VERB-ASS-ORD 28 aprile 2015

VERBALE DELL’ ASSEMBLEA ORDINARIA DEI SOCI – 28 APRILE 2015
Come da avviso di convocazione regolarmente emesso in data 24 marzo 2015 e portato a conoscenza di
tutti i Soci, nelle forme e nei termini previsti dal regolamento, il giorno 28 aprile 2015 alle ore 17,15, presso
presso l’Auditorium del Banco Popolare di Via meucci in Verona, ha avuto luogo l'Assemblea ordinaria dei
Soci per trattare il seguente ordine del giorno:
1) Relazione del Consiglio di Amministrazione;
2) Relazione del Collegio dei Sindaci;
3) Approvazione del Bilancio di Esercizio 2014;
4) Varie ed eventuali.
Assume la presidenza dell’Assemblea, ai sensi dell’art. 8 del regolamento, il Presidente del Fondo Notaio
Maurizio Marino e assume la funzione di segretario dell’assemblea il Dott. Sancassani Alessandro,
Direttore del Fondo. Partecipano all’Assemblea tutti i componenti del Consiglio di Amministrazione e del
Collegio dei Sindaci, ad eccezione della signora Boni Elena e del signor Donisi Andrea.
Partecipano inoltre il Dott. Spinielli Cristiano, rappresentante del Gestore Banca Aletti, e il Dott. Stefani
Paolo, rappresentante di Prometeia Advisor Sim.
Il Presidente inizia ricordando gli iscritti deceduti nell’ultimo anno: Vianello Annamaria, Rosati Romana,
Arrigoni Alba, Pecorari Nebes, Predi Roberto, Marchiori Vittorio, Luppi Alma, Sperati Felicita, Navarro
Amelia, Goldoni Augusta, Sgarbi Franca iscritti in quiescenza, e i signori Viccaro Domenico, Galli
Roberto, Sassi Andrea, Rivera Ida, Ivaldi Fabrizio, iscritti in servizio.
Il Presidente, preliminarmente, sottolinea la crescente centralità della previdenza complementare nel sistema
economico – sociale italiano, evidenziando come una forma efficace ed efficiente, quale il Fondo Pensioni
p.p. del Gruppo Banco Popolare, possa portare benefici diretti ai propri aderenti, ma anche alla collettività
più generalmente intesa. Inoltre con il declino del sistema previdenziale obbligatorio la costruzione di un
piano di previdenza complementare sarà progressivamente sempre più una necessità per sostenere le
esigenzew economiche della quescenza o dei periodi di inattività. Il Presidente prosegue poi con la lettura
della Relazione del Consiglio di Amministrazione già inviata a tutti i Soci ed allegata al presente verbale,
ringraziando, in conclusione, i consiglieri, i sindaci e tutti i collaboratori del fondo per il buon lavoro svolto.
Al termine dell’intervento il Presidente invita il Dott. Dalla Pasqua Alessandro, Presidente del Collegio dei
Sindaci, a leggere la relazione del Collegio, anch’essa inviata in precedenza a tutti i Soci e parimenti
allegata al presente verbale, nonché il Responsabile, Dott. Sancassani Alessandro, a svolgere la propria
dichiarazione. Il Presidente dell’Assemblea chiede quindi l’approvazione del Bilancio dell’esercizio 2014
ed apre la discussione dando la parola agli iscritti presenti che volessero intervenire. Intervengono alcuni
iscritti per manifestare la propria soddisfazione sui risultati raggiunti. Altri chiedono di avere una
rappresentazione sintetica degli investimenti del Comparto di Stabilità. Il Direttore provvede. Altri iscritti
colgono l’occaione per chiedere chiarimenti circa gli aspetti fiscali delle contribuzioni al fondo, nonché
alcuni chiarimenti sulle norme civilistiche che sovraintendono alle prestazioni previdenziali. Alle ore 18,00,
viene dichiarata chiusa la votazione. Gli aventi diritto al voto sono n. 7.796, di cui 7.090 in servizio, 633 in
quiescenza e 73 familiari a carico. Il numero dei votanti, comunicato dal Comitato Elettorale, è di 1260.
