servizi finanziari
Dal 1° ottobre 2014 la responsabile del settore Finanze ha aumentato la percentuale di
occupazione in previsione della sostituzione del segretario comunale a partire dal 1° gennaio 2015
e dal 1° dicembre 2014 è stata assunta una nuova funzionaria con formazione specifica nell’ambito
contabile.
POLIZIA
100 Polizia
301.01 Stipendi e ind. personale in organico
fr. 1'414'908.60
Come indicato a preventivo due aspiranti agenti hanno iniziato la scuola di polizia il 1° marzo 2014,
mentre i due aspiranti assunti nel 2013 sono entrati in funzione come agenti formati dal 1° luglio
2014.
309.01 Altre spese per il personale
fr.
102'421.10
L’importo di fr. 102'241.10 è comprensivo dei costi della Scuola di polizia (fr. 80'000.00) dei due
agenti in formazione.
11
311.07 Acquisto armi e munizioni
fr.
7'580.00
In seguito al cambiamento di statuto del corpo di polizia, che da corpo “misto” è passato a corpo
di polizia comunale, si è proceduto alla restituzione della pistola mitragliatrice, di proprietà del
Cantone. Si è pertanto provveduto all’acquisto di una nuova arma munita dei necessari accessori
(fr. 4'064.60).
431.01 Tasse di cancelleria
fr.
2'945.00
Si tratta di tasse percepite dalle Preture e Giudicature di pace per l’intimazione di atti.
431.02 Tasse per intimazione precetti
fr.
55'870.00
Per l’anno 2014 vi è stato un considerevole aumento dei precetti esecutivi non ritirati e pertanto
intimati tramite la nostra polizia comunale.
434.60 Tassa sui cani
fr.
14'150.00
441.04 Partecipazione alle tasse sui cani
fr.
150.00
Già si è detto della modifica, a corollario del dibattito sul preventivo 2014 dello Stato, apposta dal
Gran Consiglio alla Legge sui cani: non è più il Cantone a fissare e prelevare la tassa sui cani, bensì
il Comune, una parte della stessa deve tuttavia essere riversata al Cantone.
L’art. 4 della Legge prevede che la tassa sia stabilita tra un importo minimo di fr. 50.- e massimo di
fr. 100.-. Per quanto concerne la fissazione di tale importo, il nostro Comune aveva aderito alla
proposta di fissare una tassa unica in tutto il comprensorio pari a fr. 50.-. In definitiva non tutti i
Comuni hanno seguito quest’indicazione, ma per quanto ci concerne non sussistevano elementi
per scostarsi dall’importo proposto. Ragion per cui con ris. mun. 719 del 9 settembre il Municipio
ha approvato l’Ordinanza municipale concernente la riscossione della tassa sui cani fissandone
l’ammontare per l’appunto a fr. 50.-, comprendente la quota parte spettante al Cantone pari a fr.
25.-. A bocce ferme, si può affermare che il supplementare oneroso lavoro burocratico ai fini della
riscossione, vuoi perché alla prima esperienza, è andato oltre quanto preventivato. Così è, sta di
fatto che tale dispendio non può di certo essere ritenuto proporzionale a quanto ricavato, per di più
che, come detto, quest’ultimo per la metà va riversato al Cantone.
L’importo di fr. 150.00 che troviamo alla voce 441.04 si riferisce all’assestamento dell’anno 2013
versato dallo Stato. A Giubiasco si contano 471 proprietari e 568 cani.
436.20 Rimborso da terzi per servizi
fr.
8'400.00
Lo Stato rimborsa le prestazioni di servizio per la sicurezza, prestate da due agenti, al WEF di
Davos.
437.01 Multe di polizia
fr.
295'814.67
L’importo relativo alle contravvenzioni per controllo velocità ammonta a fr. 164'030.-. per il resto si
tratta di contravvenzioni per traffico fermo e per infrazioni varie per veicoli in movimento.
452.01 Rimborso dai Comuni convenzionati
fr.
555'120.00
Secondo le nuove convenzioni in vigore dal 28 gennaio 2014, si è proceduto a conteggiare ai
Comuni convenzionati, l’importo di fr. 60.00 pro capite (contro i fr. 35.00 degli anni precedenti)
quale controprestazione finanziaria ai costi di gestione del servizio di polizia locale. Il contributo è
così suddiviso:
Cadenazzo
Camorino
Gudo
Pianezzo
S. Antonio
S.Antonino
Fr. 152'640.00
Fr. 164'940.00
Fr. 49’860.00
Fr. 35’340.00
Fr. 13’740.00
Fr. 138’600.00
452.05 Rimborso dall’Associazione polizie comunali
fr.
141'308.00
E’ il recupero dei costi del responsabile dell’Associazione delle polizie comunali al quale il Comune
di Giubiasco versa lo stipendio.
12
110 Veicoli e attrezzature tecniche
311.04 Acquisto attrezzature tecniche
fr.
16'213.45
Sono state acquistate tre radio portatili complete di accessori per un importo di fr. 12'636.-. Spesa
superiore a quanto preventivato di ca. fr. 7'000.-.
120 Segnaletica stradale e parchimetri
311.06 Acquisto parchimetri
fr.
20'522.95
Sono stati sostituiti due parchimetri in Viale C. Olgiati e il parchimetro collettivo in Largo Libero
Olgiati.
315.20 Manutenzione segnaletica verticale
fr.
58'464.10
436.12 Rimborso danni segnaletica
fr.
3'711.20
Oltre alla manutenzione ordinaria sono stati adattati i sensori all’impianto semaforico in Via Monte
Ceneri/Via al Ticino per un importo di fr. 9'439.-. L’intervento si è reso necessario in seguito al
potenziamento dei trasporti pubblici del Bellinzonese. Inoltre segnaliamo due casi di vandalismo
per una spesa di fr. 3'711.20 che l’assicurazione ha rimborsato (conto 436.12).
160 Militare
Nessuna osservazione.
170 Pompieri
352.10 Rimborso al corpo pompieri di Bellinzona
fr.
164'381.20
Secondo le indicazioni ricevute il costo a carico di Giubiasco per il 2014 dovrebbe attestarsi a circa
fr. 180’000.-; sul conto è stato registrato un minor costo di fr. 15'618.80 relativo all’esercizio 2013.
352.11 Rimborso al corpo pompieri di montagna
fr.
18'320.00
452.01 Rimborso dai comuni convenzionati
fr.
13'740.00
Il Corpo pompieri di Montagna Morobbia dispone di un effettivo di 25 militi; a seguito delle
modifiche delle disposizioni cantonali, il legislativo comunale ha proceduto all’aggiornamento del
relativo regolamento, stabilendo una nuova attribuzione dei gradi. Nel corso del 2014 sono state
organizzate cinque giornate di esercitazioni e controllo dell’istruzione.
180 Protezione civile
352.12 Rimborso al Consorzio protezione civile
fr.
177'345.35
In mancanza dei consuntivi e secondo le indicazioni avute dall’ufficio preposto, il costo totale è
stato stimato in fr. 164'000.-. Sul conto abbiamo inoltre registrato l’assestamento dell’anno 2013
che risulta essere un maggior costo di fr. 13'345.35.
383.01 Finanziamenti speciali rifugi PC
fr.
31'200.00
Si tratta del trasferimento delle tasse per l’esonero dei rifugi PC al fondo di Bilancio “Contributi
sostitutivi PC” (conto 283.00).
Con l’entrata in vigore il 1° gennaio 2012 della revisione della Legge federale sulla protezione civile
(LPCi) e del relativo Regolamento (RPCi) vi sono stati dei cambiamenti nella gestione dei contributi
sostitutivi. Le nuove disposizioni prevedono che i contributi prelevati fino al 31 dicembre 2011
(data delle decisioni cantonali) andranno riversati al Consorzio Protezione Civile del Bellinzonese in
quattro rate annuali, la prima volta il 30 giugno 2014. I contributi relativi a decisioni cantonali
emesse negli anni 2012 e 2013 dovranno per contro essere riversati entro il 30 giugno 2014
direttamente al Cantone. Abbiamo quindi proceduto a versare l’importo di fr. 353'230.- quale prima
rata sui contributi fino al 31 dicembre 2011 e fr. 153'600.- relativo ai contributi per il periodo 20122013, registrati in diminuzione del relativo fondo. A partire dal 1° gennaio 2014 i contributi
d’esonero verranno gestiti direttamente dal preposto ufficio cantonale.
Nel corso del 2014 il Municipio ha proceduto a chiarire con la Sezione del militare e della
protezione della popolazione del Dipartimento delle Istituzioni l’operazione di prelievo dal fondo
eseguita nel 1997 nel contesto della ristrutturazione del Mercato coperto. Con comunicazione del
18 giugno 2014 l’autorità cantonale non ha autorizzato il prelievo. Abbiamo così proceduto a
riaccreditare al fondo l’importo di fr. 400'000.- con contropartita il conto investimenti.
13
EDUCAZIONE
Il 28 settembre 2014 il popolo ha bocciato l’iniziativa popolare cantonale “Aiutiamo le scuole – per
il futuro dei nostri ragazzi” che chiedeva in particolare più mense, classi meno numerose, una
migliore organizzazione e un maggiore sostegno alle scuole comunali, quindi l’adeguamento del
servizio erogato dai Comuni passerà quindi dai provvedimenti in parte già adottati e più compatibili
con le disponibilità finanziarie dei Comuni.
Con l’anno scolastico 2014/2015, come deciso dal Consiglio di Stato, ai docenti è stato concesso
l’aumento di una classe di stipendio mentre a Giubiasco le sezioni di scuola elementare sono
aumentate di una unità portandosi a 21 sezioni. Per la scuola dell’infanzia i numero di sezioni è
invece rimasto invariato.
Per il biennio 2013/2014 il grado dei sussidi cantonali sugli stipendi dei docenti è fissato al 55%,
mentre nel biennio precedente era del 57%. Il carovita a livello cantonale è stato nullo.
200 Scuola dell’infanzia
452.03 Rimborso stipendi dai comuni convenzionati
fr.
