Delibera Numero 154 del 29/12/2016 N° Cognome e Nome

COMUNE DI FIORANO MODENESE
Provincia di Modena
Delibera Numero 154 del 29/12/2016
VERBALE DI DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE
Oggetto :
APPORTO DI CAPITALE DA PARTE DEL SOCIO UNICO COMUNE DI
FIORANO MODENESE NELLA SOCIETÀ FIORANO GESTIONI
PATRIMONIALI SRL PREVISTO NEL BILANCIO DEL COMUNE DI
FIORANO 2016-2017
L'anno DUEMILASEDICI il giorno VENTINOVE del mese di DICEMBRE alle ore
17:45 , convocata con gli appositi avvisi si è riunita nella sala delle adunanze la
GIUNTA COMUNALE.
Fatto l'appello nominale risultano presenti:
N°
1
2
3
4
5
6
Cognome e Nome
TOSI FRANCESCO
BIAGINI MARCO
AMICI RICCARDO
PELLATI DAVIDE
SILINGARDI MORENA
PARENTI FIORELLA
Totale Presenti n. 5
Funzione
SINDACO
VICE SINDACO
ASSESSORE
ASSESSORE
ASSESSORE
ASSESSORE
Presenza
X
X
X
X
X
Totale Assenti n. 1
Partecipa con funzioni consultive, referenti e di assistenza il Segretario Generale
Dott.ssa Anna Maria Motolese.
Il Signor Marco Biagini
Nella sua qualità di Il Vice Sindaco, assume la presidenza e, constatata la legalità
della adunanza, dichiara aperta la seduta, invitando la Giunta a deliberare sugli oggetti
iscritti all'ordine del giorno.
LA GIUNTA COMUNALE
Premesso che:
-con delibera di Consiglio Comunale n. 34 del 09/06/2005 “Approvazione Statuto di
Società a responsabilità limitata unipersonale – Fiorano gestioni patrimoniali srl.”, si è
deciso di costituire, ai sensi e per gli effetti congiunti degli artt. 2463 c.c. e 113 D.Lgs.
267/00, una società a responsabilità limitata unipersonale denominata “Fiorano
Gestioni Patrimoniali srl”;
-in data 16.11.2005, il Sindaco, in qualità di rappresentante legale del socio unico
Comune di Fiorano, ha sottoscritto l’atto costitutivo della società, registrata al registro
imprese di Modena n. 03024730362, P.I. e C.F. n. 03024730362, REA n. 351654, in
data 01.12.2005;
Richiamato:
- l’art. 3, comma 1, dello statuto approvato con delibera n. 34/2005 citata, ai sensi del
quale la società ha per oggetto l’attività di:
- gestione del patrimonio del Comune di Fiorano, a qualunque titolo affidato,
intendendosi per gestione qualunque attività connessa all’amministrazione, alla
manutenzione, alla ristrutturazione e all’ampliamento dei beni stessi;
- progettazione, costruzione, manutenzione, ristrutturazione, ampliamento ed, in
generale, gestione di fabbricati, reti, impianti ed altre dotazioni funzionali, accessori
e/o necessari allo svolgimento di servizi pubblici locali;
- gestione dei servizi pubblici locali, nell’accezione più ampia del termine;
- progettazione e realizzazione di interventi di trasformazione urbana, in attuazione
degli strumenti urbanistici vigenti;
- gestione delle procedure di gara per l’affidamento dei servizi pubblici locali ed il
perfezionamento di ogni atto connesso e conseguente;
- gestione amministrativa, tecnica e commerciale dei servizi di cui al presente articolo,
ivi incluse le attività di accertamento, liquidazione, riscossione anche coattiva degli
importi dovuti in relazione ai servizi erogati;
- gestione di beni di terzi, anche non soci, compreso lo svolgimento di tutte le attività
connesse e funzionali alla gestione dei beni medesimi, purché l’attività
complessivamente svolta con “non soci” non risulti prevalente;
- costruzione, acquisto, permuta, vendita e locazione di fabbricati civili, rurali,
industriali, artigianali e commerciali; costruzione di opere accessorie ed affini,
demolizione, ricostruzione, ristrutturazione, ampliamento, sopraelevazione di
fabbricati, acquisto, urbanizzazione, lottizzazione e vendita di aree fabbricabili, appalto
e subappalto di opere edilizie;
- coordinamento tecnico, gestionale e finanziario delle società od Enti ai quali
partecipa, a cui favore potrà prestare garanzie personali o reali, effettuare
finanziamenti e svolgere le funzioni di tesoreria;
- ideazione, sviluppo e gestione di eventi e manifestazioni promozionali del patrimonio
e del territorio.
