Conto economico al 31/12/2014
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Conto economico al 31/12/2014
PIANO DEI CONTI - CONTO ECONOMICO - ALER LODI CONSUNTIVO ANNO 2014 CONTO ce4 RICAVI VALORE DELLA PRODUZIONE RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI Ricavi da vendita immobili 2014 2013 6.514.827,00 7.381.274,00 6.309.132,00 6.828.098,00 5.539.382,00 6.040.942,00 - - Ricavi da immobili costruiti per la vendita Ricavi da immobili costruiti per locazione e successivamente destinati a vendita Canoni di locazione Canone Sociale 4.110.230,00 4.180.869,00 3.805.598,00 3.875.190,00 Canone Moderato 4.320,00 Altri canoni ERP Canoni per locazione temporanea Altri canoni non ERP Canoni per Box 13.659,00 213.655,00 220.475,00 29.781,00 29.661,00 Indennità di occupazione di alloggi senza titolo 47.537,00 51.223,00 Canoni diversi 9.844,00 9.775,00 9.844,00 9.775,00 11.035,00 175.769,00 3.265,00 3.314,00 7.770,00 172.455,00 813.765,00 1.512.058,00 Canoni per Negozi Altri Canoni unità immobiliari ad uso diverso Canoni alloggi dei Comuni Affitti delle aree Altri proventi Proventi per amministrazione stabili Corrispettivo gestione unità immobiliari cedute Corrispettivo gestione unità immobiliari in locazione Compenso gestione alloggi c/terzi Compensi per gestioni condominiali Compensi diversi Rimborsi per amministrazione stabili Rimborsi per bollettazione e riscossione canoni 94.351,00 76.369,00 Rimborsi per stipulazione contratti 37.815,00 62.759,00 Rimborsi per procedimenti legali Rimborsi utenze e servizi 17.980,00 44.934,00 662.489,00 1.325.656,00 1.130,00 2.340,00 594.508,00 134.012,00 586.894,00 126.274,00 7.614,00 7.738,00 Rimborsi per spese reversibili per c/terzi Rimborsi Diversi Rimborsi per manutenzione stabili Rimborsi da inquilini per spese di manutenzione Rimborsi da terzi per spese di manutenzione Corrispettivi diversi - 28.459,00 Corrispettivi tecnici per altri interventi e c/terzi Corrispettivi diversi VARIAZIONI DEGLI INTERVENTI EDILIZI IN CORSO DI COSTRUZIONE O 28.459,00 - - Variazione costruzioni in corso per la vendita - - - - - - VARIAZIONE DEGLI INTERVENTI EDILIZI IN CORSO PER CONTO TERZI - - Variazione interventi edilizi in corso per conto terzi - - Variazione costruzioni in corso per la vendita Variazione semilavorati Variazione semilavorati Variazione fabbricati ultimati per la vendita Variazione fabbricati ultimati per la vendita Variazione interventi edilizi in corso per conto terzi INCREMENTI DI IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI Capitalizzazione costi attività tecnica Incrementi patrimoniali per interventi costruttivi 348.936,00 283.812,00 348.936,00 283.812,00 204.667,00 220.312,00 Incrementi patrimoniali per interventi manutenzione straordinaria, risanamento e ristrutturazione 53.014,00 6.131,00 Capitalizzazione interessi passivi 91.255,00 57.369,00 420.814,00 503.344,00 16.566,00 16.390,00 4.200,00 7.105,00 Compensi per produzione di software ALTRI RICAVI E PROVENTI Rimborsi e proventi diversi Recupero spese istruttoria pratiche diverse Rimborsi da assicurazione per danni ai fabbricati Rimborsi da assicurazione per danni ai dipendenti Rimborsi spese e diritti di segreteria per stipula contratti 5.210,00 4.928,00 Altri proventi e ricavi diversi 7.156,00 4.357,00 Rimborsi per cause legali diverse Proventi vendita immobili ex l.r. 27/09 - - Proventi vendita immobili ex l.r. 27/09 Contributi in c/esercizio 404.248,00 Contributi in c/interessi dello Stato 486.954,00 594,00 Contributi in c/interessi di Regione e altri Enti Contributi c/eser. a copertura amm.to finanziario dello Stato 404.248,00 404.248,00 Contributi c/eser. a copertura amm.to finanziario