relazione del Comitato per il controllo sulla gestione e

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Relazione del Comitato per il controllo sulla
gestione e controllo rischi all’Assemblea degli
Azionisti Engineering Ingegneria Informatica
S.p.A.
ai sensi dell’art. 153 D. Lgs 58/98.
Signori Azionisti,
nel corso dell’esercizio chiuso il 31 dicembre 2013, il Comitato per il controllo sulla gestione e controllo rischi
ha svolto l’attività di vigilanza prevista dalla legge facendo riferimento anche ai principi di comportamento dei
Collegi Sindacali raccomandati dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili.
ENGINEERING
GRUPPO
ingegneria
ENGINEERING
informatica
Al riguardo, tenendo conto delle indicazioni fornite dalla Consob con comunicazione n. DEM/1025564 del 6
aprile 2001 e con comunicazione n. DEM/6031329 del 7 aprile 2006, il Comitato Vi rappresenta quanto segue:
• ha partecipato a tutte le Assemblee e a tutte le riunioni del Consiglio di Amministrazione tenutesi nel corso
dell’anno ed ha ottenuto dagli Amministratori esecutivi informazioni sull’attività svolta e sulle operazioni
di maggior rilievo economico, finanziario e patrimoniale effettuate dalla Società e dalle società dalla
stessa controllate, accertando che tali operazioni fossero conformi alla legge e all’Atto Costitutivo e che
non fossero manifestamente imprudenti, azzardate, in potenziale conflitto di interesse, in contrasto con le
delibere assembleari o tali da compromettere l’integrità del patrimonio sociale;
• è stato costantemente informato sull’attività svolta dall’Organismo di Vigilanza istituito in sede di applicazione
del modello organizzativo e di controllo previsto dal D. Lgs n. 231/2001, anche in relazione al fatto che, dal
24 aprile 2012, secondo quanto previsto dalla Legge 12 novembre 2011 n. 183 che ha modificato l’art. 6 del
D. Lgs. 231/2001, a questo Comitato sono state affidate anche le funzioni di Organismo di Vigilanza;
• nel corso dell’esercizio è stato aggiornato il Modello di organizzazione, gestione e controllo in relazione
all’evoluzione normativa che ha interessato la speciale disciplina in materia di responsabilità degli enti per
alcune tipologie di reati. L’Organismo di Vigilanza della Società ha relazionato sulle attività svolte nel corso
del 2013, senza evidenziare criticità del modello anche alla luce del procedimento che vede la Società
sottoposta ad indagine da parte della Procura della Repubblica presso il Tribunale di Napoli;
• non ha riscontrato l’effettuazione di operazioni atipiche o inusuali con terzi, con parti correlate o infragruppo,
così come definite dalla Comunicazione Consob del 28 luglio 2006;
• dà atto che, in conformità a quanto adeguatamente illustrato nella Relazione degli Amministratori e nella
Relazione annuale sul sistema di Corporate Governance, le operazioni con parti correlate e infragruppo
hanno tutte natura ordinaria ricorrente, sono di carattere commerciale o finanziario e sono state valutate
congrue e rispondenti all’interesse della Società; al riguardo si ricorda che i sottoscritti componenti del
Comitato di controllo sulla gestione e controllo rischi sono anche membri del Comitato per le operazioni con
le parti correlate.
In tale funzione, si informa che nel corso dell’esercizio 2013 non sono state segnalate operazioni rilevanti
per le quali fosse prevista la predisposizione di documento informativo per il pubblico;
• dà atto che la società di revisione incaricata, Deloitte & Touche S.p.A., ha rilasciato le relazioni ai sensi
dell’art. 14 del D. Lgs. n. 39 del 27 gennaio 2010, nelle quali si attesta che il bilancio dell’esercizio e il bilancio
consolidato al 31 dicembre 2013 rappresentano in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e
finanziaria, il risultato economico, le variazioni del patrimonio netto ed i flussi finanziari della Società e del
Gruppo;
• non è a conoscenza di eventuali aspetti critici in materia di indipendenza della società di revisione;
• dà atto che l’attività svolta nel corso dell’esercizio, è stata riassunta in dieci verbali, oltre ad aver partecipato
alle sette riunioni del Consiglio di Amministrazione e ad aver preso visione delle ispezioni dell’Internal Audit,
valutandone i risultati con il Responsabile di funzione e l’Alta Direzione; del complesso degli interventi del
Comitato stesso è stato dato atto nei verbali redatti nel corso dell’anno 2013;
• ha vigilato, tramite osservazioni dirette, raccolta di informazioni dai responsabili delle competenti funzioni
aziendali ed incontri con la società di revisione, sul rispetto dei princìpi di corretta amministrazione;
In conclusione, nel corso dell’attività di vigilanza, non sono state rilevate omissioni, fatti censurabili, irregolarità
o, comunque, fatti significativi tali da richiedere segnalazioni agli organi di controllo o menzione nella presente
relazione.
