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Rapporto di gestione 2009
RAPPORTO DI GESTIONE 2009 SOMMARIO EDITORIALE 3 CI PRESENTIAMO Il gruppo CPT La direzione della CPT Consiglio d’amministrazione e Comitato direttore Delegati delle Società cooperative La CPT in breve 4 4 5 7 8 9 PIETRE MILIARI DURANTE L’ANNO DI ATTIVITÀ 2009 Innovazione Clienti e collaboratori Esigenze dei clienti Sanità pubblica / prodotti 11 11 12 13 14 FATTI E CIFRE 16 KPT Cassa malati SA L’assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie Rapporto sul conto annuale della KPT Cassa malati SA Cifre determinanti Conto economico Bilancio Allegato al conto annuale Rapporto dell’ufficio di revisione 16 16 20 21 22 23 24 25 KPT Assicurazioni SA Prodotti e persone assicurate Rapporto sul conto annuale della KPT Assicurazioni SA Conto economico Bilancio Allegato al conto annuale Rapporto dell’ufficio di revisione 27 27 31 32 33 34 35 KPT/CPT Holding SA Conto economico del gruppo Bilancio del gruppo Cash-flow Allegato al conto del gruppo Rapporto dell’ufficio di revisione 37 37 38 39 40 43 APPENDICE Prodotti assicurativi I partner esterni della CPT Colophon 45 45 46 47 EDITORIALE LA CPT È IN FORMA Leggendo il rapporto di gestione lo constaterà facilmente: la CPT sta bene. Ha fortificato la propria posizione quale assicuratore online, offre servizi innovativi, come il dossier della salute e in questi tempi difficili ha registrato per il 1o gennaio 2010 un aumento nel numero dei clienti. Anche gli assicurati stanno bene: la struttura della società cooperativa, i principi sani e una strategia cauta ed efficiente hanno garantito premi convenienti e sicurezza finanziaria. Chi è assicurato presso la CPT, può veramente sentirsi al sicuro. Le lamentele sul sistema sanitario sono diventate uno sport popolare e mediatico. Nessuno prova piacere nell’aumento dei premi. Meno ancora le stesse casse malati. Spesso comunque si ignorano i fatti a confronto: abbiamo mondialmente la migliore assistenza sanitaria, medici e ospedali eccezionali e abbiamo accesso ovunque e velocemente alla medicina più avanzata. Non dovremmo mai dimenticarlo nel contesto di queste discussioni. Walter Bosch Presidente del Consiglio d’amministrazione 3 CI PRESENTIAMO IL GRUPPO CPT 1o maggio 2010 Assicurazione privata Assicurazione sociale Società Cooperativa KPT/CPT Assicurazioni Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati KPT/CPT Holding SA KPT Assicurazioni SA KPT Cassa malati SA Agilia Cassa malati SA Resol SA Online Easy SA RIALM SA Nell’anno considerato nel rapporto di gestione la KPT Cassa malati SA e l’Agilia Cassa malati SA hanno gestito direttamente gli affari LAMal (assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie e assicurazione facoltativa d’indennità giornaliera). 4 CI PRESENTIAMO LA DIREZIONE DELLA CPT 1o maggio 2010 KPT Cassa malati SA KPT Assicurazioni SA Presidente del Comitato direttore Christoph Bangerter HR + Services Christoph Bangerter Marketing + Comunicazione Reto Egloff Vendita + Consulenza Max Koller Sinistri Christoph Bangerter Finanze + Controlling IT a.i. Reto Egloff Patrik Heierli 5 CI PRESENTIAMO 1o maggio 2010 MEMBRI DEI QUADRI E SPECIALISTI 6 Membri dei quadri / specialisti Berger Tamara Bickel Hanspeter Bodmer Ueli Burri Maya Burri Peter Calvi Remo Curello Alessandro Didane Ahmed Dolder Dorsch Susanne Ernst Denise Flury Sandro Settore / unità operativa Marketing + Comunicazione Finanze + Controlling Sinistri Marketing + Comunicazione Vendita + Consulenza Marketing + Comunicazione Vendita + Consulenza Finanze + Controlling Sinistri Sinistri Sinistri Freiburghaus Anna Maria Gaudin Thierry Gerber Christine Gerber Hermann Gianinazzi Luca Gruosso Vitina Herrmann Beatrice Jampen Katja Jordi Andreas Kipfer Beat Kistler Girard Kerstin Kurz Claudia Kyburz Miriam Lang Jacqueline Lanz Martin Luginbühl Andreas Maleszewski Simone Moeri Arlette Mohyla Dany Nestler Urs Neuenschwander Silvia Neuenschwander Ursula Neuhaus Reto Ottiger Andreas Raemy Viviane Rappo Isabelle Reniero Roberta Roth Philipp Rudaz Markus Saia Concetta Salinas Juan-José Schaer Natascha Schmid Mirjam Marketing + Comunicazione Sinistri Sinistri Finanze + Controlling Marketing + Comunicazione Sinistri Vendita + Consulenza Sinistri Sinistri Sinistri Sinistri Marketing + Comunicazione Sinistri Sinistri Finanze + Controlling Finanze + Controlling IT HR + Services Vendita + Consulenza Vendita + Consulenza Sinistri Vendita + Consulenza Sinistri Sinistri Sinistri Sinistri Vendita + Consulenza Vendita + Consulenza Vendita + Consulenza Sinistri IT Sinistri Sinistri Membri dei quadri / specialisti Schneeberger Corinne Schneider Roland Schneiter Theo Schöni Adrian Seeger Thomas Sipala Claudio Stucki Thomas Tonini Esther Uhlmann Elisabeth Vögeli Susanne von Känel Eliane Widmer Jürg Witzmann Carsten Wyss Sandra Zimmermann Alfred Zittlau Luisa Loredana Settore / unità operativa Sinistri Vendita + Consulenza Finanze + Controlling Finanze + Controlling Vendita + Consulenza Vendita + Consulenza Marketing + Comunicazione Sinistri Vendita + Consulenza Sinistri Sinistri IT HR + Services Sinistri IT Sinistri Zwahlen Stefan Marketing + Comunicazione CI PRESENTIAMO CONSIGLIO D’AMMINISTRAZIONE E COMITATO DIRETTORE Membri del Consiglio d’amministrazione Membri del Comitato direttore Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati Società Cooperativa KPT/CPT Assicurazioni Walter Bosch, presidente Bernhard Liechti, vicepresidente Urs Berger Dott. Rolf P. Jetzer Dott. Willi Morger Simon Schenk Sandra von May-Granelli KPT/CPT Holding SA Walter Bosch, presidente Bernhard Liechti, vicepresidente Urs Berger Dott. Rolf P. Jetzer Dott. Willi Morger Simon Schenk Sandra von May-Granelli KPT Cassa malati SA KPT Assicurazioni SA Walter Bosch, presidente Bernhard Liechti, vicepresidente Urs Berger Dott. Rolf P. Jetzer Dott. Willi Morger Simon Schenk Sandra von May-Granelli Dott. Christoph Bangerter, CEO Reto Egloff, CEO suppl. Patrik Heierli Max Koller, dal 01.10.2009 Agilia Cassa malati SA Josef Bühlmann, presidente Reto Egloff, vicepresidente Thomas Blättler Ursula Langenegger Walter Distel, direttore Resol SA Walter Bosch, presidente Bernhard Liechti, vicepresidente Urs Berger Dott. Rolf P. Jetzer Dott. Willi Morger Simon Schenk Sandra von May-Granelli Online Easy AG Walter Bosch, presidente Urs Berger Bernhard Liechti Dott. Willi Morger Simon Schenk Patrik Heierli Dott. Christoph Bangerter Reto Egloff RIALM AG Walter Bosch, presidente Bernhard Liechti, vicepresidente Urs Berger Dott. Willi Morger Simon Schenk Dott. Christoph Bangerter L’ufficio di revisione per tutte le Società è Balmer-Etienne AG, Lucerna. 7 CI PRESENTIAMO DELEGATI DELLE SOCIETÀ COOPERATIVE Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati Società Cooperativa KPT/CPT Assicurazioni Delegato Ditta Hans Aliesch Da fine 2001 pensionato, per ultimo segretario della segreteria della direzione della Ferrovia Retica Pensionato dal mese di aprile 2008, come ultima attività responsabile del personale presso la RUAG Aerospace, pluriennale collaboratore della CPT membro dell’organo di rappresentanza Presidente Cassa malati Malters AG, imprenditore / maestro copritetto da Malters Responsabile Finanze e amministrazione del personale presso il Dipartimento federale degli affari esteri Farmacista dipl. fed. Pharmacie Centrale Delachaux Philippe a Renens e ingaggiato in diverse società di commercio e industria della regione Mandate transfair, attività autonoma di consulenza, previdenza professionale e settore del personale Consigliere nazionale (UDC), presidente del CA Giezendanner AG, Rothrist, presidente CA Rollbeton AG, Rothrist, presidente CA Swiss-Terminal-Köln GmbH Controller pensionato della Swisscom IT Services AG, pluriennale collaboratore della CPT e membro dell’organo di rappresentanza Hans Bollet Josef Bühlmann Pascal Décosterd Philippe Delachaux Hugo Gerber Ulrich Giezendanner Hanspeter Hofer Walter Järmann Beat Kempter Daniel Kramer Paul Lenherr Markus Loeffel Daniela Margherita Merki Claude Morel Giorgio Pardini Claude Portmann Peter Schär Fred Scholl Emil Schuler Maria Trittibach Dott. Hans Martin Tschudi 8 1o maggio 2010 Responsabile della formazione di base, login formazione professionale Landquart, precedentemente pluriennale collaboratore della CPT membro dell’organo di rappresentanza Esperto specialista assicurazioni con dipl. fed., responsabile Assicurazioni/ Servizi ATA Associazione Traffico e Ambiente Presidente CA Energie Wasser Bern, membro CA Centrale nucleare Gösgen, membro CA Swisspower AG, delegato CA Emch+Berger AG, Gesamtplanung Hochbau Pensionato alla fine del 2009, come ultima attività Senior Consultant presso la Telecom Liechtenstein AG e precedentemente pluriennale collaboratore della CPT membro dell’organo di rappresentanza Capo delle finanze presso l’Amministrazione federale delle dogane e precedentemente pluriennale collaboratore della CPT membro dell’organo di rappresentanza Traduttrice freelance Pensionato dal 2008, per ultimo ispettore presso la Direzione delle dogane a Ginevra nella sezione Esercizio e precedentemente pluriennale