di Regione e di altri Enti Altri contributi - 82.112,00 Sopravvenienze/insussistenze non derivanti da errore PROVENTI FINANZIARI 200,00 2.328,00 PROVENTI DA PARTECIPAZIONI - - Proventi da partecipazioni in imprese controllate - - - - - - Proventi da partecipazioni in imprese controllate Proventi da partecipazioni in imprese collegate Proventi da partecipazioni in imprese collegate Proventi da partecipazioni in altre imprese Proventi da partecipazioni in altre imprese ALTRI PROVENTI FINANZIARI Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 200,00 2.328,00 176,00 1.544,00 Quota interessi per immobili ceduti 176,00 Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni 1.544,00 - - - - Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni Proventi finanziari da titoli iscritti nell'attivo circolante Proventi finanziari da titoli iscritti nell'attivo circolante Proventi finanziari diversi 24,00 784,00 24,00 777,00 Interessi attivi su mutui da erogare Interessi attivi presso Banche e Posta Interessi di mora su crediti verso utenti e clienti Interessi attivi e altri proventi finanziari diversi RETTIFICHE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 7,00 - - RIVALUTAZIONI - - Rivalutazioni di partecipazioni - - - - - - 205.495,00 550.848,00 205.495,00 550.848,00 80.488,00 237.772,00 80.488,00 231.040,00 Rivalutazioni di partecipazioni Rivalutazioni di immobilizzazioni finanziarie Rivalutazioni di immobilizzazioni finanziarie Rivalutazioni di titoli iscritti nell'attivo circolante Rivalutazioni di titoli iscritti nell'attivo circolante PROVENTI STRAORDINARI PROVENTI STRAORDINARI Plusvalenze da alienazione di beni patrimoniali Plusvalenze da immobili ceduti l.r. 27/2007 Plusvalenze da immobili ceduti Plusvalenze patrimoniali da alienazione di beni mobili Sopravvenienze attive/insussistenze passive 6.732,00 119.811,00 313.076,00 119.811,00 313.076,00 Sopravvenienze attive da canoni Sopravvenienze attive diverse Insussistenze passive Utilizzo Fondo manutenzione l.r. 27/2007 Altri proventi straordinari 5.196,00 Riscatto diritto di prelazione 5.196,00 - Altri proventi straordinari ce5 COSTI DI ESERCIZIO COSTI DI PRODUZIONE 7.178.757,00 8.482.017,00 6.468.101,00 7.687.192,00 COSTI DELLA PRODUZIONE PER IMMOBILI DESTINATI ALLA VENDITA E MAGAZZINO - - Terreni per l'edilizia da vendere - - - - Terreni per l'edilizia da vendere Forniture e appalti per edilizia da vendere Forniture e appalti per edilizia da vendere Attrezzature e materiali di consumo - - Attrezzature e materiali di consumo COSTI PER SERVIZI Spese generali 3.019.058,00 3.401.846,00 375.263,00 528.642,00 57.101,00 66.874,00 Indennità e compensi Amministratori Indennità e compensi Sindaci Rimborsi spese Amministratori 95.267,00 6.054,00 Rimborsi spese Sindaci 1.330,00 Contributi previdenziali Amministratori 5.609,00 Contributi previdenziali Sindaci Spese di rappresentanza Spese servizi e manutenzione sedi 61.630,00 64.708,00 Postali e telefoniche 37.925,00 44.360,00 Cancelleria, stampati e pubblicazioni 13.033,00 10.761,00 Gestione automezzi 39.230,00 29.443,00 Manutenzione e canoni macchine da ufficio 10.693,00 8.990,00 17.977,00 17.689,00 Gestione sistema informatico Contributi associativi diversi Partecipazioni a corsi, seminari e convegni 2.050,00 2.034,00 13.935,00 Consulenze e prestazioni professionali diverse 66.905,00 81.862,00 Consulenza per Organismo di Vigilanza (L.231/01) 13.000,00 21.840,00 Certificazione di qualità 1.254,00 1.254,00 Spese su depositi bancari e postali 8.831,00 7.926,00 Altre spese generali 7.118,00 4.301,00 Rimborsi missione e indennità kilometrica 2.272,00 6.297,00 18.879,00 22.459,00 Spese varie per il personale 6.276,00 