Rapporto di gestione

Banca Raiffeisen Leventina
Rapporto di gestione
2013
Banca Raiffeisen Leventina
Indice Rapporto di gestione
2013
5 Premessa
6 L’esercizio 2013
8 Relazione dell’Ufficio di revisione
10 Bilancio
11 Conto economico
12 Conto del flusso di fondi
13 Cifre chiave
14 Allegato al conto annuale
17 Raiffeisen, un valore reale
per la Svizzera
28 Informazioni sul bilancio
36 Informazioni sulle operazioni
fuori bilancio
37 Informazioni sul conto economico
Raiffeisen, un valore reale per la Svizzera
Raiffeisen è un valore dell’economia nazionale: come terzo
gruppo bancario Svizzero siamo un pilastro portante
della piazza finanziaria elvetica. Ciascuna delle 316 Banche
cooperative è impegnata nel circuito economico locale
e radicata sul territorio. Comprendiamo le vostre esigenze
e vi supportiamo in tutte le importanti decisioni finanziarie
della vita. In questo modo si creano fiducia e sicurezza,
sentimenti che uniscono.
A pagina 17 di questo rapporto o su
raiffeisen.ch/rapportodigestione
potete scoprire perché Raiffeisen è
un valore per la Svizzera.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Premessa
Un importante ingranaggio del circuito economico locale
Stimati soci,
10’000 collaboratori Raiffeisen in oltre 300 Banche Raiffeisen si impegnano quotidianamente per
3,7 milioni di clienti e 1,8 milioni di soci. Alcuni studi testimoniano che Raiffeisen è considerata una
banca molto simpatica e competente. Non sorprende quindi che nel settore risparmi un franco su
cinque sia depositato su un conto Raiffeisen e che circa un quarto di tutte le ipoteche sia finanzia­
to dal nostro Gruppo bancario.
Queste cifre dimostrano il reale valore di Raiffeisen per la Svizzera, ma ancora più dei numeri rite­
niamo importante l’impegno profuso per la nostra regione. In qualità di cooperativa, sosteniamo
un modello aziendale coerente e sostenibile.
Onoriamo la nostra promessa di vicinanza, competenza e fiducia impegnandoci per le attività
locali e assumendoci la responsabilità del buon funzionamento del circuito economico. Con il
denaro che investite presso le nostre Banche possiamo finanziare la costruzione di un’abitazione
primaria o un nuovo parco macchine per una PMI. Così il vostro capitale viene impiegato nella re­
gione e contribuisce alla creazione di valore. Naturalmente buona parte di questo denaro torna
indietro sotto forma di interessi, salari o investimenti.
Per ringraziarvi della vostra fedeltà vi invitiamo a vivere anche nel nuovo anno le entusiasmanti
esperienze dell’offerta MemberPlus. Scoprite gli angoli nascosti della Svizzera orientale e parteci­
pate, usufruendo di condizioni vantaggiose, a un evento culturale, sportivo o sociale nella regione.
Otterrete maggiori informazioni sul nostro successo sfogliando le pagine di questo rapporto di
gestione. Anche nel 2014 saremo lieti di assistervi, cari soci Raiffeisen, quale partner competente
per qualsiasi domanda sulle vostre finanze.
Cordiali saluti
Felice Ruffa
Presidente
del Consiglio di Amministrazione
Carlo Barbieri
Presidente
della Direzione
5
6
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
L’esercizio 2013
Ottimi risultati per la Banca Raiffeisen Leventina
Nell’esercizio 2013 la Banca Raiffeisen Leventina ha registrato una crescita sia nei
prestiti ipotecari sia nei fondi della clientela. Al contempo, l’utile di esercizio è aumentato
del 3,8%, grazie al positivo andamento delle operazioni in commissione e da
prestazioni di servizio e degli altri risultati ordinari.
Nessun aumento dei rischi di credito
L’elevata richiesta di offerte ipotecarie dimostra
che la Banca Raiffeisen Leventina è un partner
competente per il finanziamento della proprietà
di abitazione. Grazie alla fiducia dei nostri clien­
ti e alla solida posizione di mercato che rivestia­
mo nel nostro raggio di attività, siamo riusciti a
incrementare i prestiti ipotecari da CHF 200,3
Mio. a CHF 205,7 Mio. (+2,7%). Valutiamo ogni
richiesta singolarmente e con molta attenzione,
in base a direttive severe. Possiamo così garan­
tire l’attuale basso livello di rettifiche di valore
del 0,3% dei prestiti anche per il futuro.