collaboratore della CPT membro dell’organo di rappresentanza Consigliere cantonale PS Lucerna Master in amministrazione pubblica del DPPS alla base logistica dell’esercito Direttore PR, stampa e sponsoring presso la Peugeot (Svizzera) SA Sost. Segretario generale Associazione del personale della Confederazione (APC) Capo sezione presso la Direzione generale delle dogane a Berna, e precedentemente pluriennale collaboratore della CPT membro dell’organo di rappresentanza Funzionaria specialista, casalinga e madre e precedentemente pluriennale collaboratrice della CPT membro dell’organo di rappresentanza Partner dello studio legale Furer & Karrer, avvocati, Basilea, docente presso la Fachhochschule Nordwestschweiz, istituto superiore di economia, consiglio d’amministrazione Kraftwerke Hinterrhein AG CI PRESENTIAMO LA CPT IN BREVE CPT Totale degli assicurati al 31.12 Collaboratori Sede principale Collaboratori/collaboratrici dell’organizzazione esterna Numero posti di lavoro a tempo pieno 2009 2008 330’750 292 78 333 338’292 241 109 299 293’305 2’681.62 6.36 12.87 30.07 0.8 31.5 302’736 2’629.67 5.79 12.68 34.55 –24.2 8.2 251’480 73’676 14’693 14.12 245.55 2.5 258’396 75’033 14’670 12.36 245.51 2.3 2010 2009 347’010 308’548 277’185 330’753 293’319 277’051 KPT CASSA MALATI SA Assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie Assicurati al 31.12 Costi assicurativi per assicurato in CHF Onere amministrativo in % dell’introito dei premi Riserve in % dei premi assicurativi netti Accantonamenti in % delle prestazioni nette Risultato d’esercizio in milioni di CHF Compensazione del rischio in mil. CHF KPT ASSICURAZIONI SA Assicurazioni secondo LCA Assicurati con assicurazione delle spese d’ospedalizzazione al 31.12 dei quali con copertura per il reparto semiprivato con copertura in reparto privato Onere amministrativo in % dell’introito dei premi Accantonamenti tecnici in % delle prestazioni nette Risultato d’esercizio in milioni di CHF NUMERO DEGLI ASSICURATI AL 01.01 Assicurati complessivamente Assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie Assicurazioni complementari LCA 9 4 7 2 8 3 2 Flauto Pianoforte Armonica a bocca Chitarra Batteria / Grancassa Violino L’ALTRO BILANCIO CPT 2009 GLI STRUMENTI MUSICALI DEI NOSTRI COLLABORATORI Susanna Jakob, consulente clienti PIETRE MILIARI DURANTE L’ANNO DI ATTIVITÀ 2009 LA CPT PENSA AL FUTURO E AGISCE Nella primavera 2009 la CPT ha raggiunto una pietra miliare in quanto a innovazioni: il 16 aprile è stata attivata online la piattaforma della salute VitaClic. Con la VitaClic la CPT ha già realizzato con successo quanto la Confederazione ha rata con il label GoodPriv@cy. Il sigillo di qualità è conferito dalla SQS (Associazione Svizzera per Sistemi di Qualità e di Management). GoodPriv@cy attesta che la Online Easy SA rispetta in maniera ineccepibile i dati personali riservati come pure le disposizioni sulla protezione dei dati. pianificato per il 2015 con la «Strategia nazionale eHealth». La CPT non parla solo di innovazione: la vive. Il sistema sanitario del futuro sarà contraddistinto dallo stile di comunicazione globale, economico e rapido, con clienti e fornitori di prestazioni esterni. Questa realtà è stata riconosciuta molto presto dalla CPT e insieme alla Microsoft Svizzera, come pure con l’azienda di gestione Online Easy SA ha sviluppato una piattaforma della salute unica e su base web. Il 16 aprile 2009 la VitaClic è stata attivata online. La reazione registrata da parte di assicurati, fornitori di prestazioni, stampa e altri interessati è stata del tutto positiva. Durante i primi nove mesi si sono registrate più di 11’000 persone sul sito www.vitaclic.ch. Benefici quotidiani VitaClic è semplice e pratica. Il titolare dei documenti archivia i suoi dati sanitari nel dossier elettronico della salute. Questi includono per esempio informazioni concernenti il gruppo sanguigno, malattie, medicamenti, ecc. Grazie alla carta per casi di emergenza VitaClic sia medici che soccorritori possono in qualsiasi momento accedere a informazioni importanti tramite Medgate – il centro svizzero di telemedicina – come per esempio al certificato elettronico delle vaccinazioni, alla scheda farmaceutica personale oppure alla dichiarazione di volontà. In casi di emergenza questo risparmia tempo determinante. Nel frattempo sono state sviluppate due applicazioni per iPhone e per iPod Touch: VitaClic Health, l’intero dossier della salute e VitaClic Emergenza, con i dati per casi di emergenza. In questo modo l’utente della VitaClic ha sempre e immediatamente a portata di mano i suoi dati della salute. Garantita ampia protezione dei dati I dati personali sulla salute sono altamente protetti in applicazione del severo standard di e-banking. La Online Easy SA, che gestisce la VitaClic, è stata ono- Prestazioni per medici, ospedali e farmacie La piattaforma della salute VitaClic è il punto d’incontro tra pazienti, fornitori di prestazioni e assicuratori. Sempre più medici sono interessati a partecipare a una simile piattaforma. VitaClic contribuisce a ridurre l’onere amministrativo, ad aumentare la qualità e la sicurezza della consulenza e perciò si concentra sul paziente. Insieme alla Spital STA SA di Thun la CPT ha concluso con successo un progetto pilota: il procedimento online per le garanzie di pagamento. Sono in corso colloqui con altri fornitori di prestazioni con l’obiettivo di ampliare le prestazioni nel settore delle Managed Care. Pensare al futuro e agire in maniera innovativa Per la terza volta, nel 2009 la CPT è stata ricompensata con un premio dell’innovazione dell’Assicurazione Svizzera per il suo impegno nello sviluppo e nella realizzazione della piattaforma della salute VitaClic. Ciò la conforta nel suo sforzo ad essere innovativa e ad ampliare speditamente la VitaClic. Oltre alla garanzia di pagamento automatizzata online sono offerte anche altre prestazioni per la rete Managed Care come pure l’introduzione delle ricette mediche elettroniche per i medicamenti. In più sono programmati alcuni speciali servizi, come per esempio la funzione di avviso per le vaccinazioni. Inoltre la Online Easy SA offrirà in aggiunta alla VitaClic una cartella del cliente elettronica contenente tutti i dati assicurativi importanti che consente lo svolgimento di importanti procedimenti. Ciò rappresenta un ulteriore sviluppo dell’attuale soluzione leader di assicurazione online della CPT. Anche nella realizzazione delle innovazioni la CPT è interessata al parere dei propri assicurati. Perciò li interpella in tempo e tiene conto nello sviluppo delle proposte di miglioramento come pure delle esigenze espresse dai clienti. Ne risulta che i nuovi sviluppi e gli ampliamenti godono di un elevato grado di accettazione. 11 PIETRE MILIARI DURANTE L’ANNO DI ATTIVITÀ 2009 CLIENTI E COLLABORATORI NELLA GIUNGLA DELLE CASSE MALATI I COLLABORATORI DELLA CPT OFFRONO AIUTO In Svizzera si contano circa 90 diverse casse malati. Oltre all’assicurazione di base ogni cassa offre anche innumerevoli assicurazioni complementari. Ovviamente ognuna varia nei premi nelle prestazioni e nelle condizioni. Per gli assicurati non è facile mantenere la visione d’insieme nel settore delle assicurazioni malattie. Perciò è tanto più importante poter contare su una consulenza ai clienti professionale. Le collaboratrici e i collaboratori della CPT attribuiscono grande valore alla consulenza di qualità che tiene conto delle esigenze del cliente. Tutti i clienti della CPT possono contare su un personale interlocutore al quale può rivolgersi con domande e richieste. Lo possono fare semplicemente per telefono, per posta elettronica oppure i clienti online nel settore protetto del contatto diretto online. La consulente clienti, risp. il consulente clienti, si occupa delle necessarie chiarificazioni e nel limite del possibile risolve le mansioni amministrative. Solo professionisti al servizio dei clienti CPT La consulenza professionale richiede che le collaboratrici e i collaboratori abbiano un’ampia conoscenza specializzata. Una conoscenza superficiale di base non è sufficiente per la specifi ca assistenza. Le collaboratrici e i collaboratori della CPT devono saper padroneggiare varie leggi, come per esempio la legge federale sull’assicurazione malattie (LAMal) per l’assicurazione di base oppure la legge federale sul contratto d’assicurazione (LCA) per le assicurazioni complementari. Ulteriori prerogative per una consulenza seria da offrire ai clienti è l’eccellente conoscenza dei prodotti per definire combinazioni giudiziose fra i prodotti, come pure la conoscenza delle condizioni di assicurazione. Le consulenti e i consulenti sono in grado di indagare e capire il punto di vista dei clienti e di riconoscere le loro esigenze. Essi assistono i loro clienti anche nelle difficili situazioni di salute e li aiutano a superare gli ostacoli amministrativi che si creano tra i vari fornitori di prestazioni e le istituzioni. 