6.412,00 Costi personale interinale 4.011,00 10.546,00 1.040,00 3.269,00 365.173,00 344.436,00 Buoni pasto Spese per comunicazione e pubblicità 1.460,00 Costi per servizi da società controllate e collegate Costi per servizi rimborsabili da terzi Costi derivanti dalle vendite di alloggi Spese di amministrazione degli stabili Assicurazione stabili Bollettazione e riscossione canoni Contributo di solidarietà Procedimenti legali Quote di amministrazione per alloggi in condominio 100.996,00 98.302,00 89.960,00 104.775,00 8.770,00 22.519,00 105.184,00 75.972,00 Rimborsi quote amministrazione stabili autogestiti Istruttoria pratiche diverse 54.270,00 Anagrafe dell'Utenza Spese per tutela patrimonio da occupazioni abusive Spese sociali per l'Utenza 2.477,00 Spese per mobilità, traslochi e custodia mobilio Costi per alloggi sfitti e/o non reversibili Altre spese di amministrazione stabili Spese di manutenzione degli stabili - 42.620,00 3.516,00 248,00 1.062.000,00 1.113.681,00 Appalti per manutenzione stabili 64.950,00 Spese tecniche per manutenzione stabili Quote manutenzione per alloggi in condominio 1.067,00 116.766,00 92.017,00 945.234,00 955.647,00 1.216.622,00 1.403.825,00 Spese pubblicazione bandi per appalti Spese varie di manutenzione Spese a rimborso a carico degli assegnatari Acqua 389.573,00 438.597,00 Energia elettrica 164.888,00 160.697,00 158.315,00 Riscaldamento 92.198,00 Servizi in condominio e in autogestione 33.723,00 43.180,00 Manutenzione ascensori e altri impianti 197.435,00 138.604,00 Servizi ambientali e verde 284.099,00 297.668,00 Spese legali a carico degli inquilini Imposta di bollo e registro: quota a carico degli assegnatari 37.815,00 46.635,00 Altre spese a carico degli assegnatari 16.891,00 120.129,00 Spese per interventi edilizi - 11.262,00 - 11.262,00 Progettazione Direzione ed assistenza lavori Commissioni e collaudi Consulenze tecniche Procedimenti legali Spese pubblicazione bandi per appalti Altre spese tecniche COSTI PER GODIMENTO DI BENI DI TERZI - - Leasing e noleggi - - leasing finanziario e noleggi COSTI PER IL PERSONALE Salari e stipendi Retribuzioni 1.497.428,00 1.477.844,00 1.109.129,00 1.095.519,00 901.361,00 889.681,00 Lavoro straordinario 17.532,00 18.568,00 Premio di produttività 97.281,00 72.993,00 Lavoro temporaneo ed interinale 92.955,00 114.277,00 Oneri sociali 310.094,00 300.347,00 Contributi assicurativi e previdenziali per il personale 310.094,00 300.347,00 Trattamento di fine rapporto 78.205,00 81.978,00 78.205,00 81.978,00 Accantonamento al fondo per il TFR Trattamento di quiescienza e simili - - - - Trattamento di quiescienza e simili Altri costi personale Altri costi del personale AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Ammortamento software di proprietà 462.543,00 461.751,00 15.439,00 16.311,00 15.289,00 Ammortamento software in licenza d'uso 1.400,00 14.761,00 Ammortamento software di produzione interna Altro ammortamento immobilizzazioni immateriali Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 150,00 150,00 447.104,00 445.440,00 413.670,00 413.066,00 1.902,00 1.902,00 Ammortamento stabili di proprietà in locazione Ammortamento stabili in concessione superficiaria in locazione Ammortamento stabili uso sedi Ammortamento impianti generici Ammortamento impianti specifici Ammortamento macchinari Ammortamento attrezzature Ammortamento impianti di allarme, fotografici e audiovisivi 5.774,00 8.912,00 Ammortamento macchine ufficio elettroniche Ammortamento mobili e arredi 11.120,00 9.045,00 Ammortamento autovetture e autofurgoni 14.638,00 12.515,00 Svalutazioni delle immobilizzazioni Svalutazioni delle immobilizzazioni - - Svalutazione crediti