Dato atto che con la predetta deliberazione di Consiglio nr. 34/2005 si è stabilito che:
"al fine di garantire unitarietà nella programmazione dell’azione amministrativa e
istituzionale del Comune, il Consiglio Comunale approverà il budget annuale, il
programma annuale e pluriennale degli investimenti della costituenda società
patrimoniale, contestualmente all’approvazione del bilancio comunale, tali documenti
costituiranno allegati al bilancio stesso";
Considerato che:
-con delibera 36 del 05/05/2015 il Consiglio Comunale ha approvato il business plan
2015/2017 della Fiorano Gestioni Patrimoniali S.r.l. corredato dalla relazione sugli
investimenti dell’Amministratore Unico della società;
- con verbale di assemblea del 28/02/2014 il socio unico Comune di Fiorano Modenese
ha approvato il Business plan 2014-2016, il programma triennale degli investimenti
2014-2016 corredato dalla relazione sugli investimenti 2014;
- in data 30/4/2015, il Comune di Fiorano Modenese, con verbale di assemblea
ordinaria, ha approvato il bilancio di esercizio 2014,
Premesso che
- Fiorano Gestioni Patrimoniali srl ha in essere con UNICREDIT spa le seguenti
posizioni di mutuo:
posizione importo
n.
originario
4041331 3.800.000,00
4053011 1.750.000,00
4078404 1.583.508,00
4253275 4.200.000,00
durata
20 anni
20 anni
17 anni
20 anni
tasso
variabile
variabile
variabile
variabile
inizio
termine
capitale residuo da
ammortamento ammortamento rimborsare
30/06/2007
31/12/2027
2.684.726,79
30/06/2007
31/12/2027
1.298.130,27
30/06/2009
31/12/2026
1.147.088,65
31/12/2012
30/06/2033
3.827.405,85
- per il mutuo posizione n. 4253275 il Comune di Fiorano Modenese con
determinazione n. 699/2012 ha concesso fideiussione solidale a favore di Unicredit
Spa, per tutta la durata del prestito, per l'importo di € 4.200.000,00, in piena
coerenza con l'importo autorizzato dal Consiglio dell'Ente con Deliberazione Consiliare
n. 84 del 28/09/2010 con cui veniva autorizzata la concessione di
garanzia
fideiussoria;
- per le ulteriori 3 posizioni di mutuo non è stata rilasciata specifica garanzia
fideiussoria, ma unicamente lettere di patronage in atti a Prot. n. 9796 del 26/06/2006
e n. 7178 del 15/05/2009;
Preso atto che:
- in data 09/10/2014 Fiorano Gestioni Patrimoniali ha richiesto all'istituto mutuante la
moratoria di un anno del rimborso della quota capitale per tutte e 4 le posizioni di
mutuo in essere;
- con delibera 11 del 26/3/2015 il Consiglio Comunale ha preso atto della moratoria
richiesta e concessa alla Fiorano Gestioni Patrimoniali per anni uno, con riferimento ai
mutui 4041331 – 4053011 – 4078404 - 4253275;
- la moratoria si è sostanziata nella sospensione del rimborso della quota capitale dei
prestiti in scadenza al 31/12/2014 e al 30/06/2015, posticipando, per ciascuna
posizione di mutuo, di un anno il termine del periodo di ammortamento del mutuo;
- per effetto della concessione della moratoria la quota capitale non restituita tra il
dicembre 2014 ed il giugno 2015 è stata pari ad € 527.093,11 , così distinta per le 4
posizioni di mutuo:
capitale residuo
da rimborsare
rimborso quota capitale
(sospesa)
4041331
2.684.726,79
172.926,85
4053011
1.298.130,27
77.776,28
4078404
1.147.088,65
86.429,14
4253275
3.827.405,85
189.960,84
posizione n.