Alle ore 18,00 il Comitato Elettorale provvede alla definitiva verifica delle presenze degli iscritti:
Iscritti al Fondo presenti di persona, in forma elettronica o per delega:
iscritti in servizio:
a) presenti di persona
b) presenti per delega
c) presenti per via informatica
totale iscritti in servizio
n.
5
n.
3
n. 1.238
n. 1.246
- iscritti in quiescenza:
a) presenti di persona o delega
totale iscritti in quiescenza
n.
n.
totale presenti all’Assemblea
14
14
n. 1.260
1
Approvazione del Bilancio dell'Esercizio 2014
voti favorevoli
voti contrari
schede bianche
n. 1.233
n.
14
n.
13
Totale voti n. 1.260
Il Bilancio dell'esercizio 2014 è stato approvato.
Il Presidente alle ore 18.50 dichiara chiusa l’Assemblea.
Il Presidente
Il Segretario
Allegati
ASSEMBLEA ORDINARIA DEGLI ISCRITTI – 28 APRILE 2015
RELAZIONE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Signore e Signori Iscritti,
l'assemblea annuale è convocata a norma dell’art.15 dello Statuto vigente e si riunisce per l'approvazione dei
conti relativi all'esercizio 2014, 55° anno di vita del Fondo.
Prima di iniziare doverosamente ricordiamo gli iscritti che ci hanno lasciato nel corso dell’ultimo anno:
i signori Vianello Annamaria, Rosati Romana, Arrigoni Alba, Pecorari Nebes, Predi Roberto, Marchiori Vittorio, Luppi
Alma, Sperati Felicita, Navarro Amelia, Goldoni Augusta, Sgarbi Franca iscritti in quiescenza;
i signori Viccaro Domenico, Galli Roberto, Sassi Andrea, Rivera Ida, Ivaldi Fabrizio, iscritti in servizio.
A tutti loro va il nostro commosso pensiero ed ai familiari esprimiamo le nostre più sentite condoglianze.
INFORMAZIONI GENERALI
Dati relativi agli iscritti al Fondo
Alla data del 31 dicembre , risultano complessivamente 8.006 iscritti di cui:
- 7.096 iscritti in servizio con rapporto di lavoro a tempo indeterminato o determinato o con le tipologie
introdotte recentemente dalle modificate normative di legge;
- 188 iscritti in qualità di familiari fiscalmente a carico;
- 722 iscritti in quiescenza o dimissionari dei quali:
• n. 596 iscritti con riscatto differito;
• n. 126 iscritti ai sensi dell'art. 13 e n. 1 ai sensi dell'art. 4
(n. 65 con prestazione diretta e n. 62 con prestazione di reversibilità).
Dati patrimoniali
L’attivo netto destinato alle prestazioni (ANDP), maggiorato delle contribuzioni di dicembre 2013, è passato da €.
469.749.037 a €. 489.472.741, considerate poi le contribuzioni del mese di dicembre che avranno contabilizzazione
nell’ANDP di gennaio 2015, per €. 20.692.111, l’incremento effettivo è risultato pari al 8,6%.
Al 31/12/2014 la distribuzione del patrimonio sui comparti di investimento è risultata:
Peso
Comparto
9,57% OBBLIGAZIONARIO PRUDENTE
12,50% AZIONARIO
Rendimento netto
4,40%
10,33%
25,83% OBBLIGAZIONARIO DINAMICO
7,85%
19,80% COMPARTO DI STABILITA’
2,87%
32,30% COMPARTO GARANTITO
1,57%
Il rendimento complessivo del Fondo Pensioni risulta quindi pari a + 4,81% medio netto. Si chiarisce che i
rendimenti esposti sono al netto delle commissioni di gestione e di banca depositaria, nonché delle imposte (11,5%).
Si conferma che le attività dei vari comparti di investimento sono state valutate, come per gli anni passati e
come previsto anche da Co.Vi.P., al prezzo di mercato dell’ultimo giorno lavorativo dell’anno, attraverso i servizi dei
providers Telekurs e Bloomberg, utilizzati da ICBPI e verificate giornalmente dalla banca depositaria.