94'132.00
Il rimborso dai comuni convenzionati riguarda la convenzione stipulata con il comune di Pianezzo
per la frequenza dei bambini domiciliati nel loro comune, della nostra scuola dell’infanzia. Il
rimborso si base sulla spesa effettiva dell’anno precedente ripartita sulla base del numero di allievi.
461.01 Sussidio cantonale per stipendi docenti
fr.
420'424.00
Il sussidio per sezione di scuola dell’infanzia con refezione, per tutto il 2014, ammonta a
fr. 83’040.- contro i fr. 81’930.- versati per il periodo settembre/dicembre 2013. A questo è poi
stato applicato il grado di sussidio, calcolato sulla base degli indici di forza finanziaria, del 55%.
201 Servizio Scuole dell’infanzia
313.10 Acquisto generi alimentari
fr.
116'331.62
Sono stati preparati 26’573 pasti in 140 giornate di mensa, con una media giornaliera di 189 pasti.
In questi dati bisogna considerare che per la mensa scolastica sono stati preparati 5’014 pasti, che
significa una media giornaliera di 35 pasti.
432.01 Tasse di refezione
fr.
80'323.50
432.02 Tasse di refezione allievi non domiciliati
fr.
7'743.00
432.03 Pasti mensa scolastica
fr.
16'181.75
Il Municipio, con risoluzione n. 621 del 15 luglio 2014, ha deciso di mantenere invariate le tasse
per la refezione scolastica, per i domiciliati la tassa é fissata a fr. 3.- il pasto, mentre per i non
domiciliati a fr. 6.- il pasto.
202 Scuole elementari
302.01 Stipendi e indennità docenti
fr. 2'380'221.05
Il maggior costo rispetto al preventivo è dato dalla sezione in più (fr. 31'400.-), dall’aumento di una
classe di stipendio (fr. 25'000.-) e dal costo dei corsi di lingua per allievi alloglotti (fr. 17'000.-) che
sono poi stati recuperati dai comuni convenzionati (vedi conto 202.452.03).
317.03 Istituto scolastico
fr.
43'043.25
469.01 Contributo per attività scolastiche
fr.
8'400.00
Sul credito d’Istituto è stato addebitato l’importo di fr. 6'750.00 relativo al progetto “educazione
all’affettività e alla sessualità alla scuola”. Per tale progetto abbiamo recuperato dal Cantone fr.
4'500.00 (vedi conto 469.01).
452.03 Rimborso stipendi dai comuni convenzionati
fr.
96'497.00
Il nostro Comune si occupata di retribuire i docenti di materie speciali che insegnano anche in altri
Comuni, di conseguenza recuperiamo la quota a carico degli altri enti. Per i corsi di lingua e
d’integrazione abbiamo recuperato fr. 17'245.-. non preventivati.
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461.01 Sussidio cantonale per stipendi docenti
fr.
999'021.00
Per la scuola elementare il sussidio versato per ogni sezione è di fr. 88’570.-, contro i fr. 87’380.del periodo settembre/dicembre 2013. All’importo totale è stato applicato il grado di sussidio del
55%, calcolato sulla base dell’indice di forza finanziaria.
203 Servizio scuole elementari
312.03 Consumo di acqua
fr.
14'851.50
Durante l’anno 2014 si è verificata una perdita dovuta ad un guasto che ha causato un maggior
consumo d’acqua potabile.
314.01 Manutenzioni stabili e strutture
fr.
52'327.05
436.11 Rimborso per lavori di manutenzione
fr.
12'436.25
Il maggior costo rispetto al preventivo è dovuto ad atti di vandalismo. L’assicurazione ci ha
rimborsato l’importo indicato al conto 436.11.
204 Scuola fuori sede
Il programma del 2014 per la scuola fuori sede è stato il seguente:
- alla settimana bianca, che si è svolta a Campo Blenio con alloggio a Olivone dal 3 al 7
febbraio 2014, hanno partecipato 2 classi di 4.a elementare per un totale di 34 allievi;
- gli altri allievi di 4.a elementare, 2 classi per 37 allievi hanno frequentato la settimana fuori
sede ad Arzo dal 7 all’11 aprile 2014.
- la settimana verde, a cui hanno partecipato le classi di 5.a elementare si è svolta per 2
classi a Rodi, per un totale di 37 allievi e per 2 classi a Sonogno per un totale di 34 allievi
dal 15 al 19 settembre 2014.
Il Municipio con risoluzione n. 513 del 9 luglio 2013 ha deciso di aumentare la tassa a fr. 110.00 la
settimana per allievo a partire dal 1° gennaio 2014.
205 Doposcuola
Per il doposcuola il Municipio ha invece deciso di mantenere invariate le tasse.
Per quanto riguarda il 2014 i dati di frequenza sono i seguenti:
No. Corsi
No. allievi
2° periodo 2013/2014
(10 febbraio – 28 marzo 2014)
Palasio
Viale Stazione
Totale
12
10
22
94
90
184
1° periodo 2014/2015
(03 novembre – 12 dicembre 2014)
Palasio
Viale Stazione
Totale
15
11
26
125
77
202
Nella sede di Viale Stazione la partecipazione è stata del 42.55%, mentre nella sede del Palasio del
50.2% ca. Da evidenziare che la partecipazione al doposcuola viene estesa anche agli allievi di
Pianezzo 4 allievi nel secondo periodo 2013/2014 e 9 nel primo periodo 2014/2015 e della scuola la
Caravella domiciliati a Giubiasco o Pianezzo (1 allievo nel secondo periodo 2013/2014 e 3 nel primo
periodo 2014/2015).
15
206 Altre scuole
366.70 Contributo alla scuola media
fr.
19'920.00
Si tratta del contributo di fr. 60.- per allievo versato alla scuola media di Giubiasco. E’ pure stato
versato un contributo di pari importo per gli allievi di scuola media domiciliati a Giubiasco che
frequentano le scuole speciali.
207 Servizio medico e dentario scolastico
351.10 Rimborso al Cantone per servizio dentario
fr.
49'204.35
Il conteggio relativo all’anno scolastico 2013/2014 indica che i costi relativi alla profilassi dentaria
(ripartita tra Cantone e Comuni in base all’indice di forza finanziaria) ammontano a fr. 46'014.65, di
cui 22'531.70 a carico di Giubiasco. I costi per le cure dentarie ammontano invece a fr. 23'482.95,
con un costo medio per allievo di fr. 45.05. Il costo totale medio per allievo a carico di Giubiasco è
di fr. 88.30.
CULTURA
300 Promozione di attività culturali
Diversi gli eventi promossi nel corso dell’anno, come il gemellaggio con Prilly svoltosi a fine giugno
nella stessa cittadina vodese, la commemorazione della Rivoluzione di Giubiasco (1814-2014)
tenutasi a settembre al Mercato coperto, la tradizionale Cerimonia di fine anno, nonché la
pianificazione di una mostra dedicata alla Necropoli di Giubiasco (prevista a fine 2015 - inizio 2016)
e la messa in rete di libri “liberi” su ispirazione dell’iniziativa Little Free Library. A queste
manifestazioni si aggiungono gli appuntamenti puntualmente promossi dal gruppo ArteperArte
(ArteperArteonterritory ed ArteperArteflash).
318.22 Tasse associazioni
fr.
-1'000.00
È stato versato il contributo ricorrente a Mini Musica di fr. 1'000.00. Inoltre la Fondazione Villa dei
Cedri per gli esercizi 2013 e 2014 ha rinunciato al contributo di fr. 2'000.00, pertanto si è
provveduto ad assestare il conto.
318.60 Spese per manifestazioni
fr.
66'203.00
Segnaliamo le principali manifestazioni di carattere culturale sostenute dal Municipio nel 2014:
Manifestazione o attività
Necropoli – Palasio (Ris. Mun. 881/13)
Arte per Arte Flash 14
Visita nostra delegazione a Prilly
Visita delegazione Comune Prilly
Cerimonia festeggiamenti “1814”
Ass. Lanterna Magica
Cerimonia di fine anno
Costo sostenuto
Fr. 15'000.00
Fr. 13'100.00
Fr. 13'500.00
Fr. 7'000.00
Fr. 4'000.00
Fr. 3'150.00
Fr. 1'800.00
I costi sostenuti per le Necropoli del Palasio sono relativi al restauro e alla valorizzazione dei reperti
riportati alla luce nel 2013. Il restauro è stato compiuto dal Museo nazionale svizzero.
Per quanto riguarda gli incontri con le delegazioni dei Municipi di Giubiasco e Prilly si tratta della
prima manifestazione avvenuta a fine giugno 2014 tenutasi nel Comune vodese. In tale occasione
si sono festeggiati i 10 anni dal primo incontro avvenuto dopo il gemellaggio tra i due Comuni.
Nella voce Proventi per manifestazioni 300.439.50 sono anche registrate le entrate per la vendita
dei prodotti tipici Ticinesi alla stessa manifestazione. Nel mese di settembre la delegazione di Prilly
è stava invitata a Giubiasco per partecipare a Strade in festa. I costi registrati sono relativi al vitto e
alloggio degli ospiti.
365.10 Contributi straordinari
fr.
7'900.00
Sono stati versati contributi all’Associazione Velabianca (fr. 1'100.-), al Festival per ragazzi
Castellinaria (fr. 2'000.-), alla Fondazione Curzútt – S. Barnàrd (fr. 1'000.00) quale contributo per le
attività svolte. Sono stati inoltre versati piccoli importi per la pubblicazione di vari volumi.
16
390.01 Addebito prestazioni dipendenti di altri servizi
fr.
11'425.00
Sono le prestazioni degli operai comunali, effettuate in occasione delle varie manifestazioni
culturali e ricreative. Elenchiamo quelle relative al 2014:
Società e Enti
Civica Filarmonica
Mercato del bestiame
Arte Per Arte
Società commercianti
Ass. Belly Thiaxy
Pro Collina
Ore prestate
55.0
39.0
56.0
65.5
4.0
5.0
350 Biblioteca
A partire dal 1° luglio 2014 la responsabile della biblioteca comunale ha deciso di tornare
all’insegnamento e quindi è stata sostituita da una nuova collaboratrice.
Come per gli ultimi anni la biblioteca è ben frequentata: il prestito di libri si è attestato a 18'908
volumi e nel corso dell’anno si è proceduto all’acquisto di 623 nuovi libri.