12 Per la vasta assistenza offerta ai clienti, l’elevato livello qualitativo della consulenza come pure per la mentalità delle proprie collaboratrici e dei propri collaboratori orientata al cliente e alla prestazione di servizi, durante l’anno di attività 2009 la CPT è stata lodata dai propri assicurati in un sondaggio della rivista «K-Tipp» (edizione 13/2009). Assistenza personale e individuale per tutti Per incrementare l’elevato livello qualitativo della consulenza ai clienti, durante la primavera del 2009 la CPT ha ottimizzato la propria organizzazione di vendita. Ora anche i clienti online dispongono di una specifica persona di contatto. Se le sue domande in precedenza sono state accolte da un team online ora beneficia anche lei dei vantaggi di una o un personale consulente clienti. Gli assicurati online possono continuare a esporre le loro domande risparmiando tempo semplicemente per posta elettronica oppure nel settore protetto del contatto diretto online. Ma ora conoscono la propria persona di contatto per nome e con foto. In questo modo l’assicurazione online della CPT è ancora più personalizzata. Che ciò sia veramente apprezzato lo rivelano le numerose reazioni positive dei clienti online a seguito di questa riorganizzazione. Formazione continua La CPT investe nelle proprie collaboratrici e nei propri collaboratori e li sostiene nel loro perfezionamento professionale. Infatti, solo collaboratrici e collaboratori dalla migliore formazione assolvono le elevate esigenze imposte per offrire una consulenza professionale ai clienti. Corsi di aggiornamento regolari trasmettono ampia conoscenza in relazione ai nuovi prodotti, al trattamento orientato a prestare servizi ai clienti, all’impiego pratico delle tecnologie informatiche più avanzate, ecc. Inoltre, le collaboratrici e i collaboratori utilizzano l’Internet e l’Intranet della CPT – in breve CPTnet – come costante piattaforma di informazione per lo scambio di conoscenza tra i vari settori. Corsi di formazione esterni con relativi esami sono altamente stimati all’interno della CPT. I collaboratori che con grande sforzo personale affrontano un perfezionamento professionale utile benefi ciano del supporto del datore di lavoro. PIETRE MILIARI DURANTE L’ANNO DI ATTIVITÀ 2009 ESIGENZE DEI CLIENTI PRESSO LA CPT I CLIENTI HANNO DIRITTO D’ESPRESSIONE Quale progressista cassa malati online la CPT attribuisce sommo valore a includere le proprie clienti e i propri clienti nelle decisioni determinanti per il futuro. A questo fine esplora le loro esigenze e richieste e ne tiene conto nelle importanti fasi di sviluppo. La CPT è consapevole che se le idee vengono elaborate indipendentemente dalle esigenze dei clienti non si avrà alcun successo. Né per la CPT né per i clienti. Le innovazioni devono apportare un elevato beneficio agli assicurati e non devono costituire una piattaforma sperimentale. La CPT si impegna a rimanere la cassa malati online progressista, ma sempre rispettando l’uso responsabile dei mezzi finanziari come pure del tempo e delle energie dei propri collaboratori. Ecco perché si è rivelato pratico esplorare le nuove idee prima interpellando le esigenze degli assicurati della CPT. Unified Communication – rinforzare la consulenza personale Quando vari canali di comunicazione, come telefono, chat e webcam, possono essere utilizzati con una sola applicazione, allora si parla di Unified Communication, in breve UC. Quale assicuratore-malattie online la CPT è sommamente interessata a utilizzare queste tecnologie di informazione per le proprie e i propri clienti al fine di rinforzare la consulenza personale. In base a questo risultato positivo la CPT avvierà un progetto pilota UC durante il primo semestre del 2010. A tal fine ha selezionato clienti, fornitori di prestazione e collaboratori. L’analisi dei risultati di questo test pilota rivelerà quali adattamenti sono ancora necessari nello sviluppo del progetto. Per la CPT e i suoi clienti l’Unifi ed Communication non è più un’idea futuristica. La realizzazione è già a portato di mano. La collaborazione dei clienti: efficace modello imprenditoriale Anche per lo sviluppo della VitaClic la CPT si era basata sull’opinione degli assicurati. Più di 5’000 clienti online parteciparono al sondaggio effettuato per l’introduzione della piattaforma della salute. I loro suggerimenti sono stati considerati in una raccolta tematica per il dossier della salute. I clienti hanno partecipato addirittura nella ricerca di un nome adatto alla piattaforma. Dalle numerose proposte per un nome la CPT ha poi scelto «VitaClic». Il tempestivo coinvolgimento dei clienti nelle fasi sperimentali come pure la celere adozione delle proposte di miglioramento VitaClic ha goduto di grande riscontro. Con questo modo di procedere la CPT continua ad orientarsi alle necessità dei clienti, un principio già applicato nella sua forma aziendale. Per la CPT organizzata in società cooperativa è importante curare e mantenere un partenariato a lungo termine con le proprie clienti e i propri clienti. Infatti, quali soci gli assicurati sono i titolari della CPT e i delegati da loro eletti infl uiscono sulla sorte della CPT. In un certo senso con l’UC la/il consulente clienti si reca a casa del cliente. Con una webcam possono comunicare praticamente faccia a faccia. Se nel passato il cliente doveva uscire di casa per recarsi a uno sportello, ora lo può fare comodamente dal proprio salotto risparmiando prezioso tempo. Nel mese di novembre 2009 la CPT ha inviato una newsletter agli assicurati online comunicando loro per la prima volta l’idea dell’UC – la consulenza personale tramite webcam. I clienti hanno potuto partecipare a un sondaggio ed esprimere il loro parere in relazione a questa nuova possibilità di comunicazione. I risultati del sondaggio hanno confermato l’idea innovativa della CPT: circa 3’000 clienti online hanno partecipato al sondaggio. Una maggioranza del 85 % è a favore del contatto via webcam con la CPT. 13 PIETRE MILIARI DURANTE L’ANNO DI ATTIVITÀ 2009 SANITÀ PUBBLICA/PRODOTTI PANACEA PER LA RIDUZIONE DEI COSTI NELLA SANITÀ PUBBLICA Dopo anni anche i politici si sono convinti: i modelli di Managed Care costituiscono un principio importante per arrestare lo sviluppo dei costi nella sanità pubblica e per migliorare la qualità dei trattamenti. L’assistenza medica efficiente e coordinata in maniera mirata sostituisce i doppi esami e trattamenti. Un fornitore di cure di base o uno specialista si trasforma in medico assistente e coordinante: un consulente in salute pubblica corresponsabile nel contenimento dei costi. Managed Care significa usufruire da una sola fonte assistenza sanitaria guidata che ci accompagna attraverso tutta la catena di trattamento. Proprio come la offrono per esempio gli ambulatori HMO e le reti mediche. Essi sono partner contrattuali delle casse malati, organizzati autonomamente e stipulano contratti con le casse malati, si assumono la corresponsabilità per i costi e garantiscono elevati standard di qualità. Managed Care – semplice, completo, economico Quando il paziente ha un problema di salute, si rivolge sempre prima al medico di famiglia di sua scelta. L’assistenza coordinata è l’elemento centrale nel Managed Care. Il paziente discute le sue esigenze mediche con il medico di famiglia e concorda con lui l’ulteriore procedimento. Quale medico assistente il medico di fiducia sorveglia tutti i passi ragionevoli per il trattamento e li coordina. Oltre a ciò in una rete medica si generano continuamente sinergie che influiscono sui costi. I medici possono associarsi per l’uso comune delle infrastrutture, per l’acquisto di apparecchi medici, per l’amministrazione dei lavori e per la garanzia della qualità. I modelli di Managed Care frenano così l’aumento dei costi nel settore della sanità pubblica e grazie alla gestione dell’intero procedimento delle cure incrementano la qualità dell’assistenza medica. La CPT punta sul Managed Care Già anni addietro la CPT ha riconosciuto il beneficio del Managed Care e offre ai suoi assicurati gli adatti 14 modelli assicurativi alternativi: dal 2005 la CPTwin. plus e dal 2007 la CPTwin.doc. Nel frattempo entrambi i prodotti sono stati ampliati e ottimizzati. Gli assicurati con la CPTwin.plus scelgono il loro medico di famiglia da una rete medica partner contrattuale della CPT e per il loro comportamento responsabile sono ricompensati con un ribasso sui premi del 20 % sull’assicurazione di base. Questa offerta nel 2009 è stata ampliata con altre tre reti mediche e ora ne conta già sei: Medix Bern SA nella regione Berna/Friburgo, Sanacare a Lucerna, Zurigo e San Gallo, il Piano della salute HMO nel territorio di Basilea, SeelandNet nel Seeland bernese, Igomed nella regione di Thun e Grisomed nel Canton Grigioni. Altri contratti di cooperazione con ulteriori reti mediche sono in elaborazione. Il secondo modello alternativo per l’assicurazione di base, funziona in maniera simile. Quando gli assicurati CPTwin.doc hanno un problema di salute, si rivolgono sempre prima al proprio medico di famiglia. Durante il 2009 la CPT ha rielaborato e semplificato il prodotto CPTwin.doc. Da ora i clienti non devono più telefonare al Centro svizzero di telemedicina Medgate per avere il permesso di concordare consulti