2
Criteri di ripartizione degli oneri e delle spese:
Anche per l’anno 2014, gli oneri e le spese del conto economico, diversi da quelli relativi alla gestione
patrimoniale e distinti dal premio per la polizza per invalidità e premorienza, sono stati interamente compensati dalle
eccedenze di rendimento, generate dalla riallocazione dei montanti a seguito delle diposizioni di switch massivi del
febbraio 2010, come già illustrato nella Relazione dell’anno 2010, a cui si rinvia.
Di seguito il riepilogo delle spese e contributi obbligatori sostenuti dal Fondo nell’esercizio 2014:
Spese generali
Anno 2014
Anno 2013
Quota associativa Assoprevidenza
€. 1.500,00
€. 1.500,00
Costo compensi al Collegio dei Sindaci
€. 28.074.49
€. 27.810,66
Contributo Covip (obbligatorio)
€. 19.970,48
€. 15.198,46
Imposta di bollo su e/c e varie
€. -10.205,79
€.
253,86
Totale
€. 39.339,18
€. 44.762,98
Il contributo obbligatorio all’organismo di vigilanza (Covip), da calcolarsi sui flussi contributivi annui, è stato
parimenti compensato con l’eccedenza di rendimento citata.
L’accantonamento per la polizza per invalidità e premorienza, budgettizzato per l’anno 2014, per un importo
medio pro capite di €.57,16, e trattenuto dal flusso contributivo individuale, non è stato totalmente esaurito dai sinistri
verificatisi, l’eccedenza quindi sarà portata a decurtazione dell’importo trattenuto nel 2015 .
Si chiarisce che, in base agli accordi sindacali vigenti, il premio previsto dalla polizza 2014 è stato compensato
da una contribuzione aziendale aggiuntiva di pari importo e che la franchigia, che rimarrà a carico degli iscritti, è stata
ridotta, per intervento del Banco Popolare, di un importo pari ad €. 122.733,75.
Si forniscono ora i principali indicatori statistici, desunti dalla comunicazione annuale alla Covip, rinviando
alla Nota integrativa l’analisi di dettaglio delle principali voci che compongono il Bilancio.
Iscritti e contributi lordi (i dati economici sono espressi in migliaia di euro) (*)
Anno
2013
2014
Iscritti attivi
7.647
7.619
Iscritti attivi con versamento dei contributi e di tutto il TFR
6.998
6.881
Iscritti attivi con versamento dei contributi e di una quota di TFR
Iscritti attivi con versamento esclusivamente dei contributi (*)
614
702
Iscritti attivi con versamento esclusivamente di tutto il TFR
35
36
Iscritti attivi con versamento esclusivamente di una quota di TFR
203
256
Iscritti non versanti
Iscritti non versanti con posizione di ammontare non superiore ai 100 euro
2
3
Totale (iscritti attivi + non versanti )
7.853
7.879
Nuovi iscritti nell'anno
2.222
139
Nuovi iscritti nell'anno che hanno aderito con modalità tacite o non versanti
9
10
Contributi
39.941
41.250
Contributi a carico del datore di lavoro
15.701
16.002
Contributi a carico del lavoratore
6.555
7.324
TFR
17.685
17.924
(*) dato comprensivo degli iscritti non più dipendenti di società del Gruppo Banco Popolare, che hanno mantenuto la
posizione presso il Fondo e al netto degli iscritti percettori di rendita.