Si è riproposto il racconto del venerdì con due cicli di cinque serate, la notte del racconto in
collaborazione con il gruppo promotore ed è stata organizzata la mostra sugli avvenimenti del
1814.
SPORT E TEMPO LIBERO
400 Promozione di attività sportive e tempo libero
365.10 Contributi straordinari
fr.
43'672.00
436.20 Rimborso da terzi per servizi
fr.
1'172.00
Sono stati in particolare sostenuti il prologo del Tour de Suisse (fr. 30'000.-) organizzato a
Bellinzona, il concorso ippico nazionale di salto tenutosi al Circolo ippico scuderia al piano (fr.
5'000.00) e l’associazione Slow-up Ticino (fr. 1'500.-).Nel conto 436.20 viene registrato il
contributo di fr. 1'172.-. versatoci dall’Ufficio federale dello Sport per l’organizzazione dei corsi
estivi di Lingue e Sport. Tale importo viene poi riversato a Lingue e sport (dedotti fr. 20.00 quali
spese amministrative) ed è registrato nel conto 400.365.10.
390.01 Addebito prestazioni dipendenti di altri servizi
fr.
9'050.00
Sono le prestazioni degli operai comunali, effettuate in occasione delle varie manifestazioni
sportive. Elenchiamo quelle relative al 2014:
Società e Enti
Società Federale Ginnastica
Tennis Club
Società Tiratori
Sci Club Giubiasco
Velo Club Bellinzona
Esploratori San Rocco
Ore prestate
1.0
25.5
14
2.5
24.0
4.0
450 Stadio
315.10 Manutenzione attrezzature e macchinari
fr.
9'996.60
Dal 1° gennaio 2014 è stato stipulato un contratto di manutenzione invernale per il Big Mow.
390.01 Addebito prestazioni dipendenti di altri servizi
fr.
41'000.00
A seguito di un infortunio occorso al responsabile della manutenzione dello stadio si è resa
necessaria la sua sostituzione con personale di altri servizi.
451 Centro sportivo Strade Nazionali
Nessuna osservazione.
17
PREVIDENZA SOCIALE
500 Servizio sociale e sanitario
318.95 Spese per la Croce Verde
fr.
230'654.00
Non essendo ancora in possesso dei dati definitivi e considerate quindi le informazioni parziali
ricevute sinora, abbiamo inserito una valutazione per il costo 2014 di fr. 240'000.- che dovrebbe
corrispondere al preventivo, fr. 192’800.- sono già stati versati a titolo di acconto. Sul conto
abbiamo inoltre registrato l’assestamento del 2013 (fr. 9’346.-) quale minor costo rispetto a quanto
stimato a consuntivo.
361.02 Contributi al Cantone per CM/PC/AVS/AI
fr. 1'741'101.40
Abbiamo stimato il contributo totale per il 2014 in fr. 1'750’000.-, di cui già versato come acconto
al Cantone fr. 1'739’000.-. Sul conto abbiamo inoltre registrato l’assestamento del 2013
ammontante a fr. 8'898.60 (minor costo), basato sul gettito fiscale 2011 di fr. 20'365’499.-.
361.04 Contributi al Cantone per l’assistenza sociale
fr.
588'433.82
Il contributo per l’assistenza sociale a carico dei comuni è stato aumentato e portato al 25% dei
costi sostenuti dal Cantone (prima 20%). Constatiamo inoltre anche un aumento dei casi.
362.01 Contributo per anziani ospiti di istituti
fr. 2'239'615.35
Dal conteggio emesso dai servizi cantonali nel mese di novembre 2014, è emerso che il contributo
per gli anziani ospiti di istituti relativo al 2013 è stato leggermente inferiore rispetto a quanto
registrato a consuntivo per un importo di fr. 14'602.70. Il costo relativo all’anno 2014, secondo gli
ultimi dati a nostra disposizione dovrebbe attestarsi a fr. 2'193'209.95.
Nei contributi per anziani ospiti di istituti troviamo inoltre i costi relativi alle degenze di nostri
domiciliati in case anziani del Ticino:
Consorzio Casa Anziani Circolo del Ticino – Sementina
Casa di Riposo Paganini Rè – Bellinzona
Consorzio Intercomunale dell’Alto Vedeggio
Casa Anziani Tusculum – Arogno
Casa Anziani Girasole - Massagno
fr.
fr.
fr.
fr.
fr.
10'256.50
7'050.00
10'256.50
1'095.00
2'313.80
Sulla base della convenzione 12 dicembre 2011 stipulata con le Case per anziani del Moesano e
delle verifiche fatte dal gruppo di lavoro dei Comuni ticinesi (rappresentati da Bellinzona, Biasca,
Giubiasco e Lumino) il contributo giornaliero per il 2014 è stato il seguente:
fr./giorno
07.00
08.00
10.00
00.00
Casa Anziani circolo di Mesocco
Casa anziani Mater Christi Grono
Casa anziani Residenza delle Rose Grono
Casa anziani Immacolata Roveredo
Nel mese di luglio 2014 abbiamo poi ricevuto il conguaglio del contributo 2013 sulla base dei
consuntivi delle singole Case anziani:
Casa Anziani circolo di Mesocco
Casa anziani Mater Christi Grono
Casa anziani Residenza delle Rose Grono
Casa anziani Immacolata Roveredo
Consuntivo 2013
fr./giorno
19.20
48.75
15.60
05.90
Preventivo 2013
fr./giorno
19.00
26.00
25.00
00.00
Tutto questo ha comportato un costo totale 2014 di fr. 40'222.60, mentre il conguaglio 2013 è
stato un minor costo di fr. 10’186.30.
365.03 Contributi per il SACD
fr.
409'677.15
Oltre al costo relativo all’anno 2014 (fr. 412'146.15) abbiamo registrato il conguaglio dell’anno
precedente (fr. 2'469.-.) quale minor costo.
18
365.04 Contributi per i servizi di appoggio
fr.
184'542.06
Il contributo 2014 per i servizi di appoggio ammonta a fr. 194'565.60, mentre il conguaglio relativo
all’anno 2013 è risultato inferiore rispetto a quanto stimato di fr. 1'030.45.
365.02 Contr. ricorrenti ad associazioni a carattere sociale
fr.
15'000.00
Questi contributi sono stati versati a istituti non riconosciuti dalla Legge Famiglie ma che svolgono
un’attività importante a favore dei cittadini di Giubiasco.
I contributi versati nel 2014 figurano nella tabella che segue:
Suore Misericordine
Pro Senectute
Soccorso d’inverno Ticino
GVSI
Antenna Icaro di Comunità Familiare
Unitas
Pro Infirmis
Società Epilettici della Svizzera Italiana
Tandem – spicchi di vacanza
Associazione Telefono Amico Ticino e GR
Fr.
9'000.00
1'750.00
1'750.00
500.00
500.00
200.00
500.00
200.00
400.00
200.00
365.10 Contributi straordinari
fr.
9'817.80
I contributi riguardano il sostegno alla Pro Infirmis (Fr. 600.00) e a Pro Juvenutte – lettera ai
genitori (fr. 362.-). Inoltre il Comune ha partecipato alle spese funerarie per due cittadini deceduti
senza lasciare risorse sufficienti a coprire tali spese (fr. 8'855.80).
366.05 Contributo mantenimento anziani a domicilio
fr.
133'638.85
Il contributo 2014 per il mantenimento anziani a domicilio ammonta a fr. 133'715.05, mentre il
conguaglio relativo all’anno 2013 è risultato inferiore rispetto a quanto stimato di fr. 76.20.
510 Ufficio opere sociali
318.65 Onorario consulenze progetto Primokiz
fr.
3'000.00
Si tratta dell’onorario per la consulenza 2013 relativa al progetto giovani Primokiz.
365.15 Contributo “progetto giovani”
fr.
12'605.40
L’importo registrato riguarda il progetto Midnight Sport basato sull’apertura gratuita della palestra
della Scuola media di Giubiasco durante alcuni sabati sera per l’animazione giovanile, organizzato in
collaborazione con la Fondazione Idée Sport.
461.05 Contributo dal Cantone per sportello Laps
fr.
80'550.00
Il contributo versato dal Cantone per questo servizio prevede un importo forfettario di fr. 150.- per
l’allestimento completo di un nuovo incarto e per le revisioni periodiche, rispettivamente fr. 75.per l’allestimento di domande interrotte prima del loro inoltro all’organo competente per la
decisione. Nel 2014 sono stati trattati 538 casi contro i 515 del 2013.
461.06 Contributo dal Cantone per assicurati morosi LAMAL
fr.
2'995.00
L’art. 22 p della Legge di applicazione della Legge federale sull’assicurazione malattia (LCAMal)
riconosce ai Comuni un indennizzo per l’accertamento della situazione economica degli assicurati
morosi. Nel 2014 sono stati 73 i casi valutati e segnalati all’autorità competente. Non è corrisposto
alcun indennizzo per i casi che beneficiano di prestazioni assistenziali, complementari e per gli
assicurati partiti e deceduti.
511 Autorità Regionale di Protezione
In aggiunta a quanto già indicato nella parte introduttiva di questo messaggio evidenziamo come il
costo complessivo di fr. 192'885.06 a carico di Giubiasco riguarda le misure di protezione a carico
dei pupilli domiciliati a Giubiasco che non hanno le risorse per assumersi queste spese (fr.
129'297.75) e i costi relativi alla gestione dell’Autorità regionale di protezione (fr. 63'587.31).
19
Il Cantone, per il 2014, si è assunto un costo pari a fr. 1.36 pro capite che complessivamente
ammonta a fr. 66'155.-, contributo rimasto invariato rispetto al passato. Tutti i costi di
potenziamento dovuti alla modifica della legge vengono assunti e ripartiti tra i comuni del
comprensorio.
Giubiasco, quale comune sede, si è pure assunto gli oneri d’investimento per la ristrutturazione dei
locali al secondo piano del palazzo municipale, dove trova sede, da novembre 2014, l’ARP15
unificata.
540 Protezione della gioventù
361.15 Provvedimenti di protezione Lfam
fr.