- con la succitata delibera il Comune di Fiorano Modenese, ha inoltre, confermato la
fideiussione solidale già concessa favore di Unicredit Spa per il mutuo in essere
contratto da Fiorano Gestioni Patrimoniali Srl (mutuatario) con Unicredit spa posizione
n. 4253275 (fidejussione originariamente di 4.200.000 ), per tutta la durata del
prestito (termine 30/6/2033) e pure le predette lettere di patronage;
il 31/12/2015 la Società ha ripreso il regolare pagamento delle rate di
ammortamento dei mutui comprendenti anche la quota capitale, il cui ammontare è
evidenziato di seguito:
2015
2016
2017
unicredit 41331
85.680,52
176.087,08 182.581,87
unicredit 53011
38.424,17
79.654,58
83.548,35
unicredit 78404
42.927,60
87.584,70
89.942,37
unicredit 4253275
94.671,79
191.199,38 193.700,75
Bnl
totale
rate
ammortamento
95.838,85
98.992,73
102.250,72
in
357.542,93 633.518,47 652.024,06
- i mutui di cui sopra furono contratti per la realizzazione degli investimenti ora
risultanti nell’Attivo immobilizzato della Società;
Dato atto che:
- con delibera del Giunta Comunale nr. 114 del 22/12/2015 è stato autorizzato
l’apporto di capitale di € 373.000,00;
VISTA la deliberazione del Consiglio Comunale n.10 del 18-02-2016 “APPROVAZIONE
DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE 2016 – 2018 E RELATIVA NOTA DI
AGGIORNAMENTO”;
VISTA la deliberazione del Consiglio Comunale n. 14 del 10/03/2016 di “Approvazione
bilancio di previsione per gli esercizi 2016 - 2017 – 2018 e budget Fiorano gestioni
patrimoniali”;
RICHIAMATA la deliberazione di Giunta Comunale con cui è stato approvato il Piano
Esecutivo di Gestione per gli esercizi 2016 - 2018, comprendente la ripartizione delle
categorie in capitoli e dei macroaggregati in capitoli, attribuendo le risorse ai Dirigenti
Responsabili dei Servizi, al fine di conseguire gli obiettivi contenuti nel Piano;
VALUTATO CHE con l’approvazione della deliberazione n.54 del 28/07/2016 ad
oggetto “ARTICOLI 175 E 193 D.LGS.267 18 AGOSTO 2000 – VARIAZIONE DI
ASSESTAMENTO GENERALE E CONTROLLO DELLA SALVAGUARDIA DEGLI EQUILIBRI
DI BILANCIO - BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO 2016-2018” sono stati
revisionati gli obiettivi affidati dal socio alla propria società patrimoniale specificando
che l’amministrazione avrebbe provveduto all’effettuazione di apporti capitale anche al
fine di finanziare specifici piani industriali oltre al perseguimento di politiche di
miglioramento economico-finanziario;
Considerato che:
-nell’anno 2016 sono state previste le seguenti voci di bilancio a valere di apporto di
capitale per la società FGP srl
Codice
meccanog
rafico
118
Codice voce
bilancio
118
Previsione
assestata
Descrizione voce di bilancio
0103301
1033 60 01 GESTIONE FINANZIARIA - APPORTO DI CAPITALE a impresa controllata F.G.P. - ALIENAZIONI
0103301
1033 40 01 GESTIONE FINANZIARIA - APPORTO DI CAPITALE a impresa controllata F.G.P. - AVANZO
0103301
1033 20 01 GESTIONE FINANZIARIA - APPORTO DI CAPITALE a impresa controllata F.G.P. - ONERI
420.000,00
14.991,00
205.000,00
- che gli incassi in conto capitale relative alle tre differenti fonti di finanziamento nel
corso dell’anno 2016 sono stati i seguenti
Codice