Anno
Numero pensionati percettori di rendite erogate dal fondo
Numero pensionati diretti percettori di rendite erogate dal fondo
Numero pensionati indiretti percettori di rendite erogate dal fondo
Ammontare rendite erogate dal fondo
Numero percettori di prestazioni pensionistiche erogate in forma di
capitale
Ammontare delle prestazioni pensionistiche erogate in forma di capitale
3
2013
137
68
69
2014
127
65
62
2.164
2.057
32
23
5.015
2.455
Beneficiari e prestazioni previdenziali (importi in migliaia di euro)
Anticipazioni (importi in migliaia di euro)
Anno
Numero di iscritti che hanno ottenuto anticipazioni nell'anno
Numero di iscritti che hanno ottenuto anticipazioni per spese sanitarie
Numero di iscritti che hanno ottenuto anticipazioni per l'acquisto prima casa e
ristrutturazione
2013
495
3
2014
511
1
111
119
381
391
10.487
9.321
Numero di iscritti che hanno ottenuto anticipazioni per ulteriori esigenze
Ammontare anticipazioni erogate nell'anno
Riscatti (importi in migliaia di euro)
Anno
Numero di posizioni individuali riscattate nell'anno
Numero di posizioni riscattate integralmente
Numero di posizioni riscattate parzialmente
Ammontare riscatti erogati nell'anno
Trasferimenti (importi in migliaia di euro)
Anno
Numero di iscritti trasferiti da altre forme pensionistiche complementari
Ammontare trasferimenti da altre forme pensionistiche complementari
Numero di iscritti trasferiti verso altre forme pensionistiche complementari
Ammontare trasferimenti verso altre forme pensionistiche complementari
Iscritti per classi di età e sesso (*)
Classi di età
Maschi
2013
2014
41
9
63
4
9
2.123
97
8.118
2013
1246
70.916
10
635
Femmine
2014
21
604
23
498
Totale
Inferiore a 20
73
74
147
tra 20 e 24
22
25
47
tra 25 e 29
159
188
347
tra 30 e 34
282
428
710
tra 35 e 39
463
505
968
tra 40 e 44
748
590
1.338
tra 45 e 49
797
588
1.385
tra 50 e 54
823
513
1.336
tra 55 e 59
726
364
1.090
tra 60 e 64
380
85
465
45
1
46
65 e oltre
Totale
4.518
3.361
7.879
(*) dato comprensivo degli iscritti non più dipendenti di società del Gruppo Banco Popolare, che hanno mantenuto la
posizione presso il Fondo e al netto degli iscritti percettori di rendita.
EVENTI ED ATTIVITA’ SIGNIFICATIVE DELL’ANNO
Preliminarmente si ricorda che l’anno 2014 è stato caratterizzato dal rinnovo triennale degli organi di governo e
controllo del Fondo. Si informa che, pur in presenza quindi di un avvicendamento di parte dei componenti del Consiglio
di Amministrazione, le attività programmate nel precedente esercizio sono proseguite senza soluzione di continuità.
Analizzando poi la compagine sociale si può rilevare che il Fondo ha sostanzialmente mantenuto le adesioni
degli attivi al livello dell’esercizio precedente (7.619 iscritti contro i 7.647 del 2013) anche se presso il Banco Popolare
4
sono state poste in essere importanti azioni gestionali volte alla riduzione degli organici. L’effetto sul totale iscritti degli
esodi incentivati è risultato molto contenuto per l’impatto positivo delle 139 nuove adesioni 2014 e per il diffuso
utilizzo della facoltà di mantenimento della posizione presso il Fondo, da parte degli aventi diritto al riscatto/prestazione
previdenziale. I flussi prestazionali quindi risultano ampiamente compensati dai buoni rendimenti ed dagli ordinari flussi
contributivi, con un conseguente incremento del patrimonio complessivo del fondo, passato da 470 milioni a circa 510
milioni di euro (+8,6% circa).
E’ quindi da sottolineare, quale segnale dell’apprezzamento del buon operato del fondo, che ben 596 iscritti
hanno deciso di proseguire presso il nostro Fondo la costruzione del proprio piano previdenziale, pur avendo già
acquisito la facoltà di smobilizzo, ed inoltre che i familiari a carico, per i quali è stata attivata una posizione, hanno
raggiunto le 188 unità.
Il Fondo, nel corso dell’anno 2014, ha ricevuto il Verbale, relativo alla visita ispettiva Covip del 2013, durata
più di tre mesi, ad esito della quale non sono state comminate sanzioni ne sono state segnalate particolari inadeguatezze.
La Commissione di Vigilanza ha invitato il Fondo ad implementare le normative regolatorie dell’attività
amministrativa con dei manuali di processo, compreso quello sul processo interno per la trattazione dei reclami, a
raccogliere la formale conferma del buon esito delle attività di controllo da parte della banca depositaria, a protocollare
digitalmente la corrispondenza e a distinguere la figura di direzione del Fondo dalla figura di responsabile del service
amministrativo.
Dette attività sono state poste in essere e ne è stata data corretta informazione all’organismo di vigilanza. La
Commissione inoltre ha invitato il Fondo a proseguire nel percorso di istituzione dell’Organismo di Controllo Interno e
nell’adozione del Modello organizzativo ex D.lgs.231/2001, pur se dette implementazioni della struttura hanno,
normativamente, carattere facoltativo. Il Consiglio sta completando il progetto per l’attivazione dell’audit interno e del
modello dianzi citato.