68'733.00
365.20 Attività di sostegno alle famiglie
fr.
68'705.00
Il conteggio inerente alla partecipazione del Comune ai costi di affidamento di minorenni in centri
educativi per l’anno 2014, ai sensi dell’art. 30 Lfam, presentava un costo di fr. 137’438.-. (2013 fr.
121'863.-.).
Il Comune può utilizzare fino al 50% di questo importo quale incentivo a favore di attività
riconosciute a sostegno delle famiglie. Il Municipio ha deciso di sostenere quelle strutture che
operano a Giubiasco o nella regione e quelle che ospitano bambini domiciliati nel comune. Nel
2014 sono stati versati i seguenti contributi:
Asilo Nido Baby’s House – Giubiasco
Associazione famiglie diurne – Locarno
Asilo nido “L’ape Maia” – Giubiasco
Associazione “Latte e Miele” – Arbedo
Asilo Nido Culla Baby Star – Breganzona
Associazione “Il Bianconiglio” – Bellinzona
Culla San Marco – Bellinzona
Associazione famiglie diurne – Lugano
Fr.
15'600.00
13'110.00
5'000.00
2'000.00
500.00
2'500.00
29'300.00
695.00
COSTRUZIONI
600 Amministrazione e servizi tecnici UTC
436.20 Rimborso da terzi per servizi
fr.
33'052.50
Le collaborazioni con gli altri comuni riguardano il Comune di Pianezzo e il Comune di S.Antonio
per i quali il nostro tecnico collabora nel campo dell’edilizia privata.
318.91 Consulenze e perizie varie
fr.
30'704.80
fr.
4'428.00
Rigozzi Engineering SA – monitoraggio temperature stabili
fr.
3'780.00
Econs SA – indagine preliminare risanamento collina paracolpi piccolo calibro
fr.
845.65
BMG Engineering AG – vedi fattura Econs SA
fr. 15'000.00
Evolve SA – Città dell’energia
fr.
2'795.30
Brugnoli e Gottardi SA – segnaletica via alle Gerre
fr.
335.05
Brungoli e Gottardi SA – spostamento isola spartitraffico viale Olgiati
fr.
756.00
Neostudio SA – verifica conformità antincendio stabile Polizia
fr.
2'764.80
Briccola Roberto – fattibilità ampliamento via del Tiglio
318.96 Studi e progetti di massima
fr.
9'089.00
fr.
4'239.00
BM Studio d’ingegneria Sagl – analisi stabilità Cappella Berta
fr.
400.00
Cassa cantonale – allargamento incrocio Via alle Gerre – Via Mondari
fr.
4'450.00
Rigozzi Engineering SA – studio fattibilità impianto fotovoltaico SI Palasio
427.30 Tasse occupazione area pubblica
fr.
116'726.00
L’introito relativo alle convenzioni ricorrenti stipulate con i privati ammonta a fr. 18'065.- il resto
riguarda l’occupazione di area pubblica per cantieri e posteggi. Si segnala l’entrata di fr. 50'000.per l’occupazione di Via Industrie per i lavori alla centrale conservatrice da parte delle FFS.
20
431.10 Tasse per approvazione progetti
fr.
94'276.90
431.11 Tasse per licenze di abitabilità
fr.
7'557.00
Nel corso dell’anno sono state rilasciate 175 licenze edilizie e notifiche (2013: 169). I permessi di
abitabilità e di agibilità tecnico sono stati 22 (2013: 38).
610 Strade
314.10 Manutenzione stradale
fr.
64'888.70
Il costo, sia rispetto al preventivo che al consuntivo dell’anno precedente, è nettamente inferiore.
Ad inizio 2014 si è proceduto ad una nuova delibera per la manutenzione stradale riguardante i
risanamenti stradali ordinari ed i rappezzi per il biennio 2014 - 2015, dopo aver esperito la
procedura d’appalto con un concorso libero secondo LCPubb che ha avuto come esito una
riduzione dei prezzi rispetto al periodo precedente. In seguito, il maltempo non ha permesso di
portare a termine il programma di manutenzione stabilito.
436.11 Rimborso per lavori di manutenzione
fr.
27'786.00
Si tratta principalmente del rimborso da privati per lavori di ripristino in seguito ad incidenti stradali.
620 Officina comunale e magazzino
Nessuna osservazione.
625 Stabili amministrativi e diversi
Nessuna osservazione.
626 Mercato coperto
Nessuna osservazione.
630 Terreni parchi e giardini
315.05 Manutenzione veicoli
fr.
13'218.00
Si segnala in particolare una fattura di fr. 3'789.50 per la riparazione del trattorino Kubota.
319.01 Altre spese
fr.
3'430.00
Si tratta dell’allacciamento all’acqua potabile eseguito per i Nomadi svizzeri al terreno situato al
Seghezzone. Lo Stato ha contribuito versando l’importo di fr. 2'000.00, registrato al conto 439.01.
AMBIENTE
700 Fognature, depurazione e arginature
314.14 Manutenzione fognature
fr.
32'566.40
480.00 Prel. fin. speciale man. straord. delle canalizz.
fr.
11'971.80
Si è resa necessaria la pulizia straordinaria delle canalizzazioni in quanto le stesse sono risultate
“otturate” da materiale grosso dovuto alle copiose precipitazioni. Senza questa pulizia sarebbe
stato impossibile procedere alle ispezioni televisive per la verifica dello stato dei collettori
comunali. Spesa fr. 11'971.80. Lo stesso importo è stato dedotto dal fondo prelevamento
finanziamento speciale e man. straordinario delle canalizzazioni, conto di bilancio 280.00 così da
non incidere sul risultato d’esercizio.
318.35 Contributo al Consorzio Torrente Guasta
fr.
-15'000.00
Il Consorzio Torrente Guasta preleva i contributi con l’autorizzazione governativa emessa dal
Dipartimento del Territorio. Il 25% dei contributi sono a carico del Comune di Giubiasco.
Il Consorzio per gli anni 2011, 2013 e 2014 ha deciso di non prelevare i contributi pertanto si è
deciso di assestare gli importi esposti negli esercizi 2011 e 2013 pari a fr. 15'000.00.
21
352.30 Rimborso al CDA per oneri d’esercizio
fr.
349'552.30
352.31 Rimborso al CDA per oneri d’investimento
fr.
172'500.00
Si tratta dei costi, relativi al Consorzio Depurazione Acque di Bellinzona e dintorni, a carico di
Giubiasco. Non essendoci ancora il consuntivo i costi sono stati stimati in base al preventivo e
dovrebbero ammontare a fr. 450'000.-. Sul conto per gli oneri d’esercizio troviamo un minor costo
di fr. 100'447.70 relativo al consuntivo 2013.
434.30 Tasse canalizzazioni
fr.
564'551.15
Il grado di copertura delle spese, calcolato, come da Regolamento, sui dati dell’anno precedente,
ha superato il 100 %, per cui si è reso necessario un adeguamento delle tariffe. Il Municipio con
ris. Mun. 437 del 20 maggio 2014 ha pertanto deciso di ridurre la tariffa per mc di acqua utilizzata a
fr. 0.30 per mc (2013 fr. 0.40).
Emissione 2014:
Stima imponibile fr. 710'736’300 x 0.50%o
Consumo acqua mc 689385 x 0.30
Totale parziale 1
Tassa fognatura retroattiva
Tasse d’immissione
Totale imponibile IVA
Dedotto IVA
Totale netto 2014
Fr.
Fr.
Fr.
Fr.
Fr.
Fr.
Fr.
Fr.
360'523.75
206'815.60
567'339.35
8'780.75
5'292.00
581'412.10
16'860.95
564'551.15
705 Nettezza urbana
301.04 Stipendi e ind. personale avventizio
fr.
129'041.50
436.01 Rimborsi assicurazione infortuni
fr.
59'180.95
A seguito di alcuni infortuni sono state impiegate due unità lavorative avventizie per un totale di
2794 ore. Parte di questo costo è stato recuperato dall’assicurazione infortuni, il recupero è stato
registrato su diversi centri di costo.
E’ inoltre stata versata l’indennità giornaliera per infortunio ad un operaio avventizio per un importo
di fr. 43'471.50; caso chiuso il 6 ottobre 2014. Il recupero dell’indennità è registrato al conto
436.01.
318.38
Raccolta rifiuti ingombranti e riciclabili
Ingombranti comuni
Ingombranti ferrosi
Ingombranti legnosi
Raccolta carta
Raccolta vetro
Plastiche
Pet
Olio esausto
Alu
Sagex
Rifiuti speciali
- vernici, diluenti, batterie, neon e infetti
fr.
q.
q.
q.
q.
q.
q.
q.
437'772.65
Anno 2014
1'908.0
230.3
1'185.8
6'996.4
2'960.4
2’289.6
332.4
66.4
211.2
non pervenuto
Anno 2013
1'708.7
246.7
1'185.5
7'001.3
2'794.7
1’954.1
361.2
97.8
194.5
43.8
51.1
62.6
318.39 Raccolta rifiuti da giardino
fr.
154'137.15
Il costo totale si compone delle spese di trasporto e di quelle per il compostaggio, nel 2014 sono
stati raccolti 11'269.9 q di rifiuti da giardino (nel 2013 11'058.0 q).
22
352.35
Rimborso a ACR
Anno
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
fr.
Quantitativi (q)
18'202.0
17'283.0
17'169.0
17'503.0
9'703.0
8'093.0
8'268.0
9'101.3
9'596.6
9'446.6
9'404.9
8'742.9
8'372.0
8'790.3
9'928.9
10'616.8
10'750.7
11'423.2
11'711.6
11'876.0
11'947.2
12'121.2
222'547.15
Kg per abitante
residente
244.0
232.0
225.0
232.0
129.0
109.0
111.0
119.5
125.2
121.1
120.6
112.1
105.0
110.0
121.6
129.6
129.4
134.9
138.0
138.4
141.2
138.6
Il costo a carico del Comune per ogni quintale consegnato è rimasto invariato e ammonta a
fr. 17.00 + IVA.
313.09 Acquisto sacchi, marche e etichette per rifiuti
fr.
34'122.70
434.40 Tassa per raccolta rifiuti
fr.