attivo circolante e disponibilità liquide - - VARIAZIONE DEL MAGAZZINO E DELLE AREE E FABBRICATI DESTINATI - - Variazioni delle rimanenze - - Svalutazione crediti attivo circolante e disponibilità liquide Variazioni delle rimanenze ACCANTONAMENTI PER RISCHI Accantonamento per rischi Accantonamento al fondo rischi su crediti 915.000,00 1.770.000,00 915.000,00 1.770.000,00 915.000,00 1.770.000,00 Accantonamento per controversie legali Accantonamento al fondo imposte Accantonamento rischi diversi ALTRI ACCANTONAMENTI - - Altri accantonamenti - - Accantonamento al fondo manutenzione, recupero e sviluppo patrimonio Altri accantonamenti ONERI DIVERSI DI GESTIONE Imposte e tasse dell'esercizio (non sul reddito) Imposta di bollo e di registro: quota a carico Aler 574.072,00 575.751,00 568.310,00 572.459,00 49.201,00 50.421,00 IVA indetraibile pro-rata 334.365,00 343.745,00 Imposte sul patrimonio 184.744,00 178.293,00 Altre imposte e tasse Perdite su crediti - - Perdite su crediti Altri oneri diversi di gestione Altri oneri diversi di gestione ONERI FINANZIARI INTERESSI E ALTRI ONERI FINANZIARI 5.762,00 3.292,00 5.762,00 3.292,00 227.881,00 208.461,00 227.881,00 208.461,00 Interessi e altri oneri finanziari verso imprese controllate - - - - Interessi e altri oneri finanziari verso imprese controllate Interessi e altri oneri finanziari verso imprese collegate Interessi e altri oneri finanziari verso imprese collegate Interessi e altri oneri finanziari verso altri Interessi bancari su depositi di c/c 67.427,00 69.660,00 67.427,00 69.660,00 2.700,00 10.882,00 776,00 8.958,00 1.924,00 1.924,00 157.754,00 127.919,00 Interessi bancari su prestiti Interessi su altri debiti Interessi su depositi cauzionali Interessi ed oneri diversi Interessi su mutui ipotecari e chirografari RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE SVALUTAZIONI - - - Svalutazioni di partecipazioni - - - - - - - - 220.588,00 369.566,00 220.588,00 369.566,00 66.587,00 200.901,00 66.587,00 200.901,00 148.805,00 168.665,00 148.805,00 168.665,00 Svalutazioni di partecipazioni Svalut.di immobilizz. finanziarie che non costituiscono partecipazioni Svalut.di immobilizz. finanziarie che non costituiscono partecipazioni Svalut.di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costit. partecipazioni Svalut.di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costit. partecipazioni Altre svalutazioni Altre svalutazioni ONERI STRAORDINARI ONERI STRAORDINARI Minusvalenze da alienazione di beni patrimoniali Minusvalenze da alloggi ceduti Minusvalenze da altri immobili ceduti diversi Minusvalenze da immobili ceduti l.r. 27/2007 Minusvalenze patrimoniali da alienazione di beni mobili Sopravvenienze passive/insussistenze attive Sopravvenienze passive Insussistenze attive Altri oneri straordinari 5.196,00 Restituzione riscatto diritto di prelazione - 5.196,00 Altri oneri straordinari IMPOSTE SUL REDDITO IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO 262.187,00 216.798,00 262.187,00 216.798,00 Imposte correnti sul reddito (IRES+IRAP) 377.924,00 400.824,00 Imposta sul reddito della società IRES 301.122,00 297.018,00 76.802,00 103.806,00 Imposta regionale sulle attività produttive (IRAP) Imposte anticipate e differite sul reddito (IRES+IRAP) - 115.737,00 - 184.026,00 Imposta anticipate e differite sul reddito della società IRES - 115.737,00 - 184.026,00 Imposta anticipate e differite sulle attività produttive (IRAP) RISULTATO DI ESERCIZIO - 663.930,00 - RISULTATO DI ESERCIZIO - 663.930,00 - Utile di esercizio - 1.100.743,00 1.100.743,00 - Utile di esercizio Perdita di esercizio - 663.930,00 - 1.100.743,00 Perdita di esercizio - 663.930,00 - 1.100.743,00