La Commissione ha inoltre chiesto di avere una dettagliata relazione sulle attività di investimento degli ultimi
cinque esercizi con indicazione specifica dei rendimenti e delle performance attribution. Anche detta attività è stata
assolta esaustivamente e nel rispetto dei termini di legge.
Passando ora all’ambito patrimoniale si informa che è stato completato il richiamo delle quote previste (58) per
l’attivazione completa del Fondo Immobiliare “Primo” e che il Consiglio ha proseguito nell’analisi di ulteriori
opportunità di investimento nel mercato real estate.
Ad oggi, le disponibilità di circa 7 milioni di euro, presenti in Primo non sono state ancora investite ed in attesa
della identificazione di asset coerenti con gli obiettivi previdenziali del fondo sono allocate in depositi di liquidità ad
alta remunerazione.
Per quanto riguarda invece la redditività complessiva del Fondo il Consiglio evidenzia la bontà dei risultati che
hanno visto un rendimento netto annuo, composto fra le varie linee, del 4,81%, che, alla luce dell’assenza di inflazione,
lo rendono assolutamente coerente con i rendimenti obiettivo definiti nel “Documento sulla politica degli investimenti”.
Si rinvia per un maggior dettaglio alla Circolare n. 80/2015 in cui è presente anche il commento del gestore Banca
Aletti.
In questa sede si ritiene di evidenziare il proficuo lavoro del Consiglio e la elevata disponibilità del Banco
Popolare nella remunerazione dei conti correnti del Comparto Garantito e Comaprto di Stabilità. In una condizione di
mercato dei tassi fortemente decrescente è rimasto inalterato, per il 2014, il tasso per il Comparto Garantito (75%
Variazione Istat + 1,6%) ed avrà una riduzione minima dello 0,1% per il 2015.
Per il comparto di Stabilità il tasso è stato del 2,25% sino al 30/09/2014 e poi ha proseguito sino al 31/12/2014
all’1,5%. Per il 2015 è previsto che detto tasso sia pari all’1% sino al 30/06/2015, poi andrà rinegoziato in funzione
delle condizioni generali del mercato a quella data (vedi Circolare n.79/2015).
Si informa che, a seguito di accordi sindacali fra il Banco Popolare e le OO.SS., per l’anno 2015 le prestazioni
secondarie per invalidità e premorienza saranno integrate dalla previsione di erogazione di un capitale aggiuntivo
(€.100.000) per i decessi da malattia o suicidio.
Ciò nella considerazione, svolta dai sottoscrittori delle fonti istitutive, che, rispetto ai sinistri da infortunio, le
morti per malattia avevano una prestazione risarcitoria sostanzialmente inferiore alle morti da infortunio, che sono
destinatarie anche di coperture aziendali. Maggiore dettaglio di detta previsione è reperibile nella Circolare n. 78/2015.
Il Fondo ha dato inoltre comunicazione al Banco Popolare delle consistenze patrimoniali alla data del
31.12.2014 relative alle prestazioni in forma di rendita, permettendo la manutenzione della garanzia come da accordi
sindacali vigenti.
5
Come positivamente già sperimentato da alcuni anni, le votazioni potranno essere effettuate, oltre che di presenza
e per delega, anche per via informatica attraverso l’utilizzo di una procedura le cui istruzioni tecniche sono state
inserite nel portale Intranet area Risorse Umane – Welfare di Gruppo – Previdenza – Fondo Pensioni per il
personale del Gruppo Banco Popolare.
Ai fini delle votazioni, le operazioni per via telematica, potranno iniziare il giorno 10 aprile e termineranno
alle ore 18,00 del 28 aprile
Di seguito il Consiglio recepisce la relazione formale relativa all’assolvimento delle attività di Responsabile, svolte dal
Direttore.