312'711.50
Corrisponde all’entrata relativa alla vendita di sacchi, marche e etichette presso i rivenditori
ufficiali. Per il 2014 le vendite sono state:
Vendita 2014
Rotoli da 17 litri
Rotoli da 35 litri
Rotoli da 60 litri
Rotoli da 110 litri
Marche confezione da 10
Etichette ingombranti
Vendita 2013
6’000
11’400
576
624
188
225
6’120
11’820
672
840
194
251
434.41 Tassa base rifiuti
fr.
0.00
Sulla base dell’art. 11 del Regolamento comunale per i servizi di raccolta e di eliminazione dei
rifiuti, il Municipio ha deciso di non prelevare la tassa base per il 2014.
436.02 Indennità PG per servizio militare e PC
fr.
19'173.60
Un operaio ha prestato servizio civile di conseguenza abbiamo recuperato l’IPG.
352.36 Rimborso ai Comuni indennità impianto RSU
fr.
90'567.00
461.06 Contributo dal Cantone per impianto RSU
fr.
222'547.15
Si tratta dell’indennizzo 2014 versato dal Cantone per lo smaltimento dei rifiuti solidi urbani che in
parte è stato versato ai comuni di Sementina e Camorino in base agli accordi stipulati.
23
710 Trasporti pubblici
351.90 Rimborso al Cantone per trasporti pubblici
fr.
297'789.00
Riguarda la quota di partecipazione al finanziamento del trasporto pubblico regionale d’importanza
cantonale, a carico dei comuni. La Legge sui trasporti pubblici del 17.12.2008 stabilisce che tutti i
comuni partecipano al finanziamento con un contributo fino ad un massimo del 25% della quota
netta a carico del Cantone. Con l’approvazione del preventivo 2013 il Gran Consiglio ha confermato
l’aliquota di partecipazione al 25%. L’importo complessivo a carico di Cantone e Comuni per il
finanziamento dell’offerta, dopo la deduzione della partecipazione federale di fr. 46'598’444.-,
ammonta complessivamente a fr. 55'117’764.-; la quota a carico di tutti i comuni si fissa a fr.
13'779’441.-.
352.90 Autoservizi pubblici
fr.
453'022.60
Il costo stimato per il 2014, secondo le indicazioni ricevute, si attesta a fr. 470'000.-. Sul conto
abbiamo registrato un importo di fr. 13'137.40 quale minor costo sul consuntivo 2013. I costi a
carico di Giubiasco riguardano le linee 1, 2 e 3 (Castione – Camorino e S.Antonino centri
commerciali). Sulla base dei nuovi rilevamenti eseguiti da Autopostale la suddivisione degli introiti
sulle varie linee è stata la seguente: linea 1-2 43.20%; linea 3 16.03% e linea 4-56 40.77%.
352.92 Partecipazione alla Comunità tariffale
fr.
70'000.00
In sede di chiusura non eravamo in possesso dei dati di consuntivo 2014, pertanto abbiamo
stimato il costo per un importo di fr. 70'000.-.
366.50 Campagna di sensibilizzazione “Arcobaleno”
fr.
36'130.00
Anche nel 2014 il Municipio ha aderito alla campagna di sensibilizzazione “Arcobaleno”. Dalle
statistiche presentate dalla FTIA, che gestisce questo servizio per il Comune, rileviamo che gli
abbonamenti mensili erogati sono stati 753 per un contributo totale di fr. 25’758.-, mentre gli
abbonamenti annuali Giovani sono stati 244 per un contributo totale di fr. 10’372.-.
760 Protezione dell’ambiente
362.50 Contributi
fr.
3'200.00
Per il progetto di promozione e-bike il comune ha versato un contributo di fr. 200.- per bicicletta.
Nel 2014 16 domiciliati hanno beneficiato di questo contributo.
790 Cimitero e servizio funerario
314.51 Chiusura e iscrizione loculi
fr.
7'649.50
436.50 Rimborso per chiusura e iscrizione loculi
fr.
8'589.20
Si constata un maggior utilizzo dei campi per ceneri comuni. Inoltre nel 2014 vi è stata una
diminuzione di decessi e un aumento di richieste di sepoltura rispetto agli anni precedenti.
791 Concetti di sviluppo del territorio
In base all’art. 10 dello statuto dell’Ente regionale di sviluppo del Bellinzonese e Valli i Comuni
membri sono tenuti al pagamento di una quota annua procapite. Il Consiglio direttivo dell’ERS-BV
ha deciso di prelevare, come per l’anno 2013, un contributo ordinario procapite per il 2014 di fr. 3.-,
di cui fr. 1.- destinato al finanziamento del Programma San Gottardo.
Come deciso dall’assemblea dell’ERS-BV è pure stato prelevato un contributo di fr. 1.65 procapite
volto al co-finanziamento del Fondo di promovimento regionale (FPR+).
ECONOMIA PUBBLICA
800 Economia pubblica
365.10 Contributi straordinari
fr.
23'700.00
Segnaliamo i contributi versati per l’anno 2014: FTIA (fr. 10'000.00) per le sue normali attività e il
contributo alla Fondazione Curzutt – S. Barnard (fr. 10'000.00) per la creazione del ponte tibetano
nella Valle di Sementina, Cassa Comunale Mendrisio (fr. 2'400.00), contributo per la pubblicazione
del libro sul vino in Ticino, Associazione Locarnese e Bellinzonese per l’aeroporto (fr. 1'300.00)
versato fr. 0.15 per abitante a sostegno delle loro attività.
24
410.10 Concessione privativa vendita energia all’AMB/SE
fr.
49'694.00
Sul conto è stato registrato l’importo di fr.49'694.00 quale maggior introito sulla privativa 2013.
L’introito 2014 è stato contabilizzato sul nuovo conto 860.410.01.
410.12 Concessione privativa vendita energia all’AET
Sul conto è stata registrata la privativa per l’anno 2013.
fr.
52'581.30
463.01 Partecipazione agli utili AMB/SE
È stato trasferito sul nuovo conto 860.463.01.
fr.
0.00
860 Energia, elettricità
385.10 Riversamento al fondo energia rinnovabili
fr.
350'732.00
Durante la seduta del 19 dicembre 2013 il Gran Consiglio ha approvato la modifica della Legge
cantonale sull’energia dell’8 febbraio 1994 che prevede la costituzione di un Fondo per le energie
rinnovabili (FER) destinato a finanziare attività comunali nell’ambito dell’efficienza e del risparmio
energetico. I nuovi disposti sono entrati in vigore dal 1. marzo 2014. La contabilizzazione è prevista
analogamente a quella degli “impegni verso finanziamenti speciali”. In questo conto è pertanto
stato registrato l’acconto per l’anno 2014, il conguaglio seguirà solo a fine dell’anno corrente.
Inoltre a bilancio troviamo anche il conto 285.00 relativo al correlato Fondo FER.
410.01 Tasse per la concessione dell’uso speciale delle strade
fr.
201'226.00
Sostituisce il conto 800.410.10. Con la decisione del Consiglio di Stato del 14 gennaio 2014 è stata
introdotta la nuova tassa per l’uso delle strade pubbliche comunali del Comune di Giubiasco che è
fissata a 0,8 fr./m2 (art. 10 b RLA-LAEl). La stessa sostituisce la privativa.
461.10 Contributi fondo energie rinnovabili
fr.
350'732.00
Questo conto si riallaccia al commento esposto al conto 385.10, si tratta dell’incasso del
contributo versato tramite il Conto corrente Stato/Comune.
463.01 Partecipazione agli utili AMB/SE
fr.
800'019.00
Si tratta della ripartizione dell’utile delle AMB/SE prevista con la convenzione sottoscritta il 18
ottobre 2006. Per il 2014 abbiamo registrato una stima sulla base delle indicazioni avute dai
responsabili delle AMB, ammontante a fr. 745’000.-. Abbiamo inoltre registrato l’importo di fr.
55'019.- quale maggior introito per il 2013.
FINANZE
900 Imposte
Il gettito di imposta provvisorio per l’anno 2014, alle voci 400.01 (persone fisiche), 400.03 (imposta
personale), 401.01 (persone giuridiche) e 402.01 (imposta immobiliare), è stato valutato.
Gettito 2014 Persone fisiche
La valutazione del gettito delle persone fisiche per il 2014 è uguale rispetto a quanto previsto al
momento dell’allestimento del preventivo, e che è stato considerato al momento
dell’aggiornamento dei dati nel corso dell’autunno quando è stato presentato il Piano Finanziario di
legislatura. Abbiamo quindi stimato il gettito a fr. 14'400.000.-, a cui abbiamo applicato il
moltiplicatore dell’85%. Il gettito provvisorio registrato ammonta quindi a fr. 12'240'000.-.
Gettito 2014 – Persone giuridiche
Anche per le persone giuridiche confermiamo quanto indicato al momento dell’allestimento del
preventivo. Riteniamo pertanto corretto stimare il gettito 2014 (base cantonale) in fr. 1'800'000.-;
di conseguenza applicato il moltiplicatore corrisponde a fr. 1'530’000.-.
25
Il gettito provvisorio 2014 registrato a consuntivo si presenta nel seguente modo:
Gettito provvisorio 2014
(moltiplicatore 85%)
Persone fisiche
Persone giuridiche
Tassa personale
Imposta immobiliare
Totale
Consuntivo
12'240'000.00
1'530'000.00
100'000.00
800'000.00
14’670'000.00
400.02/401.02/402.02 Sopravvenienze d’imposta
fr. 1'722'689.55
A preventivo erano state stimate sopravvenienze d’imposta per fr.1'650'000.-. Per le persone
fisiche le sopravvenienze sono inferiori rispetto al preventivo (- fr. 86'000.-) mentre quelle delle
persone giuridiche (+ fr. 94'000.-) come pure quelle sull’imposta immobiliare comunale (+ fr.
64'000.-) sono superiori.
In dettaglio abbiamo avuto:
Anni d’imposta
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Totale
Persone fisiche
199.45
0.00
0.00
3'943.30
30'084.45
248'098.25
382'130.80
664'456.25
Persone giuridiche
0.00
855.60
483.60
334.05
68'176.75
383'829.15
443'327.85
894'328.60
-
Tassa immobiliare
136.00
0.00
0.00
148.00
22'139.85
57188.60
84'292.25
163'904.70
400.10 Imposte dimoranti e alla fonte
fr.