medici, ma contattano direttamente il proprio medico di famiglia. Esso può essere scelto liberamente e non si è più limitati a scegliere dall’elenco dei medici della CPT. Gli assicurati continuano a beneficiare del 15 % di riduzione sui premi di base. Nel corso del 2009 più di 150’000 persone assicurate hanno deciso di stipulare un modello assicurativo alternativo. Così il paziente dimostra la sua disponibilità ad assumersi la responsabilità dello sviluppo dei costi nel settore della sanità pubblica. Ulteriori informazioni concernenti questi prodotti potete trovarli su www.kpt.ch/win.plus e www.kpt.ch/win.doc. La CPT è equipaggiata per il futuro Durante il 2010 il Consiglio nazionale e il Consiglio degli Stati decideranno, se e in che misura i modelli di Managed Care diventeranno una norma. Ciò potrebbe significare che tutti gli assicuratori-malattie siano obbligati a offrire simili modelli. La CPT può seguire rilassatamente le discussioni e le decisioni che ne scaturiranno. Essa ha già realizzato anni addietro in maniera lungimirante ciò che solo oggi i politici stanno discutendo. L’ALTRO BILANCIO CPT 2009 GLI ANIMALI DOMESTICI DEI NOSTRI COLLABORATORI 262 pesci 119 gatti 45 cani 28 conigli 11 cavalli Martin Lanz, responsabile Libro mastro/Immobili, con Bagheera FATTI E CIFRE – KPT CASSA MALATI SA L’ASSICURAZIONE OBBLIGATORIA DELLE CURE MEDICO-SANITARIE (AOCMS) Effettivo degli assicurati AOCMS In migliaia 2006 300 2007 308 2008 303 2009 293 2010 308 0 50 100 150 200 250 300 350 Per il 1o gennaio 2010 l’assicurazione di base ha ottenuto una crescita di più del 5 %. In confronto al 2009 è stato possibile accrescere l’effettivo di 15’000 persone assicurate raggiungendo la cifra di 308’000. A questo successo hanno contribuito la vendita attiva, i premi concorrenziali e ovviamente anche la fedeltà dei clienti della CPT. Effettivo degli assicurati AOCMS secondo le forme assicurative AOCMS normale CPTwin.win 2009 CPTwin.doc CPTwin.plus 58 % 2010 21 % 51 % 0 20 17 % 40 60 19 % 28 % 80 2% 4% 100 Il sistema del medico di famiglia CPTwin.doc continua a essere sempre più gradito. Nel frattempo oltre il 50 % dei nuovi clienti decide di stipulare questa forma d’assicurazione, così che per il 1o gennaio 2010 la quota nei confronti del totale degli assicurati AOCMS supera il 25 %. Grazie alla stipulazione di nuovi contratti con varie reti mediche (Igomed, SeelandNet e Grisomed) è stato possibile raddoppiare il numero delle persone assicurate nell’ambito dell’HMO (CPTwin.plus). Presso la CPT quasi il 50 % di tutte le per sone assicurate AOCMS ha scelto un modello di Managed Care. Questo rallegrante sviluppo ottempera perfettamente il concetto del legislatore che vuole promuovere personalmente con la massima urgenza i modelli di Managed Care. 16 FATTI E CIFRE KPT CASSA MALATI SA Quota delle franchigie facoltative secondo le forme assicurative CHF 2’500 2009 Standard 7% 2010 Standard 7% 2009 Linea CPTwin CHF 1’500 CHF 1’000 10 % 3% 8% 12 % 3% 12 % 15 % 2010 Linea CPTwin 20 % 18 % 0 CHF 500 5% 16 % 10 10 % 5% 20 9% 30 40 50 Durante l’anno considerato nel rapporto di gestione, come pure nell’anno in corso, quasi il 40 % di tutte le persone assicurate hanno scelto una partecipazione ai costi più elevata, benefi ciando del rispettivo ribasso dei premi. Gli assicurati che hanno stipulato un modello ribassato della linea CPTwin durante l’anno considerato, come pure durante l’anno in corso, hanno scelto anche una franchigia superiore, scelta non condivisa dagli assicurati con un modello standard. Una delle ragioni può essere che in linea di massima fi no ad ora siano gli assicurati più giovani a optare per i modelli di Managed Care. Le preferenze degli assicurati in quanto alla scelta delle franchigie facoltative è leggermente cambiata in confronto allo scorso anno. Nonostante la riduzione del ribasso massimo per le franchigie facoltative a decorrere dal 1o gennaio 2010 è aumentato il numero delle persone assicurate con la massima franchigia. Effettivo degli assicurati AOCMS per canale d’assistenza Classic Online 01.01.2006 82 % 01.01.2007 18 % 69 % 01.01.2008 31 % 66 % 01.01.2009 34 % 64 % 01.01.2010 36 % 55 % 0 10 20 30 45 % 40 50 60 70 80 90 100 Da che nel 2006 è stato avviato il mercato online il numero dei clienti AOCMS che utilizzano il canale d’assistenza online è aumentato da quasi il 20 % al 45 %. Presso la CPT sono 155’000 i clienti che hanno scelto l’offerta online e beneficiano di un accesso online protetto tramite parola d’ordine ai loro dati assicurativi. 17 FATTI E CIFRE KPT CASSA MALATI SA Variazione prestazioni lorde AOCMS per assicurato secondo i fornitori di prestazioni Paragone 2009 con 2008 Costi medici 5,9 % Medicamenti (medico e farmacia) 9,9 % Casa di cura e Spitex 9,3 % Ospedale (ambulatoriale e stazionario) 9,4 % Altro 7,1 % Altre prestazioni 8,5 % 0 3 6 9 12 Durante l’anno considerato le prestazioni lorde per persona assicurata sono aumentate di circa CHF 250. L’aumento è dunque superiore alla media. Oltre ai costi per i medicamenti, sono da rilevare in maniera particolare le prestazioni nell’ambito delle cure di lungodegenza (case di cura e Spitex) e nel settore ospedaliero ambulatoriale. A detta della santésuisse nel 2009 si è registrato un netto aumento delle prestazioni AOCMS lorde in tutti i settori. Ripartizione delle prestazioni lorde dell’AOCMS 2009 per fornitore di prestazioni Complessivamente: CHF 976 mio. Altro 10 % 95 mio. Costi medici 23 % Ospedale ambulatoriale 14 % 142 mio. 221 mio. 226 mio. 205 mio. Medicamenti (medici e farmacia) 21 % Ospedale stazionario 23 % 87 mio. Case di cura e Spitex 9% L’aumento delle prestazioni da parte di tutti i fornitori di prestazioni ha come conseguenza che la quota dei singoli gruppi di fornitori di prestazioni in confronto al totale delle prestazioni lorde degli scorsi anni è rimasta pressoché invariata. 18 FATTI E CIFRE KPT CASSA MALATI SA Indice delle prestazioni lorde e dei premi mensili per assicurato AOCMS (1996 = indice 100) Prestazioni Premi 2007 226 208 2006 2008 2009 196 2005 184 2004 181 2001 195 179 134 118 2000 195 179 129 113 1999 185 166 115 108 1998 175 166 116 121 1997 143 134 107 119 100 100 100 150 158 154 200 231 250 50 0 1996 2002 2003 2010 Sin dall’introduzione della LAMal nel 1996 le prestazioni dell’assicurazione di base fi nanziate con il sistema di ripartizione sono cresciute più dei premi. Questa tendenza si riscontra nettamente nell’anno considerato nel rapporto di gestione. Per questa ragione dopo quattro anni di adattamenti modici dei premi, questi hanno dovuto essere adattati in maniera più consistente. 19 FATTI E CIFRE KPT CASSA MALATI SA RAPPORTO SUL CONTO ANNUALE DELLA KPT CASSA MALATI SA Nell’anno considerato la KPT Cassa malati SA rivela un utile di CHF 0,8 mio. (anno precedente una perdita di CHF 23,8 mio.). È stato possibile realizzare l’utile, benché l’introito dei premi sia diminuito di circa CHF 8 mio. e l’onere d’assicurazione è aumentato di oltre CHF 23 mio., dato che contemporaneamente sono stati sciolti gli accantonamenti per i sinistri e le riserve di rettifi ca dei valori sui titoli non più utilizzati. Margine lordo e accantonamenti Il margine lordo (differenza tra provento e onere d’assicurazione) si è ridotto circa del 70 % in paragone all’anno precedente e ammonta ancora a CHF 12,6 mio. Gli accantonamenti per casi d’assicurazione non trattati sono stati ridotti di CHF 24,5 mio. (anno precedente aumentati di CHF 8,5 mio.) e costituiscono il 30 % delle prestazioni nette. Spese amministrative Le spese amministrative dichiarate sono superiori di circa CHF 4,1 mio. di quelle dell’anno precedente e ammontano per l’assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie al 6,36 % degli introiti dei premi (anno precedente 5,79 %). Riserva Grazie all’utile dichiarato, il tasso di riserva nell’assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie è aumentato leggermente in paragone all’anno precedente. Il tasso di riserva ammonta al 12,9 % (riserva minima obbligatoria 10,0 %). Risultato finanziario Ancora positivo è il risultato finanziario: l’eccedenza negli utili è di CHF 0,7 mio. (anno precedente CHF 3,6 mio.). Dalle riserve di rettifi ca dei valori aperte per i titoli sono stati prelevati CHF 14,5 mio. 20 FATTI E CIFRE KPT CASSA MALATI SA CIFRE DETERMINANTI DELL‘ASSICURAZIONE OBBLIGATORIA DELLE CURE MEDICO-SANITARIE Effettivo degli assicurati al 31.12 Uomini Donne Bambini Totale assicurati 2009 2008 120’485 126’962 45’858 293’305 123’663 129’730 49’343 302’736 CHF 2’629.67 Spese d’assicurazione Per assicurato CHF 2’681.62 Margine lordo / contr. di copertura 1 Per assicurato CHF 40.81 CHF 147.14 Spese amministrative Per assicurato in % introito dei premi CHF % 178.50 6.36 CHF % 159.22 5.79 Accantonamenti Per assicurato in % delle prestazioni nette CHF % 853.56 30.07 CHF % 908.05 34.55 Riserve Per assicurato in % introito dei premi CHF % 361.37 12.87 CHF % 348.58 12.68 21 FATTI E CIFRE KPT CASSA MALATI SA CONTO ECONOMICO Importi in CHF 1’000 2009 2009 2009 2008 Assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie Assicurazione indennità giornaliera