RELAZIONE CIRCA LE ATTIVITA’ DI
AMMINISTRAZIONE
RESPONSABILE DEL FONDO AL CONSIGLIO DI
Preliminarmente si ricorda che nel Fondo Pensioni le attività
Direttore. Di seguito la dichiarazione di legge:
di competenza del Responsabile sono assolte dal
“Il Responsabile ha svolto il proprio ruolo in modo autonomo e indipendente ed informa codesto Consiglio di
Amministrazione che le attività del Fondo, nel corso dell’anno 2014, sono risultate conformi alla vigente normativa
statutaria e di legge.
Più specificatamente precisa di aver:
•
•
•
•
verificato che la gestione del Fondo fosse svolta nell’esclusivo interesse degli aderenti, nel rispetto della
normativa vigente nonché delle disposizioni dello Statuto;
vigilato sul rispetto dei limiti di investimento, complessivamente e per ciascuna linea in cui si articola la
gestione finanziaria del Fondo;
inviato all’Autorità di Vigilanza dati, notizie ed ogni altra comunicazione necessaria e interloquito con la
medesima Autorità, anche in sede ispettiva;
vigilato sulle operazioni in conflitto di interesse e sull’adozione di prassi operative idonee a meglio tutelare gli
aderenti.
•
\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\
Sulla base di quanto sopra illustrato il Consiglio di amministrazione sottopone alla Assemblea degli iscritti, per
l'approvazione, il Bilancio dell'esercizio 2014.
Verona, 24 marzo 2015
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Il Presidente
ASSEMBLEA ORDINARIA DEGLI ISCRITTI DEL 28 APRILE 2015
RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI SINDACI AL BILANCIO DELL' ESERCIZIO 2014
Signore e Signori iscritti,
anzitutto il nostro pensiero è rivolto alla memoria del Professor Guido Ottaviani, deceduto lo scorso anno, stimato ed
apprezzato professionista per molti anni Presidente del Collegio dei Sindaci di questo Fondo, maestro di vita e di etica
professionale. Alla famiglia rinnoviamo le nostre più sentite condoglianze.
Il Collegio dei Sindaci, operando in conformità a quanto previsto dagli artt. 2403 e seg. del Codice Civile e dagli artt.
2409 bis e 2409 ter Cod. Civ., nonché dell’art. 25, comma 2, dello statuto del Fondo informa di aver svolto sia le
funzioni tipiche assegnate al collegio dei Sindaci, che quelle di controllo contabile.
In particolare, compatibilmente con le facoltà attribuite ed in aderenza con le norme di comportamento di pertinenza del
Collegio dei Sindaci, ha esercitato la vigilanza nell'osservanza delle leggi, dello Statuto, delle indicazioni e prescrizioni
della CO.VI.P. e del rispetto dei principi di corretta amministrazione, non rilevando alcuna difformità.
Relativamente alle attività svolte dal fondo nell’esercizio 2015 si rileva che sono proseguite le attività di aggiornamento
ed adeguamento alle normative di settore, finanziarie ed organizzative in coerenza anche con le segnalazioni pervenute
dalla Commissione di Vigilanza, a seguito della visita ispettiva avvenuta nell’anno 2013. Di seguito si elencano i
principali adeguamenti posti in essere:
1)
Per quanto concerne il potenziale conflitto di interessi si è provveduto a separare con efficacia dal 1/01/2015 le
funzioni di direttore del Fondo da quelle di responsabile dell’Uff. Previdenza;
6
2)
In merito alla definizione di un sistema di controllo interno, il Fondo ha predisposto il documento “Processi
Operativi per la gestione amministrativa del Fondo Pensioni per il personale del Gruppo Banco Popolare”. Detto
documento descrive i processi, le responsabilità e più in generale regola i livelli di servizio delle attività amministrative
svolte in outsourcing dal Banco Popolare, direttamente od indirettamente per il tramite di propri fornitori.
3)
E’ stato redatto il “Regolamento per la trattazione dei reclami” e reso operativo dal 4 dicembre 2014;
4)
Con efficacia dal 1/01/2015 è stato dotato il Fondo di un sistema informatico di protocollazione ed
archiviazione informatica dei documenti e della corrispondenza.
5)
E in fase di attivazione un controllo sull’andamentale contributivo, a livello di singolo iscritto, al fine di
segnalare agli aderenti la presenza di scostamenti significativi dei flussi dei versamenti;
6)
Il Fondo ha chiesto a Banca Depositaria di formalizzare le comunicazioni relative ai controlli effettuati, con
particolare attenzione agli scostamenti di prezzo fra provider del service amministrativo e quelli della banca depositaria.