799'386.00
L’introito relativo al 2014 è stato stimato in fr. 650'000.-. Abbiamo inoltre registrato un maggior
ricavo sul conguaglio 2013 di fr. 149'386.00.
905 Partecipazioni e perequazione finanziaria
361.90 Contributo al fondo di compensazione intercomunale
fr.
53'900.00
Il contributo richiesto è stato dello 0.2216957% delle risorse fiscali del Comune, diviso per il
moltiplicatore dell’anno 2013 (contro lo 0.2240355% dell’anno precedente).
441.05 Partecipazione all’imposta sugli utili immobiliari
fr.
566'149.40
Si tratta della ripartizione dell’imposta sugli utili immobiliari relativa al periodo 01.12.201330.11.2014. Sempre vivace ed imprevedibile il mercato immobiliare. Nell’importo a consuntivo
figura un introito di ca. 270'000.- franchi riferiti alla vendita di due mappali.
444.90 Contributo di livellamento della potenzialità fiscale
fr. 2'204'894.00
Giubiasco ha la media del gettito pro-capite 2007-2011 pari a fr. 2'216.94, inferiore al 90% della
media cantonale che ammonta a fr. 3'281.90 (media cantonale fr. 3'646.55). Tenuto conto di
questi dati, del moltiplicatore medio cantonale che ammonta per il 2014 al 76% e del
moltiplicatore politico comunale del 2013 (85%), in base all’art. 5 cpv. 1 LPI Giubiasco ha diritto all’
80% del contributo, che in totale ammonta a fr. 2'204'894.-.
Il Gruppo di lavoro incaricato di proporre una revisione parziale dei meccanismi perequativi ha
concretizzato il suo lavoro con la modifica dell’art. 14 del Regolamento sulla perequazione
finanziaria intercomunale (RPI). In concreto le misure inaspriscono le condizioni per l’effettuazione
della ripresa sul contributo di livellamento.
La modifica dell’articolo 14 del Regolamento sulla perequazione finanziaria non ha niente a che
vedere con la politica di ammortamento del Comune. Questo articolo stabilisce i principi per un
26
eventuale ripresa sul contributo di livellamento. Infatti serve per stabilire se l’avanzo d’esercizio
supera il 10% del gettito cantonale base e in tal caso fa scattare la ripresa del contributo.
Per Giubiasco il 10% del gettito ammonta a fr. 2'035'000.-.
910 Servizio interessi
Nel 2014 il volume dei debiti è rimasto invariato rispetto al 31 dicembre del 2013 (fr. 25'850'000.-),
questo quale conseguenza di minori investimenti rispetto a quanto preventivato.
Il costo degli interessi è inferiore rispetto a quanto previsto grazie ad una diminuzione del tasso di
interesse ottenuta con il rinnovo dei prestiti; il costo medio percentuale per il 2014 si situa al
2.22%.
Durante il 2014 è stato rimborsato il seguente mutuo:
fr. 4'000'000.00
Credit Suisse – 3.470%
Il mutuo in scadenza è stato rinnovato nel seguente modo:
fr. 4'000'000.00
Postfinance – 1.76% per una durata di 12 anni
Per i dettagli rimandiamo alla tabella a pagina 79 del consuntivo.
Gli interessi sul prestito AAP (conto 421.02), rispecchiano il volume degli investimenti eseguiti nel
corso dell’anno dall’azienda. Al 31 dicembre 2014 il saldo del prestito a favore del Comune è di
fr. 6'956'075.63 (31.12.2013 = fr. 6'584'046.78).
Il tasso di interesse applicato è stato differenziato: infatti sugli anni dal 1996 in avanti viene
applicato il tasso medio dei prestiti contratti nei singoli anni, per il 2014 il tasso applicato è
dell’1.76%.
940 Gestione del patrimonio e dei debiti
Nessuna osservazione
990 Ammortamenti
331 01 Ammortamento beni amministrativi
fr. 2'553'955.00
Gli ammortamenti ordinari sono stati calcolati sul valore della sostanza fissa ammortizzabile alla
fine dell’anno in corso. I dettagli figurano nelle tabelle a pagina 64 e 65 del consuntivo.
Il tasso medio di ammortamento ordinario sui beni amministrativi (esclusi prestiti e partecipazioni)
ammonta al 12.25% e rispecchia i requisiti posti dall’art. 12 cpv. 1 Rgfc.
Le opere di canalizzazione vengono invece ammortizzate solo quando sono terminate e messe in
esercizio, con un tasso del 3.5% lineare.
361.50 Partecipazione risanamento finanziario del Cantone
fr.
508'663.00
Si tratta del contributo a carico di Giubiasco per il finanziamento del risanamento dei conti del
Cantone.
2.2 Conto investimenti
5. Uscite per investimenti
Rispetto all’anno precedente gli investimenti lordi sono aumentati del 85.15% circa, situandosi a
fr. 4'236'240.40, mentre rispetto al preventivo risultano inferiori (- 60.75%). Ricordiamo che a
preventivo, per il calcolo dei costi di ammortamento e interessi, abbiamo considerato una
percentuale di investimenti realizzabili del 50% rispetto al totale degli investimenti netti. Questa
forte riduzione è da correlare con il rallentamento della messa in cantiere di alcune opere, in
particolare segnaliamo le principali differenze tra preventivo e consuntivo:
27
conto
Investimento
501.110 Canalizzazioni parte alta Piazza Grande
501.41 Sistemazione Via del Piano – via Industrie
e miglioria lungo il riale
501.76 Premunizione
Vallascia
501.77 Premunizione e miglioria lungo il riale
Fossato
pavimentazione stradale via
501.96 Rifacimento
Saleggi e via Golena
Realizzazione del passaggio pedonale fra
501.103 Viale A.Sartori e Rompeda – variante PR e
realizzazione
“Zona 30 – Camana
501.113 Formazione
Industrie”
501.115 Interventi via del Piano
Comparto Cima Piazza – progettazione e
501.119 esecuzione della sistemazione stradale e
dell’arredo urbano
stradale della Via del Bagio,
501.117 Sistemazione
via Collina e della via San Rocco
dei cinerari e
503.38 Impermeabilizzazione
trasformazione del famedio in cinerario
del centro di raccolta rifiuti
503.58 Sistemazione
ubicato in via al Ticino
dell’area “Parco al
503.46 Realizzazione
Bonasco”
e risanamento famedio –
503.54 Trasformazione
II.a tappa spurgo
del Piano dei trasporti del
561.00 Realizzazione
Bellinzonese (PTB)
Credito per la partecipazione ai costi di
561.04 moderazione delle tratte di strada
cantonale di Sasso Piatto e Lôro
Totale
Consuntivo
2014
Preventivo
2014
variazione
0.00
0.00
300'000.00
225'200.00
-300'000.00
-225'200.00
540'576.85
900'000.00
-359'423.15
168'877.60
410'000.00
-241'122.40
140'517.60
200'000.00
-59'482.40
0.00
273'400.00
-273'400.00
4'097.00
310'000.00
-305'903.00
2'441.15
335'000.00
-332'558.85
5'000.00
1'500'000.00 -1'495'000.00
257'926.55
400'000.00
-142'073.45
0.00
105'600.00
-105'600.00
152'732.75
400'000.00
-247'267.25
36'170.85
349'000.00
-312'829.15
151'073.65
305'000.00
-153'926.35
38'685.50
300'000.00
-261'314.50
0.00
240'000.00
-240'000.00
1'498'099.50
6'553'200.00 -5'055'100.50
-
501.110 Sistemazione parte alta di Piazza Grande: attualmente il progetto è in fase di
pubblicazione sulla base della Legge cantonale sulle strade e andrà in cantiere a metà del
mese di giugno 2015.
-
501.41 e 501.113 Formazione “Zona 30 – Camana, Industrie: Le procedure si sono
concluse a fine 2014 e attualmente sono in corso gli appalti per l’esecuzione dei lavori che
dovrebbero prendere avvio nel corso del mese di marzo per concludersi tra aprile e maggio
2015. Resteranno sospese due piazzuole di scambio lungo la linea ferroviaria, in attesa del
binario 36 di competenza Alptransit.
-
501.76 e 501.77 Premunizione e miglioria lungo i riali Vallascia e Fossato: i lavori saranno
conclusi entro la fine della primavera 2015.
-
501.96 Rifacimento pavimentazione stradale via Saleggi e via Golena: restano da
formalizzare le basi giuridiche per la ripartizione dei costi; i lavori, già deliberati, sono
prevedibili prima dell’estate. Via saleggi è stata pavimentata.
28
-
501.103 Realizzazione del passaggio pedonale fra Viale A.Sartori e Rompeda – variante PR
e realizzazione: Contro la pubblicazione della variante di PR era stato interposto ricorso,
respinto dal TRAM con sentenza del 18 novembre 2014. A breve si procederà con la
pubblicazione ai sensi della Legge strade.
-
501.115 Interventi via del Piano: la ricerca di un accordo con i confinanti ha dilatato i tempi
di realizzazione. Le proposte alternative dei confinanti arrischiano di snaturare il progetto,
ancora in discussione con gli uffici cantonali.
-
501.117 Sistemazione stradale della Via del Bagio, via Collina e della via San Rocco: Le
opere di pavimentazione sono concluse e mancano ancora le espropriazioni. Il costo finale
sarà inferiore rispetto a quanto preventivato poiché i lavori sono stati deliberati a prezzi
vantaggiosi e inoltre si è dovuto procedere ad un minor risanamento del sottofondo
stradale.
-
503.58 Sistemazione del centro di raccolta rifiuti ubicato in via al Ticino: i lavori sono iniziati,
la fase di ampliamento dovrebbe terminare nel corso del mese di aprile, seguiranno i lavori
di smontaggio delle torrette esistenti e la formazione del muro e della nuova tettoia.
-
503.46 Realizzazione dell’area “Parco al Bonasco”: i lavori sono iniziati, gli appalti sono
conclusi, il termine dei lavori è previsto per l’inizio dell’estate.