facoltativa Totale LAMal Totale LAMal 823’342 840 824’182 832’215 Prestazioni lorde Partecipazioni ai costi Compensazione del rischio –978’632 136’018 31’532 –522 0 0 –979’154 136’018 31’532 –929’781 133’473 8’167 Spese d’assicurazione –811’082 –522 –811’604 –788’141 Variazione degli accantonamenti sinistri 24’548 0 24’548 –8’462 Risultato lordo 36’808 318 37’126 35’612 Spese amministrative –52’353 –40 –52’393 –48’244 Risultato tecnico assicurativo –15’545 278 –15’267 –12’632 Reddito finanziario Onere finanziario Variazione riserve titoli Altri risultati 6’670 –5’926 14’489 791 5 –5 11 1 6’675 –5’931 14’500 792 15’454 –11’854 –16’000 1’253 Risultato non tecnico assicurativo 16’024 12 16’036 –11’147 479 290 769 –23’779 Introito dei premi RISULTATO D’ESERCIZIO 22 FATTI E CIFRE KPT CASSA MALATI SA BILANCIO Importi in CHF 1’000 31.12.2009 31.12.2008 Attivo circolante Liquidità Crediti presso gli assicurati Delcredere Crediti del gruppo CPT Altri crediti Determinazione dei ratei e riscontri attivi 86’813 94’867 –10’470 1’623 27’988 15 145’999 91’344 –10’470 1’880 25’122 39 Totale attivo circolante 200’836 253’914 Attivo immobilizzato Investimenti in capitale Rettifica dei valori investimenti in capitale Immobili Impianti 319’020 –31’500 14’607 486 313’638 –46’000 15’074 511 Totale attivo immobilizzato 302’613 283’223 TOTALE ATTIVI 503’449 537’137 Capitale di terzi Debiti presso gli assicurati Debiti presso il gruppo CPT Altri impegni Determinazione dei ratei e riscontri passivi Accantonamenti tecnico assicurativi 120’540 3’773 8’735 9’018 250’532 117’529 13’136 8’367 12’943 275’080 Totale capitale di terzi 392’598 427’055 Capitale proprio Capitale sociale Riserve Risultato d’esercizio 100 109’982 769 100 133’761 –23’779 Totale capitale proprio 110’851 110’082 TOTALE PASSIVI 503’449 537’137 ATTIVI PASSIVI 23 FATTI E CIFRE KPT CASSA MALATI SA ALLEGATO AL CONTO ANNUALE Aspetti generali Dopo il risultato negativo realizzato durante lo scorso anno di attività, nell’anno considerato in questo rapporto di gestione risulta un utile di circa CHF 0,8 mio. Il risultato tecnico assicurativo nell’assicurazione di base obbligatoria continua ad avere un decorso negativo. Il risultato leggermente positivo è stato possibile per lo scioglimento di accantonamenti e riserve di rettifi ca dei valori non più necessari. Valori assicurati contro gli incendi Il valore assicurato contro gli incendi delle proprietà (mobilia, apparecchi d’uffi cio e impianti) ammonta a CHF 4,1 mio. Valore degli immobili assicurati contro gli incendi Immobile Tellstrasse 18/18 A e 20, Berna Immobile Villamont 17, Losanna CHF* CHF* 10’572 7’347 CHF* 2009 52’393 CHF* 2008 48’244 CHF* CHF* CHF* 21’649 30’589 155 CHF* CHF* CHF* 20’310 27’751 183 Impegni nei confronti degli istituti di previdenza Conto corrente Fondazione per la previdenza a favore del personale CHF* 1’259 Debiti leasing Debiti da contratti leasing CHF* 273 Spese amministrative Spese amministrative di sono costituite da: Spese per il personale Spese d’esercizio Ammortamenti Riserve occulte Durante l’anno considerato sono stato sciolte le riserve occulte per un ammontare di CHF* 13’300. Valutazione di rischio Nel limite delle sue competenze organizzative specificate dalla legge, il Consiglio d’amministrazione del gruppo CPT ha costituito un Comitato degli investimenti e dei rischi. Questo comitato è addetto alla valutazione e alla sorveglianza della gestione dei rischi del gruppo CPT. Ciò include il precoce riconoscimento del potenziale di rischio e la valutazione e la costituzione di provvedimenti per l’impedimento o l’assicurazione di rischi maggiori e dell’accumulo di rischi. Destinazione del reddito d’esercizio L’utile nell’anno di computo di CHF* 769 sarà compensato dalle riserve obbligatorie in applicazione della legge federale sull’assicurazione malattie (LAMal). * In migliaia 24 FATTI E CIFRE KPT CASSA MALATI SA RAPPORTO DELL’UFFICIO DI REVISIONE RELATIVO AL CONTO ANNUALE Rapporto dell’ufficio di revisione relativo al conto annuale per l’anno di attività 2009 all’Assemblea generale della KPT Cassa malati SA, Berna In qualità di ufficio di revisione abbiamo verifi cato l’allegato conto annuale della vostra azienda, costituito da bilancio, conto economico e allegato per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2009. Il Consiglio d’amministrazione è responsabile dell’allestimento del conto annuale in osservanza delle prescrizioni imposte dalla legge e dagli statuti. Questa responsabilità comprende l’allestimento, l’implementazione e il mantenimento di un sistema di controllo interno in relazione alla compilazione del conto annuale, libera da sostanziali indicazioni errate come conseguenza di infrazioni o errori. Oltre a ciò il Consiglio d’amministrazione è responsabile della scelta e dell’applicazione dei principi contabili determinanti come pure le decisioni signifi cative in materia di valutazione. La nostra responsabilità invece consiste nell’espressione di un giudizio di verifica sulla base della verifica del conto annuale. La nostra verifi ca è stata effettuata in osservanza delle leggi svizzere e conformemente ai principi di verifica svizzeri. Questi principi richiedono che la stessa venga pianifi cata ed effettuata in maniera tale che possiamo, con un suffi ciente grado di sicurezza accettabile, accertarci che il conto annuale sia esente da anomalie signifi cative. Una verifica include l’attuazione di processi di verifica che consentano l’ottenimento di elementi probatori per la valutazione di bilancio e altre indicazioni contenute nel conto annuale. La scelta dei processi di verifica è lasciata alla dovuta discrezione del revisore. Ciò include la valutazione dei rischi di significative anomalie nel conto annuale dovute a infrazioni o errori. Nel corso della valutazione di questi rischi il revisore prende in considerazione il sistema di controllo interno, per quanto questo sia significativo per la compilazione del conto annuale, per stabilire il processo di verifica adatto alla circostanza, non comunque per rilasciare una valutazione sull’efficacia del sistema di controllo interno. La revisione comprende inoltre l’adeguatezza dell’applicazione dei principi contabili determinanti, le decisioni signifi cative in materia di valutazione, nonché la presentazione del conto annuale nel suo complesso. Siamo dell’avviso che la nostra verifi ca costituisca una base suffi ciente per la nostra opinione. A nostro giudizio il conto annuale per l’anno di attività concluso il 31 dicembre 2009 è conforme alla legge svizzera e agli statuti. Confermiamo di adempiere i requisiti legali relativi all’abilitazione professionale in applicazione della legge sui revisori (LSR) e all’indipendenza (art. 728 CO e art. 11 LSR) e che non esistono circostanze incompatibili con la nostra indipendenza. In concordanza con l’art. 728a, cpv. 1, n. 3 CO e alla norma di verifica svizzera 890 confermiamo che esiste un sistema di controllo interno allestito in applicazione delle prescrizioni del Consiglio d’amministrazione per la compilazione del conto annuale. Confermiamo inoltre, che la proposta d’impiego dell’utile di bilancio è conforme alla legge svizzera e agli statuti. Raccomandiamo di approvare il presente bilancio annuale. Lucerna, 24 marzo 2010 Balmer-Etienne SA Roland Furger Esperto revisore autorizzato p.p. Katja Lötscher Esperta revisore autorizzata (capo revisore) 25 89 reti realizzate al calcio 122 montagne scalate 1’946 vasche nuotate 32’175 chilometri di bicicletta 9’521 chilometri di jogging L’ALTRO BILANCIO CPT 2009 I SUCCESSI SPORTIVI DEI NOSTRI COLLABORATORI Carmen Rodriguez, collaboratrice Contratti speciali FATTI E CIFRE – KPT ASSICURAZIONI SA PRODOTTI E PERSONE ASSICURATE Nell’anno in considerazione è stato possibile mantenere il numero delle assicurazioni complementari allo stesso elevato livello (quasi 280’000) grazie all’acquisizione della Cassa malati Agilia. All’inizio del 2008 sono stati introdotti i prodotti cure medico-sanitarie Comfort, KTI e KUTI. Particolare popolarità ha goduto l’assicurazione delle cure medico-sanitarie Comfort, un’assicurazione complementare a copertura dei costi in caso di trattamento ambulatoriale con prestazioni complementari specialmente nel settore fi tness e medicina alternativa. Hanno registrato un buono sviluppo anche i prodotti che coprono con il versamento di un capitale le conseguenze di infortuni e malattie (KTI, KUTI). Quota assicurati complementari secondo i prodotti in % dell’AOCMS 2009 2010 31.5 % 24.0 % 21.2 % 20 33.1 % 61.5 % 84.1 % 40 56.6 % 60 80.4 % 85.6 % 80 80 % 100 0 Costi ospedalieri Cure medico-sanitarie Plus e Comfort Natura Dentaria Prestazione capitale È stato possibile mantenere l’elevata quota di assicurazioni delle spese d’ospedalizzazione stipulate dall’85 % di tutti gli assicurati base. La diminuzione del numero di assicurati per tutti i prodotti registrato nel nuovo anno è prevalentemente da ricondurre al fatto che chi stipula una nuova assicurazione nell’AOCMS in linea di massima stipula meno assicurazioni complementari. 