Banca Depositaria si è resa disponibile all’implementazione della vigente convenzione, prevedendo detto formale
sistema di reporting con frequenza mensile, e sono già stati avviati gli incontri, con il supporto di consulenti legali, per
l’implementazione del citato contratto;
7)
Sin dal valore quota al 31/01/2014, per ogni comparto di investimento, è stato adeguato il prospetto di calcolo
quota allo standard Covip e sono state raccolte le firme della Direzione, del Presidente del Fondo e del Presidente del
Collegio Sindacale.
In relazione alla parte ordinaria si fa presente che nel corso dell'esercizio il Collegio dei Sindaci ha tenuto n. 6 riunioni,
effettuando e verificando in particolare quanto segue:
•
l’investimento in titoli, i cui controlli a campione non hanno evidenziato anomalie fra i prezzi di negoziazione
e i correlativi valori di mercato in pari data;
•
la puntuale trasmissione, da parte del Consiglio di Amministrazione, delle comunicazioni richieste dalla
CO.VI.P., ivi comprese le segnalazioni statistiche;
•
i servizi amministrativo-contabile ed organizzativi svolti dal Banco Popolare a favore del Fondo Pensioni che
sono risultati adeguati a garantire il rispetto delle Leggi e dello Statuto;
•
la comunicazione periodica (mensile, trimestrale, semestrale) da parte di Banca Aletti, Generali I.I. Sgr e
Investire Immobiliare e i rendimenti dei vari comparti in raffronto ai relativi benchmark;
•
la regolare tenuta dei libri obbligatori, delle scritture contabili, dei relativi documenti nonché il costante flusso
dei dati contabili nel sistema informativo e degli adempimenti fiscali obbligatori.
Il Collegio dei Sindaci inoltre, ai fini del bilancio dell'esercizio 2014, ha proceduto all'esame della sotto indicata
documentazione:
•
bilancio dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2014 nelle sue parti: Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota
Integrativa, in forma aggregata e in forma analitica, distinta per singolo comparto di investimento;
•
comunicazione dei dati riepilogativi dei rendimenti del Fondo Pensioni al 31 dicembre 2014, distinti per
comparto ed analisi dei relativi investimenti, da parte di Banca Aletti;
•
relazione del Consiglio di Amministrazione.
La verifica dei documenti predetti ha permesso al Collegio di formulare le seguenti osservazioni:
•
il Bilancio dell'esercizio 2014 nelle sue parti è stato redatto in piena aderenza alle scritture contabili
regolarmente tenute dall' amministrazione del Fondo;
•
i titoli in proprietà sono stati valutati in base ai prezzi di mercato al 31/12/2014 forniti dal provider di ICBPI
come indicati nella relazione predisposta dal Consiglio di Amministrazione; a riguardo si precisa che si è provveduto a
verificare l’avvenuta riconciliazione dei dati contabili con le risultanze degli estratti conto ufficiali forniti dalla banca
depositaria;
in relazione alla fase di erogazione si evidenzia che il patrimonio, destinato alle prestazioni in forma di rendita,
accantonato sul conto corrente ammonta ad €.83.281,52 ed in gestione a Banca Aletti ad € 79.650,07. Pertanto in
relazione agli obblighi di erogazione delle prestazioni in forma di rendita, in data 19.12.2014 la direzione del Fondo ha
provveduto a richiedere l’opportuna integrazione ai garanti Banco Popolare e Banca Italease.
7
Il Collegio informa altresì :
•
di essere sempre stato presente alle riunioni del Consiglio di Amministrazione, intervenendo su argomenti di
propria specifica competenza;
•
di essere sempre stato presente alle riunioni del Comitato Tecnico per la gestione mobiliare;
•
con riferimento all’operazione di investimento nelle quote del fondo immobiliare Primo, di averne monitorato
con particolare attenzione l'andamento reddituale e le comunicazioni obbligatorie.
Per quanto su esposto il Collegio Sindacale esprime parere favorevole all'approvazione del Bilancio dell'esercizio 2014.
Verona, 2 aprile 2015
IL COLLEGIO DEI SINDACI
Il Presidente
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