-
503.54 Trasformazione e risanamento famedio – II.a tappa spurgo: Restano da eseguire gli
interventi sulla struttura e sul rivestimento in pietra naturale i quali cominceranno a breve
con le opere di demolizione, mentre lo spurgo è terminato ad inizio 2015. Quest’ultimo è
stato liquidato solo in febbraio, ciò che spiega la differenza tra consuntivo e preventivo.
-
561.00 Realizzazione del Piano dei trasporti del Bellinzonese (PTB): il semisvincolo di
Bellinzona, tassello indispensabile per la conclusione del PTB, è ancora oggetto di ricorso.
La l’impossibilità di procedere con i lavori blocca lo sviluppo dei progetti rimanenti, in gran
parte ripresi dal PAB2, che ha comunque già concretizzato ad inizio dicembre 2014 il nuovo
sistema dei Trasporti Pubblici. Il Cantone ha sospeso il prelievo dei contributi comunali.
-
561.04 Credito per la partecipazione ai costi di moderazione delle tratte di strada cantonale
di Sasso Piatto e Lôro: la procedura è stata assunta dal cantone, che tarda ancora a
concretizzarla.
Le opere pubbliche terminate nel corso del 2014 sono:
Opere del genio civile
Conto
MM/RM
501.64
11/08
501.69
04/06
501.94
14/11
501.105
775/11
501.108
877/12
Opera
Sistemazione stradale con moderazione
in Via al Ticino
Interventi di moderazione del traffico
(zone 30) da comparto Viale 1814/Viale
Stazione
Sistemazione e moderazione stradale in
Viale Stazione e Viale 1814
Acquisto scorporo mapp. 1888 e 3676
Verifica idraulica del tratto terminale del
torrente Guasta
Credito
votato
Credito
consumato
625'000.00
636'734.05
360'000.00
229'011.10
575'000.00
408'883.90
7'500.00
5'247.35
55'000.00
55'131.85
Il conto 501.64 presenta un sorpasso del credito votato di fr. 11'734.05 per il quale è richiesta la
ratifica.
29
Costruzioni edili
Conto
503.36
503.39
503.45
503.59
503.61
503.62
MM/RM
Opera
1093/09- Smontaggio e montaggio prefabbricato
23/10 al Palasio
Manutenzione straordinaria ai parchi
18/11
gioco comunali
Spurgo dei campi B2,C5,C7 e D del
06/12
cimitero comunale
Trasformazione ex appartamento
282/14
custode SE al Palasio per la direzione
Manutenzione straordinaria
289/14 appartamento II piano immobile in
Piazza Grande 3
Ventilazione naturale scuola dell’infanzia
372/14
al Palasio
Credito
votato
Credito
consumato
75'000.00
40'478.10
250’000.00
263'089.45
340'000.00
166'740.70
25'000.00
22'535.55
13'000.00
10'851.50
18'000.00
20'050.00
Per il credito relativo all’acustica al Mercato coperto segnaliamo che nelle entrate per investimenti
abbiamo registrato il contributo versato da un’associazione privata che organizza regolarmente i
suoi convegni presso la nostra struttura.
Conto
MM/RM
503.47
13/12
Opera
Intervento di acustica interna al Mercato
Coperto
Contributo
TOTALE
Credito
votato
Credito
consumato
185'000.00
201'159.80
185'000.00
-20'000.00
181'159.80
Il conto 503.39 presenta un sorpasso del credito votato di fr. 13'089.45 per il quale è richiesta la
ratifica.
Attrezzature e istallazioni
Conto
MM/RM
506.87
16/12
506.88
980/13
506.89
984/13
506.91
506.92
548/14
818/14
Opera
Acquisto di un veicolo multiuso tipo
Unimog
Acquisto veicolo settore Sicurezza
Impianto di climatizzazione sede Settore
Sicurezza
Acquisto veicolo pick-up 4x4
Arredo nuova sede ARP15
Credito
votato
Credito
consumato
270'000.00
220'773.60
46'500.00
51'190.85
25'000.00
22'969.10
40'000.00
23'600.00
41'055.00
25'650.00
Contributi propri
Conto
MM/RM
562.08
12/13
565.50
867/14
Opera
CDABR – compensazione finanziaria per
l’apporto delle opere consortili
Contributo al Tennis Club per rifacimento
pavimentazione campi
Credito
votato
Credito
consumato
71'600.00
71'640.00
30'000.00
30'000.00
Questi crediti di investimento sono da ritenersi chiusi e quindi i relativi crediti residui vengono
annullati.
30
Nel dispositivo del messaggio abbiamo inserito, come previsto dall’art. 168 della LOC,
l’approvazione dei sorpassi di credito e, come previsto dall’art. 155 cpv. 3 LOC, la chiusura dei
conti investimenti qui elencati.
I sorpassi di credito citati restano un’eccezione, infatti per gli altri investimenti i crediti votati
addirittura non sono stati interamente utilizzati.
6. Entrate per investimenti
Le entrate totali ammontano a fr. 3’339'462.60, comprensive degli ammortamenti ordinari; e sono
inferiori a quanto preventivato.
Nelle entrate per investimenti abbiamo registrato l’importo di fr. 350'732.- relativo al contributo
FER incassato nel 2014, in particolare fr. 44'677.- per opere di illuminazione pubblica (saldi per
interventi realizzati tra il 2009 e il 2014) e fr. 306'055.- per costruzioni edili.
2.3 Bilancio patrimoniale
La ricapitolazione ed i dettagli del bilancio si trovano alle pagine da 70 a 75 del consuntivo. Si
denota un aumento del saldo delle imposte da incassare (voce no. 112) che da fr. 3'905'476.74 al
31.12.2013 è passato a fr. 4'922'176.79. La tabella a pagina 77 del consuntivo, mostra che nel
2014 gli incassi per imposte ammontano a fr. 15'085'813.85 inferiori rispetto al 2013 di fr.
241’690.- circa, mentre i condoni, gli inesigibili e gli interessi di rimunerazione ammontano
complessivamente a fr. 406'686.45 (circa il 2.70% degli incassi).
Lo scoperto - corrispondente alle imposte ancora da incassare - ammonta a fr. 4.9 mio., ed è in
gran parte relativo agli anni 2012 e 2013 per la maggior parte non ancora emesso. Dall’analisi
dettagliata dei saldi relativi alle imposte emesse e scoperte risulta che i crediti a rischio (procedure
esecutive in corso e domande di condono) al 31.12.2014 ammontano a circa fr. 460’000.-.
L’autofinanziamento è inferiore rispetto al 2013 ed è di fr. 1'910'601.39; come pure sono inferiori
rispetto all’anno precedente gli oneri netti per investimento. I debiti a medio-lungo termine sono
rimasti invariati (voce no. 221). Il debito pubblico passa da fr. 14'153'042.31 al 31.12.2013 a fr.
15'693'173.72 (- fr. 1'540'131.41 corrispondente al risultato totale dell’anno).
Con il risultato d’esercizio 2014, le riserve, rappresentate dal capitale proprio, ammontano a
fr. 7'531'708.36.
2.4 Conto dei flussi di capitale
Il Conto dei flussi di capitale è un conto di chiusura che dà informazioni sulla liquidità, informazioni
che non vengono date dagli altri conti di chiusura quali il bilancio, il conto di gestione corrente e il
conto investimenti: analizza in modo dettagliato l’origine e l’impiego dei mezzi, intesi quali conti
dei mezzi liquidi ossia cassa, posta, banca in conto corrente.
Se analizziamo in modo dettagliato il conto dei flussi presentato a pagina 68 del consuntivo,
vediamo che il risultato d’esercizio è stato un disavanzo di fr. 643'353.61, e i mezzi liquidi sono
pure diminuiti di fr. 1'136'089.86. L’afflusso totale di mezzi liquidi (origine dei mezzi) ammonta a fr
8'191'518.15 di cui fr. 1'910'601.39 derivanti dall’autofinanziamento, fr. 270'059.90 quale
diminuzione dei beni patrimoniali e fr. 5'225'349.26 quale aumento del capitale dei terzi. In
particolare si segnala l’assunzione di nuovi prestiti per fr. 4’000’000.- (rinnovo di un prestito in
scadenza). Le entrate per investimenti sono inoltre ammontate a fr. 785'507.60.
L’impiego dei mezzi liquidi è stato di fr. 9'327'608.01, di cui si evidenziano l’aumento dei beni
patrimoniali per fr. 1'033'265’.81, il rimborso di prestiti per fr. 4'058'101.80 e uscite per
investimenti pari a fr. 4'236'240.40.
2.5 Gli indicatori finanziari
I principali indicatori finanziari sono presentati a pagina 85 del consuntivo.
Un buon grado di autofinanziamento, che indica in che misura gli investimenti vengono finanziati
con mezzi propri, è compreso tra il 60% e l’80%. Nel 2014 Giubiasco ha avuto un
autofinanziamento debole quale conseguenza della perdita d’esercizio. Allo stesso modo la
capacità di autofinanziamento, che è del 6.84%, risulta essere debole. La quota degli interessi nel
31
2014 risulta essere negativa, questo significa che gli interessi netti (Interessi passivi – redditi della
sostanza) sono un ricavo e quindi questo indice è positivo.
La quota degli oneri finanziari si situa all’8.46%; questo è un indice che viene influenzato dal
volume degli investimenti e quindi dagli ammortamenti, il cui tasso medio si attesta al 12.25%. Il
capitale proprio viene diminuito dalla perdita d’esercizio e la sua quota in rapporto al totale dei
passivi si situa al 18.62%, quota considerata buona. Il debito pubblico pro-capite è aumentato
portandosi a fr. 1’833.-, per una sua valutazione va messo in rapporto con il gettito pro-capite che
per Giubiasco si aggira attorno a fr. 2’217.-.
Per quanto riguarda la quota delle spese del personale, nel 2014 si attesta al 42.76%.
L’indice relativo alla quota di indebitamento, mette in relazione i debiti verso terzi (esclusi gli
impegni correnti e i finanziamenti speciali) con i ricavi di gestione corrente. Questo indicatore
permette di meglio definire l’importanza dell’indebitamento del Comune poiché i debiti sono messi
a confronto con il potenziale finanziario espresso dal volume dei ricavi. Nel 2014 si attesta al
93.5% ed è da considerarsi buona.