meccanog
rafico
118
Codice voce
bilancio
118
Descrizione voce di bilancio
0103301
1033 60 01 GESTIONE FINANZIARIA - APPORTO DI CAPITALE a impresa controllata F.G.P. - ALIENAZIONI
0103301
1033 40 01 GESTIONE FINANZIARIA - APPORTO DI CAPITALE a impresa controllata F.G.P. - AVANZO
0103301
1033 20 01 GESTIONE FINANZIARIA - APPORTO DI CAPITALE a impresa controllata F.G.P. - ONERI
Previsione
assestata
Impegno
massimo a
seguito di
effettivo
incasso della
relativa fonte di
finanziamento
420.000,00
70.000,00 €
14.991,00
14.991,00 €
205.000,00
205.000,00 €
Vista la deliberazione della Corte dei conti sezione controllo 114 del 2016 relativa alla
situazione finanziaria del Comune di Sassuolo nel cui corpo dell’atto viene analizzato il
piano industriale 2015-2019 che prevede consistenti apporti di capiale del Comune di
Sassuolo socio unico alla propria società patrimoniale SGP srl;
Vista la deliberazione della Corte dei Conti, Sezione Regionale di controllo per il
Veneto, n. 980 del 15/11/2012, nonché l’art. 6, c. 19, del D.L. 78/2009 che ha
introdotto il divieto “che preclude in radice la possibilità per gli enti controllanti di
intervenire a favore delle proprie società partecipate, laddove queste presentino
perdite di esercizio negli ultimi tre anni”;
Considerato che i bilanci della Società Fiorano Gestioni Patrimoniali srl degli esercizi
2012 – 2013 -2014 sono stati chiusi con un utile di esercizio (anno 2012 + €.
4.952,94 – anno 2013 + €. 1.521,30, anno 2014 + €.2.292,65, anno 2015 + €
1.736,00) e, pertanto, l’apporto di capitali di cui al presente atto non rientra nella
fattispecie prevista dall’art. 6, c. 19 del D.L. 78/2009;
Richiamate le deliberazioni di Consiglio Comunale:
- nr. 17 del 18/4/2013 ad oggetto: “Fiorano Gestioni Patrimoniali S.r.l.. Approvazione
bilancio di esercizio al 31/12/2012 e delega al Sindaco”;
- nr. 29 del 16/4/2014 ad oggetto “Fiorano Gestioni Patrimoniali S.R.L. – Approvazione
bilancio di esercizio al 31/12/2013 e delega al Sindaco”;
- nr.30 del 28/4/2015 “Esame ed approvazione del Rendiconto di Gestione
dell’esercizio finanziario 2014” con la quale è stato approvato il bilancio al 31/12/2014
della Società Fiorano Gestioni Patrimoniali srl”;
- nr.21 del 28/4/2016 “Esame ed approvazione del Rendiconto di Gestione
dell’esercizio finanziario 2015” con la quale è stato approvato il bilancio al 31/12/2015
della Società Fiorano Gestioni Patrimoniali srl”;
Visto il verbale di assemblea ordinaria della Società Fiorano Gestioni Patrimoniali srl
del 30/4/2015 con il quale è stato nominato il Sindaco Unico Dott. Giuliano Fontana;
Considerato che il Sindaco della Società ha effettuato nel corso dell’anno 2016 le
regolari verifiche e controlli sulle scritture contabili della Società;
Richiamata la delibera di Consiglio Comunale n.10 del 18-02-2016 ad oggetto
“approvazione del documento unico di programmazione 2016-2018”, nella quale, alla
sezione 3.1.2 “indirizzi agli organismi partecipati” è previsto quale obiettivo
programmatico il “perseguimento di un duraturo equilibrio di cassa oltre a quello
economico/patrimoniale già realizzato nei precedenti anni”;
Considerata la natura strumentale della predetta Società che determina una netta