27 FATTI E CIFRE KPT ASSICURAZIONI SA Effettivo degli assicurati LCA per canale di assistenza Classic Online 01.01.2006 82 % 01.01.2007 18 % 69 % 01.01.2008 31 % 67 % 01.01.2009 33 % 62 % 01.01.2010 38 % 47 % 53 % 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 I nostri clienti utilizzano e apprezzano sempre di più il canale di assistenza online introdotto nel 2006. L’anno scorso è stato possibile aumentare del 20 % questo numero passando dal 38 % al 47 %. Così quasi la metà di tutti i nostri assicurati LCA ha optato per l’assicurazione online e benefi cia contemporaneamente del rispettivo ribasso sulle assicurazioni complementari. Quota degli assicurati online 2009 in relazione all’effettivo del gruppo CPT (AOCMS e LCA) suddivisi per cantone 42 % 55 % 50 % 49 % 48 % 47 % 47 % 45 % 45 % 45 % 44 % 44 % 44 % 43 % 41 % 40 % 38 % 38 % 37 % 35 % 32 % 31 % 29 % 29 % 30 30 % 40 41 % 50 50 % 60 20 10 0 NE GE JU TI BS VD VS AR GR UR GL SH SO LU FR AI BE TG OW BL SG NW AG ZH SZ ZG CH In questo contesto è interessante notare la distribuzione cantonale degli assicurati online. Una classifi ca dei cantoni (in ordine crescente in base agli assicurati online) rivela, che il canale online gode ancora più popolarità nella Svizzera tedesca che nella Svizzera francese. 28 FATTI E CIFRE KPT ASSICURAZIONI SA Variazione prestazioni lorde LCA per assicurato in base alle posizioni chiave dei costi di guarigione Confronto 2009 con 2008 6 7.2 % 7.4 % 8 3.2 % Dentaria Totale LCA 1.7 % 2 1.3 % 4 –0.5 % 0 –4 –4.6 % –2 –6 Cure medico-sanitarie Ospedale Plus/Comfort comune Ospedale Ospedale privato semiprivato (Svizzera + mondo) Natura Nel 2009 le prestazioni lorde per persona assicurata nella LCA sono aumentate complessivamente del 3,2 %. All’interno dei singoli rami assicurativi le variazioni sono state molto divergenti. 29 FATTI E CIFRE KPT ASSICURAZIONI SA Prestazioni lorde LCA suddivise per prodotti chiave 2009 Complessivamente CHF 213 mio. Ospedale privato (Svizzera + mondo) 14 % 29 mio. Natura 8% Dentaria 12 % 17 mio. 25 mio. Altri costi di guarigione 4 % (9 mio.) Indennità giornaliere + prestazioni di capitale 1 % (1 mio.) 22 mio. 95 mio. Ospedale semiprivato 44 % 15 mio. Cure medico-sanitarie Plus/Comfort 10 % Ospedale comune 7% Appena due terzi delle prestazioni lorde riguardano le assicurazioni complementari d’ospedalizzazione. Questo è chiaramente superiore a quelle dell’assicurazione di base, dove solo un quarto ricade sul settore stazionario. Nel settore degli ospedali pubblici questi sono sovvenzionati con contributi base approssimativamente al 50 % dai cantoni. La riforma del finanziamento ospedaliero (sistema degli importi forfetari per singolo caso in applicazione del DRG) decisa con la revisione della LAMal sarà applicata a decorrere dal 2012. Attualmente non si può ancora valutare quali siano le conseguenze sulla vendita delle assicurazioni complementari. 30 FATTI E CIFRE KPT ASSICURAZIONI SA RAPPORTO SUL CONTO ANNUALE DELLA KPT ASSICURAZIONI SA La KPT Assicurazioni SA ha concluso con successo anche l’anno 2009. L’utile per l’anno considerato in questo rapporto di gestione ammonta a CHF 2,5 mio. (anno precedente CHF 2,3 mio.). Margine lordo Il margine lordo (differenza tra provento e spese d’assicurazione) di CHF 44,4 mio. (anno precedente CHF 52,3 mio.) rappresenta il 17,5 % e può essere defi nito buono. La riduzione del contributo di copertura per l’ammontare di CHF 7,9 mio. è da ricondurre al fatto, che in confronto all’anno precedente l’introito dei premi si è ridotto di CHF 4,3 mio. e che l’onere delle prestazioni è aumentato di CHF 3,6 mio. Risultato finanziario L’eccedenza negli utili nel risultato finanziario si è sviluppato in maniera rallegrante e ammonta a CHF 3,8 mio. (anno precedente CHF 1,7 mio.). 31 FATTI E CIFRE KPT ASSICURAZIONI SA CONTO ECONOMICO Importi in CHF 1’000 2009 2008 254’400 258’736 Prestazioni lorde Partecipazioni ai costi –213’232 3’223 –209’580 3’175 Spese d’assicurazione –210’009 –206’405 Variazione negli accantonamenti tecnici –8’937 –3’000 Risultato lordo 35’454 49’331 –35’928 –31’980 –474 17’351 13’375 –9’598 0 0 –837 22’868 –21’206 –16’000 15 –694 Risultato non tecnico-assicurativo 2’940 –15’017 RISULTATO D’ESERCIZIO 2’466 2’334 Introito dei premi Spese amministrative Risultato tecnico-assicurativo Reddito finanziario Onere finanziario Variazione riserve titoli Altri risultati Imposte 32 FATTI E CIFRE KPT ASSICURAZIONI SA BILANCIO Importi in CHF 1’000 31.12.2009 31.12.2008 Attivo circolante Liquidità Crediti presso gli assicurati Delcredere Crediti presso il gruppo CPT Altri crediti Determinazione dei ratei e riscontri attivi 30’804 23’702 –200 12’095 5’906 1’742 25’220 23’046 –200 22’945 7’028 5’358 Totale attivo circolante 74’049 83’397 Attivo immobilizzato Investimenti in capitale Rettifica dei valori investimenti in capitale 586’641 –56’700 560’430 –56’700 Totale attivo immobilizzato 529’941 503’730 TOTALE ATTIVI 603’990 587’127 Capitale di terzi Debiti presso gli assicurati Debiti presso il gruppo CPT Altri impegni Determinazione dei ratei e riscontri passivi Accantonamenti per casi d’assicurazione non trattati Accantonamento per invecchiamento Accantonamenti di sicurezza e per il fondo di compensazione Altri accantonamenti tecnici Accantonamenti di organizzazione 30’744 7’331 0 2’608 67’005 126’390 10’505 311’787 1’028 29’092 1’242 0 4’889 65’945 123’694 10’324 306’787 1’028 Totale capitale di terzi 557’398 543’001 Capitale proprio Capitale sociale Fondi Riserve legali Riserva supplementare Riporto dell’utile Risultato d’esercizio 10’000 2’000 10’000 4’116 18’010 2’466 10’000 2’000 10’000 4’116 15’676 2’334 Totale capitale proprio 46’592 44’126 603’990 587’127 ATTIVI PASSIVI TOTALE PASSIVI 33 FATTI E CIFRE KPT ASSICURAZIONI SA ALLEGATO AL CONTO ANNUALE Aspetti generali Il risultato tecnico assicurativo rivela una leggera eccedenza delle spese. Grazie ai proventi dagli investimenti in capitale, nell’anno considerato in questo rapporto di gestione si riporta ugualmente un utile di CHF* 2’466. Accantonamenti tecnico-assicurativi Gli accantonamenti tecnici sono riportati come esposto nella dichiarazione del piano aziendale approvato dall’autorità di vigilanza. Spese amministrative Spese amministrative di sono costituite da: Spese per il personale Spese d’esercizio CHF* 2009 35’928 CHF* 2008 31’980 CHF* CHF* 15’416 20’512 CHF* CHF* 13’541 18’439 Valutazione di rischio Nel limite delle sue competenze organizzative specificate dalla legge, il Consiglio d’amministrazione del gruppo CPT ha costituito un Comitato degli investimenti e dei rischi. Questo comitato è addetto alla valutazione e alla sorveglianza della gestione dei rischi del gruppo CPT. Ciò include il precoce riconoscimento del potenziale di rischio e la valutazione e la costituzione di provvedimenti per l’impedimento o l’assicurazione di rischi maggiori e dell’accumulo di rischi. Proposta per l’impiego dell’utile contabile A disposizione dell’Assemblea generale Riporto dell’utile Risultato d’esercizio Utile di bilancio CHF* CHF* CHF* 2009 18’010 2’466 20’476 CHF* CHF* CHF* 2008 15’676 2’334 18’010 Il Consiglio d’amministrazione propone all’Assemblea generale del 30 aprile 2010 di riportare a nuovo conto l’utile risultante dal bilancio. * In migliaia 34 FATTI E CIFRE KPT ASSICURAZIONI SA RAPPORTO DELL’UFFICIO DI REVISIONE RELATIVO AL CONTO ANNUALE Rapporto dell’ufficio di revisione relativo al conto annuale per l’anno di attività 2009 all’Assemblea generale della KPT Assicurazioni SA, Berna In qualità di ufficio di revisione abbiamo verifi cato l’allegato conto annuale della vostra azienda, costituito da bilancio, conto economico e allegato per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2009. Il Consiglio d’amministrazione è responsabile dell’allestimento del conto annuale in osservanza delle prescrizioni imposte dalla legge e dagli statuti. Questa responsabilità comprende l’allestimento, l’implementazione e il mantenimento di un sistema di controllo interno in relazione alla compilazione del conto annuale, libera da sostanziali indicazioni errate come conseguenza di infrazioni o errori. Oltre a ciò il Consiglio d’amministrazione è responsabile della scelta e dell’applicazione dei principi contabili determinanti come pure le decisioni signifi cative in materia di valutazione. La nostra responsabilità invece consiste nell’espressione di un giudizio di verifica sulla base della verifica del conto annuale. La nostra verifi ca è stata effettuata in osservanza delle leggi svizzere e conformemente ai principi di verifica svizzeri. Questi principi richiedono che la stessa venga pianifi cata ed effettuata in maniera tale che possiamo, con un suffi ciente grado di sicurezza accettabile, accertarci che il conto annuale sia esente da anomalie signifi cative. Una verifica include l’attuazione di processi di verifica che consentano l’ottenimento di elementi probatori per la valutazione di bilancio e altre indicazioni contenute nel conto annuale. La scelta dei processi di verifica è lasciata alla dovuta discrezione del revisore. Ciò include la valutazione dei rischi di significative anomalie nel conto annuale