***
3. I CONTI DELL’AZIENDA ACQUA POTABILE NEL 2014
3.1 Conto gestione corrente
Il consuntivo dell’Azienda acqua potabile chiude con un avanzo d’esercizio di fr. 168'633.11.
Le spese correnti sono superiori rispetto all’anno precedente (fr. 36'846.16, 3.27%), come pure i
ricavi (fr. 25'961.35, 1.99%).
Il Municipio, con risoluzione no. 852 del 14 ottobre 2014 ha fissato le tariffe per il 2014 lasciandole
invariate rispetto al 2013, ossia:
a) Tassa base
Per ogni mc/h di portata nominale del contatore istallato è dovuta una tassa base di fr. 80.-. Gli
importi, in funzione alla portata nominale del contatore, risultano pertanto di:
15 mm
20 mm
25 mm
32 mm
40 mm
50 mm
1.5 mc/h
2.5 mc/h
3.5 mc/h
5 mc/h
10 mc/h
15 mc/h
Tassa
fr.
120.fr.
200.fr.
280.fr.
400.fr.
800.fr. 1'200.-
b) Tassa di consumo
Per ogni mc di acqua consumata è dovuta una tassa di consumo di fr. 1.10.
Contro questa decisione è stato interposto ricorso al Consiglio di Stato, ricorso tuttora pendente.
I ricorrenti ritengono che la tassa sul consumo è manifestamente superiore rispetto a quanto
sarebbe necessario per coprire i costi d’esercizio e di investimento dell’Azienda, comportando un
risultato utile complessivo, nel 2013, pari a fr. 365'619.-.
Alla luce del ricorso, ci sembra opportuno ripercorrere brevemente l’evoluzione delle tasse
contestate. Nel 2002, con l’obiettivo di assicurare una certa stabilità nelle tariffe è stato allestito un
piano finanziario dell’Azienda Acqua Potabile per gli anni 2002-2006. A quel momento, il
fabbisogno medio da coprire con il ricavo per la fornitura di acqua all’utenza si aggirava attorno a
1.2 milioni di franchi. Il Municipio, sulla base del citato piano finanziario (che non considerava
l’investimento relativo alle sorgenti Valle Morobbia), aveva deciso di mantenere la ripartizione
allora in vigore (1/3 tassa base e 2/3 tassa sul consumo) e modificare proporzionalmente sia la
32
tassa base che quella sul consumo. giungendo così ad una tassa base pari a fr. 80.- e sul consumo
a fr. 1.10. La grande siccità del 2003 ha determinato un maggior consumo che avrebbe
comportato (mantenendo invariate le tasse) la chiusura dell’anno 2003 con un utile di ca.
fr.185'000.-: Il Municipio ha così stabilito di ritoccare la tassa sul consumo verso il basso e fissarla
a fr. 1.-. L’anno successivo, il 2004, visto il ritorno “alla normalità” della situazione climatica (e
pertanto del fabbisogno) il Municipio ha deciso di riportare la tassa sul consumo all’ammontare del
2002. Nell’anno 2005, visti gli investimenti previsti (il credito dell’acquedotto a questo punto era
già stato votato) il Municipio aveva deciso di mantenere le tariffe invariate rispetto al 2004, ciò
sebbene si prospettasse un utile di ca. fr. 190'000.-. A tal proposito è bene ricordare che nel 2004,
con la decisione del legislativo sul credito dell’acquedotto della Valle Morobbia, la commissione
della gestione, ha invitato il Municipio a stabilire le tariffe in modo che permettessero un
accantonamento in funzione di non dover procedere ad un consistente loro aumento al momento
della messa in esercizio del nuovo acquedotto.
Le tariffe da quel momento non sono più cambiate e in questi dieci anni è stato creato “un
accantonamento” - peraltro espressamente consentito dalla Legge sulla municipalizzazione dei
servizi pubblici - che si può leggere nel Bilancio dell’Azienda acqua potabile alla voce “Eccedenza
attiva”: ciò null’altro permetterà che di attenuare l’aumento futuro delle tariffe.
Il gravame in questione ha bloccato l’emissione delle fatture relative al consumo di acqua potabile
per l’anno 2014, che potranno essere emesse solo a procedura conclusa.
Per l’allestimento del consuntivo 2014 abbiamo provveduto a registrare sui ricavi per le tasse
fornitura utenza (conto 555.434.01) un importo stimato sulla base delle letture pervenuteci.
Questa procedura avrà conseguenze anche sull’emissione dell’acconto 2015, sull’emissione della
tassa uso fognatura in quanto – per una parte – proporzionale al consumo di acqua potabile e sulla
gestione della liquidità.
Spese correnti
Nelle spese correnti le voci che meritano un osservazione particolare sono:
322.01 Interessi sul prestito comunale
fr.
170'204.00
La riduzione del costo per gli interessi è dovuta alla diminuzione del volume degli investimenti che
porta ad una riduzione dell’ammontare totale del prestito del Comune.
331.01 Ammortamento impianti e diversi
fr.
368'376.65
In applicazione all’art. 27 cpv 4 del Regolamento sulla gestione finanziaria e sulla contabilità dei
Comune, per il calcolo degli ammortamenti 2014 abbiamo quindi proceduto nel seguente modo:
-
Per gli investimenti eseguiti fino al 31.12.2011 si continua ad applicare i tassi sin qui
utilizzati;
Per gli investimenti eseguiti a partire dal 1° gennaio 2012 gli ammortamenti vengono
calcolati secondo le nuove disposizioni.
Per il dettaglio rimandiamo alla tabella a pagina 98 del fascicolo del consuntivo.
365.00 Contributo per aiuto umanitario
fr.
7’169.00
Come previsto dall’art. 1 cpv. 3 del Regolamento per la distribuzione dell’acqua potabile, il
Municipio, ha pubblicato all’albo comunale l’avviso di presentazione di possibili progetti, senza
tuttavia aver ancora deciso a chi attribuire il contributo.
A titolo informativo comunichiamo che il contributo 2013 è stato versato all’Associazione
Acquedotto Belly Thiowy (fr. 4’000.-), all’Associazione Senegal ambulatorio Thiemping (fr. 3’227.-).
Ricavi correnti
Nessuna osservazione
33
3.2 Conto investimenti e Bilancio patrimoniale
Nel 2014 le uscite per investimenti sono state di fr. 690'137.95 e sono inferiori rispetto a quanto
preventivato (fr. 3'015’000.-). Per quanto riguarda l’investimento relativo al progetto di captazioni in
Valle Morobbia rimandiamo a quanto indicato nell’introduzione di questo messaggio.
501.47 / 501.48 Realizzazione della condotta di collegamento e degli interventi di adeguamento al
pozzo di Camorino: Gran parte della condotta di collegamento è stata realizzata mentre per gli
interventi di adeguamento al pozzo sono in atto le trattative con il comune di Camorino.
Le opere pubbliche terminate nel corso del 2014 sono:
Opere del genio civile
Conto
MM/RM
Opera
501.34
501.41
01/08
14/11
501.43
475/12
501.44
985/12
501.49
847/13
501.52
234/14
501.54
656/14
Sostituzione tubazione in zona Mondari
Sostituzione condotta Viale 1814
Sostituzione condotta rotonda Viale
Stazione/ Viale 1814
Prova di pompaggio pozzo di captazione
Sostituzione parziale condotta idrica in
Viale S.Franscini
Posa nuova condotta in Via San Rocco
Sostituzione parziale condotte idriche
Viale C. Olgiati e Contrada Isolabella
Credito
votato
530'000.00
70’000.00
Credito
consumato
489'712.40
42'082.90
52'000.00
39'915.70
88'000.00
45'647.10
92'000.00
68'076.25
34'000.00
26'924.25
42'000.00
26'118.95
Attrezzature e istallazioni
Conto
MM/RM
507.01
13/92
Credito
votato
Opera
Apparecchiatura per la lettura e
registrazione ottico-elettronica dei
contatori
52'000.00
Credito
consumato
41'021.45
Questi crediti di investimento sono da ritenersi chiusi e quindi i relativi crediti residui vengono
annullati.
L’avanzo d’esercizio 2014 (fr. 168'633.11) sommato all’eccedenza attiva cumulata negli anni
precedenti (fr. 492'946.02) porta il conto patrimoniale ad una eccedenza attiva di fr. 661'579.13.
***
Vi proponiamo di risolvere:
1. Sono approvati i seguenti sorpassi di crediti d’investimento del Comune:
1.1 fr. 11'734.05 concernenti il conto 501.64 “Sistemazione stradale con moderazione in Via al
Ticino”;
1.2 fr. 13'089.45 concernenti il conto 503.39 “Manutenzione straordinaria ai parchi gioco
comunali”;
2. Sono annullati i crediti residui relativi ai seguenti investimenti del Comune: conti no .501.64,
501.69, 501.94, 501.105, 501.108, 503.36, 503.39, 503.45, 503.47, 503.59, 503.61, 503.62,
506.87, 506.88, 506.89, 506.91, 506.92, 561.10, 562.08 e 565.50.
3. Sono approvati i conti consuntivi del Comune, conto gestione corrente, conto degli
investimenti e bilancio dell’esercizio 2014.
34
4. Sono annullati i crediti residui relativi ai seguenti investimenti dell’Azienda acqua potabile: conti
no. 501.34, 501.41, 501.43, 501.44, 501.49, 501.52, 501.54 e 507.01.
5. Sono approvati i conti consuntivi dell’Azienda acqua potabile, conto gestione corrente, conto
investimenti e conto patrimoniale dell’esercizio 2014.
6. E’ dato scarico al Municipio per tutta la gestione 2014.
Con ossequio
Per il Municipio
Il Sindaco:
La Segretaria:
f.to A. Bersani
f.to S. Grisetti Bontognali
Allegati:
Consuntivo 2014
Lista commesse aggiudicate a invito o incarico, superiori a fr. 5'000.- (LCPubb, art. 7, cpv. 3).
Tabella AAP: Erogazione annua e riparto consumi
Grafico AAP: Erogazione annua e consumi