prevalenza del proprio passivo nei confronti del Socio Unico Comune di Fiorano
Modenese, in quanto le prestazioni erogate dalla stessa sono e permangono nell’unico
interesse del Socio;
Ritenuto che:
- al fine di migliorare l’equilibrio finanziario della Società e rafforzarne la struttura
patrimoniale, si ritiene opportuno incrementarne la capitalizzazione
attraverso
l’apporto di capitale da parte del Socio unico Comune di Fiorano Modenese;
- l’apporto di capitale determinerà un miglioramento del rapporto tra i “mezzi propri”
e i cd. “mezzi di terzi” (debiti V/fornitori e V/banche), consentendo alla Società Fiorano
Gestioni Patrimoniali srl di ridurre progressivamente nel tempo l’esposizione verso
fornitori e banche, migliorare l’equilibrio finanziario della Società, ridurre gli oneri di
natura finanziaria;
- tale apporto di capitale configurando un incremento del patrimonio netto della
Società determina, conseguentemente, un incremento dell’attivo del bilancio del
Comune alla voce “Partecipazioni finanziarie”;
Dato atto che la corresponsione degli importi previsti nell’anno 2017 e 2018 dovrà
essere subordinata all’esito di controlli e monitoraggi della situazione finanziaria della
società effettuati anche tramite pre-consuntivi che supportino l’opportunità di operare
nuove capitalizzazioni da parte della Società;
Dato atto che nel corso del 2017 sarà ulteriormente verificata, la possibilità di accollo
e/o estinzione anticipata, anche parziale, di mutui della Società Fiorano gestioni
Patrimoniali srl, sempre ai fini perseguiti dal presente atto;
Visto il parere favorevole del Responsabile del Settore Economico-finanziario reso ai
sensi dell’art. 49, comma 1 del T.U.E.L. - D.Lgs. n. 267/00,
Con voti unanimi resi nei modi di legge
DELIBERA
Per le motivazioni di cui in premessa,
1-Di autorizzare l’ “apporto di capitali” da parte del Comune di Fiorano Modenese,
socio unico a favore della Società Fiorano Gestioni Patrimoniali srl, per le ragioni e con
le finalità sopra evidenziate, dell’importo € 289.991,00 quale capitalizzazione prevista
alle voci di bilancio 103.360.01, 1033.40.01, 1033.20.01 per l’anno 2016, dando
mandato al Dirigente del Settore II “servizi economici - finanziari ed istruzione” di
impegnare e liquidare la relativa spesa a favore della Società Fiorano Gestioni
Patrimoniali srl;
2-Di autorizzare l’ “apporto di capitali” relativamente alle somme previste nel bilancio
pluriennale subordinando i relativi atti di liquidazione per gli anni successivi, a
specifiche delibere di Giunta che verifichino gli esiti di monitoraggi della situazione
finanziaria della società, effettuati anche tramite pre-consuntivi, che evidenzino
l’opportunità di capitalizzazione da parte della stessa;
3-Di dichiarare con separata votazione unanime resa nei modi di legge, il presente
atto immediatamente eseguibile ai sensi dell’art. 134, comma 4 del T.U. n.267/00.
Il presente verbale viene letto, approvato e sottoscritto digitalmente.
Il Vice Sindaco
Marco Biagini
Atto sottoscritto digitalmente
Il Segretario Generale
Dott.ssa Anna Maria Motolese
Atto sottoscritto digitalmente
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