Sulla base di quanto sin qui esposto Vi invitiamo a deliberare in ordine all’approvazione del bilancio e della
relazione sulla gestione così come in ordine alla destinazione del risultato di esercizio.
Roma, 28 marzo 2014
Per il Comitato per il controllo sulla gestione e controllo rischi
Il Presidente
Massimo Porfiri
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Relazione del Comitato per il controllo
sulla gestione e controllo rischi
• ha acquisito conoscenza e vigilato, per quanto di competenza, tramite osservazioni dirette, raccolta di
informazioni dai responsabili delle competenti funzioni aziendali ed incontri con i dirigenti della società di
revisione ed il preposto all’Internal Audit, sull’adeguatezza della struttura organizzativa della Società;
• ha vigilato sul processo di informativa finanziaria, sull’efficacia dei sistemi di controllo interno, di revisione
interna e di gestione dei rischi;
• ha vigilato sulla revisione legale dei conti e sull’indipendenza del revisore legale; al riguardo si precisa che
in data 18 dicembre 2013 alla società di revisione Deloitte & Touche S.p.A. è stato conferito l’incarico per
l’attività di testing delle procedure amministrativo-contabili. Il compenso stabilito per l’incarico di cui sopra
è tale da non compromettere l’indipendenza della società di revisione;
• ha valutato e vigilato sull’adeguatezza del sistema amministrativo-contabile e sull’affidabilità di quest’ultimo
a rappresentare correttamente i fatti di gestione, mediante osservazioni dirette, l’acquisizione di informazioni
dai responsabili delle competenti funzioni aziendali ed incontri con la società di revisione; per quanto
precede, il Comitato esprime una valutazione di adeguatezza del sistema di controllo interno di Engineering
Ingegneria Informatica nel suo complesso e dà atto, nella veste di Comitato per il controllo interno e la
revisione contabile, che non sussistono rilievi da segnalare all’Assemblea;
• ha accertato l’adeguatezza delle disposizioni impartite alle società controllate ai sensi dell’art. 114, comma
2, del D. Lgs. 58/98;
• dà atto che, nel corso delle riunioni tenute con la Società di revisione, al fine del reciproco scambio di dati
ed informazioni rilevanti ai sensi dell’art. 150, comma 2, del D. Lgs. 58/98, la Deloitte & Touche S.p.A. ha
confermato la corretta rilevazione dei fatti di gestione e la regolare tenuta della contabilità sociale, nonché
l’affidabilità dei sistemi di controllo delle procedure rilevate ai fini della revisione del bilancio e del processo
di informazione finanziaria;
• ha vigilato in merito al rispetto delle norme del Codice di Autodisciplina elaborato dal Comitato per la
Corporate Governance promosso dalla Borsa Italiana S.p.A. a cui la Società ha aderito; sul punto si rinvia
all’apposita relazione annuale del Consiglio di Amministrazione, predisposta ai sensi dell’art. 123-bis del
D. Lgs. 24 febbraio 1998 n. 58 e delle vigenti Istruzioni al Regolamento dei Mercati Organizzati e gestiti da
Borsa Italiana S.p.A. in vigore dal 4 gennaio 2010;
• dà atto che le operazioni di finanza straordinaria, descritte analiticamente nella Relazione degli Amministratori,
a cui si rimanda, si sono svolte nel rispetto della normativa in vigore;
• dà atto di aver verificato la rispondenza e la completezza delle informazioni fornite dagli Amministratori nella
loro Relazione ai fatti di cui il Comitato stesso è a conoscenza a seguito della partecipazione alle riunioni
degli organi sociali, dell’esercizio dei propri doveri di vigilanza e dei propri poteri di ispezione e di controllo;
• dà atto che non sono stati rilasciati pareri ai sensi di legge nel corso dell’esercizio in commento;
• informa che non sono pervenute né denunce ai sensi del ex art. 2408 c.c., né esposti di alcune genere.