dovute a infrazioni o errori. Nel corso della valutazione di questi rischi il revisore prende in considerazione il sistema di controllo interno, per quanto questo sia significativo per la compilazione del conto annuale, per stabilire il processo di verifica adatto alla circostanza, non comunque per rilasciare una valutazione sull’efficacia del sistema di controllo interno. La revisione comprende inoltre l’adeguatezza dell’applicazione dei principi contabili determinanti, le decisioni signifi cative in materia di valutazione, nonché la presentazione del conto annuale nel suo complesso. Siamo dell’avviso che la nostra verifi ca costituisca una base suffi ciente per la nostra opinione. A nostro giudizio il conto annuale per l’anno di attività concluso il 31 dicembre 2009 è conforme alla legge svizzera e agli statuti. Confermiamo di adempiere i requisiti legali relativi all’abilitazione professionale in applicazione della legge sui revisori (LSR) e all’indipendenza (art. 728 CO e art. 11 LSR) e che non esistono circostanze incompatibili con la nostra indipendenza. In concordanza con l’art. 728a, cpv. 1, n. 3 CO e alla norma di verifica svizzera 890 confermiamo che esiste un sistema di controllo interno allestito in applicazione delle prescrizioni del Consiglio d’amministrazione per la compilazione del conto annuale. Confermiamo inoltre, che la proposta d’impiego dell’utile di bilancio è conforme alla legge svizzera e agli statuti. Raccomandiamo di approvare il presente bilancio annuale. Lucerna, 24 marzo 2010 Balmer-Etienne SA Roland Furger Esperto revisore autorizzato p.p. Katja Lötscher Esperta revisore autorizzata (capo revisore) 35 L’ALTRO BILANCIO CPT 2009 LE ATTIVITÀ SANE DEI NOSTRI COLLABORATORI Chili persi 191 15’460 Sigarette non più fumate Chili di verdura mangiati in più 215 Ore passate a zappare in giardino 892 Passeggiate nei boschi Paul Richard, collaboratore Personale + Formazione 16 ’000 10 ’000 8’000 6’000 4’000 2’000 1’000 0 3’991 FATTI E CIFRE – KPT/CPT HOLDING SA CONTO ECONOMICO DEL GRUPPO Importi in CHF 1’000 2009 2008 1’088’667 1’090’951 Prestazioni lorde Partecipazioni ai costi Compensazione del rischio –1’202’841 140’896 31’032 –1’139’361 136’647 8’167 Spese d’assicurazione –1’030’913 –994’547 Variazione degli accantonamenti sinistri Variazione altri accantonamenti tecnici 20’760 –5’000 –8’462 –3’000 Risultato lordo 73’514 84’942 Spese amministrative –91’973 –81’108 Risultato tecnico-assicurativo –18’459 3’834 Reddito finanziario Onere finanziario Variazione riserve titoli Altri risultati 20’121 –13’439 14’541 2’051 38’433 –31’617 –32’000 797 23’274 –24’387 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE 4’815 –20’553 Imposte Quota di minoranza –892 –224 –745 –210 RISULTATO D’IMPRESA 3’699 –21’508 Introito dei premi Risultato non tecnico-assicurativo 37 FATTI E CIFRE KPT/CPT HOLDING SA BILANCIO DEL GRUPPO Importi in CHF 1’000 31.12.2009 31.12.2008 Attivo circolante Liquidità Crediti presso gli assicurati Crediti nei confronti di società collegate Altri crediti Determinazione dei ratei e riscontri attivi Delcredere 123’363 120’444 3’815 34’348 1’783 –10’720 175’656 114’390 5’309 32’171 5’397 –10’670 Totale attivo circolante 273’033 322’253 Attivo immobilizzato Investimenti in capitale Rettifica dei valori investimenti in capitale Immobili Impianti 906’916 –88’275 14’607 544 878’418 –102’700 15’074 512 Totale attivo immobilizzato 833’792 791’304 1’106’825 1’113’557 Capitale di terzi Debiti presso gli assicurati Altri impegni Determinazione dei ratei e riscontri passivi Accantonamenti tecnico-assicurativi Accantonamenti di organizzazione 153’411 9’607 14’739 768’876 1’028 146’621 11’538 18’174 781’830 1’028 Totale capitale di terzi 947’661 959’191 Capitale proprio Capitale sociale Fondi Riserva di capitali Riserva profitti Risultato d’esercizio 100 2’500 13’364 135’306 3’699 100 2’300 13’364 156’139 –21’508 Totale capitale proprio 154’969 150’395 4’195 3’971 1’106’825 1’113’557 ATTIVI TOTALE ATTIVI PASSIVI Quota di minoranza TOTALE PASSIVI 38 FATTI E CIFRE KPT/CPT HOLDING SA CASH-FLOW Importi in CHF 1’000 2009 2008 Inventario iniziale al 01.01 Inventario di fine periodo al 31.12 177’446 123’363 196’563 175’656 Diminuzione della liquidità –54’083 –20’907 Risultato Rettifica dei valori Ammortamenti 3’699 –14’541 468 205 –21’508 32’000 468 182 Variazione accantonamenti tecnico-assicurativi Utile che non incide –15’802 –29’670 10’547 43’197 Cash-flow Cambiamenti Crediti presso gli assicurati altri crediti / delimitazione attiva Debiti presso gli assicurati altri debiti / delimitazione passiva Variazione crediti e debiti –25’971 –4’528 5’422 5’010 –7’268 –1’364 21’689 9’331 –11’468 6’341 7’602 11’806 Cash-flow dall’attività aziendale Investimenti in investimenti in capitale in beni patrimoniali –27’335 –26’831 –141 33’495 –54’345 –267 Cash-flow dagli investimenti Variazione quota di minoranza –26’972 224 –54’612 210 224 210 –54’083 –20’907 VARIAZIONE DELLA LIQUIDITÀ Investimenti in capitale Immobili Impianti Cash-flow dall’attività finanziaria RIDUZIONE DELLA LIQUIDITÀ 39 FATTI E CIFRE KPT/CPT HOLDING SA ALLEGATO AL CONTO DEL GRUPPO PRINCIPI DI CONSOLIDAMENTO E DI VALUTAZIONE Aspetti generali Come base per il conto del gruppo sono utilizzati i bilanci delle società del gruppo, che si adeguano alle disposizioni del diritto delle SpA, della LAMal e della LCA. Per il 1o gennaio 2009 sono state rilevate al 100 % delle azioni della Agilia SA, Malters. Perciò l’inventario a inizio periodo della liquidità riportato nel cash-flow è superiore all’inventario di fine periodo al 31 dicembre 2008. Gruppo consolidato La riunione di tutte le Società è effettuata in applicazione del metodo del consolidamento completo. Tutte le Società del gruppo chiudono i loro conti annuali il 31 dicembre. Cognome KPT/CPT Holding SA KPT Cassa malati SA KPT Assicurazioni SA Resol SA Agilia SA Online Easy SA RIALM SA Scopo Holding Assicurazioni secondo la LAMal Assicurazioni secondo la LCA Riassicurazioni Assicurazioni secondo la LAMal Servizi assicurativi Servizi in questioni finanziarie e tecnico-assicurative Partecipazioni 100 % 100 % 91 %* 100 % 100 % 100 % 100 % Capitale 100’000 100’000 10’000’000 5’000’000 100’000 1’000’000 100’000 * La quota di minoranza del 9 % concerne azioni, in possesso dei collaboratori e della Fondazione dei dipendenti CPT. Per il 1o gennaio 2009 sono state rilevate al 100 % delle azioni della Agilia SA, Malters. La vendita prevista delle società Online Easy SA e RIALM SA alla Fondazione dei dipendenti non è stata realizzata dal Consiglio d’amministrazione del gruppo CPT. Le trattative di preparazione alla vendita già menzionate nel rapporto 2008 sono dunque state annullate. Di conseguenza, le aziende Online Easy SA e RIALM SA sono state reintegrate nelle KPT/CPT Holding SA. Le azioni della KPT Assicurazioni SA prese a carico dalla Fondazione dei dipendenti CPT durante l’esercizio 2008 sono state restituite. Al fine di semplificare il paragone, le cifre dell’anno 2008 sono state adeguate al gruppo consolidato. Per questa ragione l’inventario al 31 dicembre 2008 riportato in questo rapporto di gestione non corrisponde con l’inventario riportato nel conto annuale 2008. Inoltre, nel cash-fl ow è stata considerata per l’inventario iniziale al 1o gennaio 2009 la liquidità della Agilia SA, Malters appena integrata. Rapporti interni al gruppo Le transazioni all’interno del gruppo sono state eliminate nell’ambito del consolidamento, come pure i reciproci crediti e debiti. Consolidamento del capitale Il consolidamento del capitale è effettuato al momento della data d’acquisizione conteggiando con le riserve un’eventuale Goodwill. 40 FATTI E CIFRE KPT/CPT HOLDING SA Metodi di valutazione Crediti: La valutazione è effettuata al valore nominale, con la deduzione della rettifi ca del valore dei premi dovuto al momento della chiusura. Titoli: La valutazione è calcolata al valore d’acquisto, meno la rettifi ca dei valori necessaria all’azienda. (La formazione o l’estinzione della rettifica dei valori nel conto sono registrati alla voce Investimenti in capitale.) Prestiti e prestiti ipotecari: sono registrati nel bilancio al valore nominale. Immobili: Gli immobili sono registrati nel bilancio al valore d’acquisto, con aggiunta degli investimenti che aumentano il valore, e meno la necessaria rettifi ca dei valori. Proprietà: Le proprietà vengono ammortate nell’ambito della durata tecnica. Accantonamenti per sinistri: Questi sono calcolati in applicazione delle basi di calcolo approvate dall’autorità di vigilanza (UFSP e UFAP) in considerazione delle necessarie correzioni economiche. Capitale proprio: Nel conto del gruppo i fondi obbligatori previsti sono definiti quale capitale proprio. I fondi facoltativi figurano nel capitale di terzi. SPIEGAZIONI ALLE SINGOLE POSIZIONI DEL CONTO DEL GRUPPO Importi in CHF 1’000 Liquidità Conti postali Conti bancari Depositi vincolati Totale 2009 83’202 40’161 – 123’363 2008 90’614 32’042 53’000 175’656 Investimenti in capitale Depositi vincolati Fruttiferi Azioni Titoli simili ad azioni Altri Totale 10’841 846’530 47’473 – 2’072 906’916 – 815’554 6’934 37’748 18’182 878’418 Totale 31.12.09 320’194 448’682 – 768’876 Totale 31.12.08 341’025 440’805 – 781’830 Accantonamenti Sinistri non risolti Altri accantonamenti tecnici Altri Totale LAMal LCA 253’189 – – 253’189 67’005 448’682 – 515’687 41 FATTI E CIFRE KPT/CPT HOLDING SA Dimostrazione capitale proprio Aggiornato il 01.01.2008 Effetto ristrutturazione Risultato del gruppo 2008 Aggiornato il 31.12.2008 Aggiornato il 01.01.2009 Stato Agilia 01.01.2009 Aumento fondi Resol AG Risultato del gruppo 2009 Aggiornato il 31.12.2009 Capitale azionario Riserva di capitale Fondi Riserve utili 100 13’364 2’300 100 13’364 2’300 156’130 9 –21’508 134’631 2008 171’894 9 – 21’508 150’395 134’631 875 –200 3’699 139’005 2009 150’395 875 – 3’699 154’969 100 13’364 2’300 200 100 13’364 2’500 Totale ULTERIORI INDICAZIONI Valori assicurati contro gli incendi Il valore assicurato contro gli incendi delle proprietà (mobilia, apparecchi d’uffi cio e impianti) ammonta a CHF 4,1 mio. Valore assicurato contro gli incendi immobili: CHF* 17’919 Impegni nei confronti degli istituti di previdenza Conto corrente Fondazione per la previdenza a favore del personale CHF* 1’259 Impegni di leasing Impegni risultanti di contratti di leasing CHF* 273 Spese amministrative Spese amministrative di sono costituite da: Spese per il personale Spese d’esercizio Ammortamenti CHF* 2009 91‘973 CHF* 2008 81’108 CHF* CHF* CHF* 38‘806 52‘962 205 CHF* CHF* CHF* 34’711 46’214 183 VALUTAZIONE DI RISCHIO Nel limite delle sue competenze organizzative specificate dalla legge, il Consiglio d’amministrazione del gruppo CPT ha costituito un Comitato degli investimenti e dei rischi. Questo comitato è addetto alla valutazione e alla sorveglianza della gestione dei rischi del gruppo CPT. Ciò include il precoce riconoscimento del potenziale di rischio e la valutazione e la costituzione di provvedimenti per l’impedimento o l’assicurazione di rischi maggiori e dell’accumulo di rischi. * In migliaia 42 FATTI E CIFRE KPT/CPT HOLDING SA RAPPORTO DELL’UFFICIO DI REVISIONE RELATIVO AL CONTO DEL GRUPPO Rapporto dell’ufficio di revisione relativo al conto del gruppo per l’anno di attività 2009 all’Assemblea generale della KPT/CPT Holding SA, Berna In qualità di ufficio di revisione abbiamo verifi cato l’allegato conto annuale del gruppo, costituito da bilancio, conto economico e allegato per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2009. Il Consiglio d’amministrazione è responsabile dell’allestimento del conto del gruppo in osservanza delle prescrizioni imposte dalla legge e dei principi di consolidamento e di valutazione riprodotti nell’allegato. Questa responsabilità comprende l’allestimento, l’implementazione e il mantenimento di un sistema di controllo interno in relazione alla compilazione del conto del gruppo, libera da sostanziali indicazioni errate come conseguenza di infrazioni o errori. Oltre a ciò il Consiglio d’amministrazione è responsabile della scelta e dell’applicazione dei principi contabili determinanti come pure le decisioni signifi cative in materia di valutazione. La nostra responsabilità invece consiste nell’espressione di un giudizio di verifica sulla base della verifica del conto del gruppo. La nostra verifi ca è stata effettuata in osservanza delle leggi svizzere e conformemente ai principi di verifica svizzeri. Questi principi richiedono che la stessa venga pianifi cata ed effettuata in maniera tale che possiamo, con un suffi ciente grado di sicurezza accettabile, accertarci che il conto del gruppo sia esente da anomalie signifi cative. Una verifica include l’attuazione di processi di verifica che consentano l’ottenimento di elementi probatori per la valutazione di bilancio e altre indicazioni contenute nel conto del gruppo. La scelta dei processi di verifica è lasciata alla dovuta discrezione del revisore. Ciò include la valutazione dei rischi di significative anomalie nel conto annuale dovute a infrazioni o errori. Nel corso della valutazione di questi rischi il revisore prende in considerazione il sistema di controllo interno, per quanto questo sia significativo per la compilazione del conto del gruppo, per stabilire il processo di verifica adatto alla circostanza, non comunque per rilasciare una valutazione sull’efficacia del sistema di controllo interno. La revisione comprende inoltre l’adeguatezza dell’applicazione dei principi contabili determinanti, le decisioni significative in materia di valutazione, nonché la presentazione del conto del gruppo nel suo complesso. Siamo dell’avviso che la nostra verifi ca costituisca una base suffi ciente per la presente nostra opinione. A nostro giudizio il conto del gruppo per l’anno di attività concluso il 31 dicembre 2008 sono conformi alla legge svizzera come pure ai principi di consolidamento e di valutazione riprodotti nell’allegato. Confermiamo di adempiere i requisiti legali relativi all’abilitazione professionale in applicazione della legge sui revisori (LSR) e all’indipendenza (art. 728 CO e art. 11 LSR) e che non esistono circostanze incompatibili con la nostra indipendenza. In concordanza con l’art. 728a, cpv. 1, n. 3 CO e alla norma di verifi ca svizzera 890 confermiamo che esiste un sistema di controllo interno allestito in applicazione delle prescrizioni del Consiglio d’amministrazione per la compilazione del conto del gruppo. Raccomandiamo di approvare il presente conto del gruppo. Lucerna, 24 marzo 2010 Balmer-Etienne SA Roland Furger Esperto revisore autorizzato p.p. Katja Lötscher Esperta revisore autorizzata (capo revisore) 43 L’ALTRO BILANCIO CPT 2009 I MOTIVI DI FESTEGGIARE DEI NOSTRI COLLABORATORI Promozione / nuovo lavoro / superato l’apprendistato (16) Bebè (10) Innamorati freschi (10) Nuova automobile / nuova motocicletta (16) Nuova casa / nuovo appartamento (19) Anna Maria Freiburghaus, responsabile Contratti speciali Compleanno tondo (11) Matrimonio (8) APPENDICE PRODOTTI ASSICURATIVI Legge sull’assicurazione malattie (LAMal) Assicurazione obbligatoria delle cure medicosanitarie (AOCMS) Con franchigia annuale facoltativa Modello alternativo di assicurazione base CPTwin.doc Modello graduale integrato CPTwin.win Modello graduale integrato CPTwin.plus Assicurazione facoltativa d’indennità giornaliera Assicurazioni complementari secondo la legge sul contratto d’assicurazione (LCA) Assicurazione delle spese d’ospedalizzazione* Reparto comune Reparto semiprivato Reparto privato Assicurazione d’indennità giornaliera d’ospedalizzazione Assicurazione delle cure medico-sanitarie Plus* Assicurazione delle cure medico-sanitarie Comfort* Assicurazione Natura Assicurazione delle cure dentarie Assicurazione malattia facoltativa Assicurazione per la perdita guadagno Assicurazione di somme Assicurazione danni Assicurazione complementare d’infortunio per prestazioni di cure Assicurazione d’infortunio per decesso e invalidità Assicurazione per decesso e invalidità in caso di malattia e/o infortunio Assicurazione viaggi e vacanze Altri servizi VitaClic – piattaforma della salute www.vitaclic.ch CPTnet – accesso online 24 ore su 24 alla propria cartella clienti www.kpt.ch Conto CPTbenefit Collaborazione con la BCBE Consulenza medica 24 ore su 24 offerta da Medgate Numero d’emergenza 0844 844 911 * Ribasso di fedeltà per un contratto triennale (6,7 %) Riduzione online su tutte le assicurazioni complementari (5 %) 45 APPENDICE I PARTNER ESTERNI DELLA CPT SETTORE PARTNER Farmacie Apotheke zur Rose, Steckborn City Apotheke, Berna IFAK Data SA, Biel OFAC, Ginevra Sun Store SA, Saint-Sulpice Prodotti CPTwin.win/CPTwin.doc/ Medgate SA, Basilea Pianificazione della domanda (Demand Management) CPTwin.plus Fondazione Meconex (Piano della salute HMO), Basilea grisomed, rete medica Grigioni, Coira IGOMED, rete medica regione Thun, Thun Medix Bern SA, Berna SanaCare SA, Winterthur SeelandNet, rete medica del Seeland e di Bienne, Schüpfen Assicurazione Natura Eskamed SA, Basilea Assicurazione viaggi e vacanze Coop Protezione giuridica SA, Aarau Inter Partner Assistance Schweiz, Ginevra Medgate SA, Basilea Assicurazione per decesso e invalidità in caso di Swiss Re, Zurigo malattia e/o infortunio (KTI/KUTI) Conto CPTbenefit BEKB, Berna Dossier della salute VitaClic Online Easy AG, Berna Marketing Lesch + Frei SA BSW, Zurigo Rilevamento dei dati Cent Systems SA, Kriegstetten Regressi SSS Servizio Sinistri Svizzera SA, Zurigo Gestione del rischio e Asset Management RIALM SA, Baar Riassicurazione Swiss Re, Zurigo Servizi IT Born Informatik, Berna Microsoft, Wallisellen Swisscom, Worblaufen T-Systems, Zollikofen 46 APPENDICE COLOPHON Editore KPT/CPT Comunicazione Casella postale 8624 3001 Berna Redazione KPT/CPT, Comunicazione, Berna Concetto, disposizione e realizzazione Lesch + Frei SA BSW, Zurigo Foto Raphaela Pichler, Zurigo Contatto KPT/CPT Comunicazione Casella postale 8624 3001 Berna Telefono +41 (0)58 310 92 09 Fax +41 (0)58 310 82 09 [email protected] www.kpt.ch Illustrazione di copertina Peter Catlos, collaboratore Centro sinistri, con Lynn Grace 47 KPT/CPT Casella postale 8624 3001 Berna [email protected] www.kpt.ch