Grazie a questa prassi di anticipo prudente e
severa, il rischio per la Banca Raiffeisen Leven­
tina resta basso anche se gli interessi dovessero
aumentare o se, contrariamente alle attese, i
prezzi degli immobili dovessero diminuire.
Investimenti della clientela in aumento
Anche nel 2013, i mercati finanziari hanno avu­
to un andamento volatile; gli interessi sono
rimasti a un livello basso. Pertanto non sorpren­
de il calo degli investimenti in obbligazioni di
cassa da CHF 24,2 Mio. a CHF 19,7 Mio.
(-18,3%), compensato nettamente da un incre­
mento degli impegni nei confronti della clien­
tela a titolo di risparmio e di investimento da
CHF 198,9 Mio. a CHF 210,1 Mio. (+5,6%).
Il margine di interesse resta esiguo
La situazione dei tassi di interesse ci costringe
ad attuare una gestione disciplinata dei costi. I
nostri sforzi, ci hanno permesso di registrare un
provento di CHF 3,90 Mio. (esercizio preceden­
te CHF 3,95 Mio.). La Banca Raiffeisen Leventi­
na affronta volentieri la sfida di offrire tassi d’in­
teresse concorrenziali nonostante il difficile
contesto.
Operazioni in commissione e
prestazioni di servizio solide
Nelle operazioni in commissione e da prestazio­
ni di servizio i proventi sono aumentati in modo
superiore rispetto ai costi, generando così una
crescita del risultato pari al +13,3%. Questo
sviluppo positivo è da attribuire in particolare
alle operazioni nel settore titoli e investimenti
(+14,1%).
Forte aumento degli altri risultati
ordinari
Grazie a un aumento della partecipazione alla
centrale del Gruppo Raiffeisen Svizzera, la Ban­
ca Raiffeisen Leventina ha potuto beneficiare di
una distribuzione di interessi notevolmente più
elevata. Di conseguenza, gli altri risultati ordi­
nari sono aumentati da CHF 56’878 a CHF
98’116 (+72,5%).
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Costi di esercizio stabili
Nell’esercizio precedente il contributo straordi­
nario alla Cassa pensioni ha inciso fortemente
sulle spese per il personale. Rettificate da questo
effetto speciale, le spese per il personale resta­
no a un livello stabile. Anche la nostra accorta
politica di spesa ha dato i suoi frutti. I nostri
costi di esercizio sono scesi del 3,9%. Con il
64,9%, il rapporto costi / ricavi (Cost Income
Ratio) realizza l’obiettivo di riferimento.
Ringraziamenti
Il Consiglio di Amministrazione vi ringrazia vi­
vamente per la fiducia accordata. Anche nel
nuovo esercizio, i nostri collaboratori continue­
ranno ad assistervi e a supportarvi per tutte le
vostre domande in materia di finanze. Il Consi­
glio di Amministrazione coglie l’occasione per
ringraziare sentitamente anche i collaboratori.
Utile d’esercizio in costante crescita
L’utile di esercizio della Banca Raiffeisen Leven­
tina è aumentato da CHF 446’352 a CHF
463’260 (+3,8%) di questi, CHF 272’970 ven­
gono destinati al capitale proprio, che attual­
mente presenta una consistenza di CHF
7’236’499. Con questa base solida e sana guar­
diamo fiduciosi al nuovo esercizio. Il Consiglio
di Amministrazione propone all’Assemblea ge­
nerale la consueta alta remunerazione delle
quote sociali del 5,0%.
Felice Ruffa
Presidente
del Consiglio di
Amministrazione
Carlo Barbieri
Presidente
della Direzione
7
8
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Relazione dell’Ufficio di revisione
Relazione dell’Ufficio di revisione all’Assemblea generale
della Banca Raiffeisen Leventina società cooperativa, Giornico
Relazione dell’Ufficio di revisione sul conto annuale
In qualità di Ufficio di revisione abbiamo verificato il conto annuale della Banca Raiffeisen Leventina
società cooperativa, comprendente bilancio, conto economico, conto del flusso di fondi e allegato
(pagine 10-12, 14-16 e 25-37), per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2013.
Responsabilità del Consiglio d’Amministrazione
Il Consiglio d’Amministrazione è responsabile dell’allestimento del conto annuale in conformità
alla legge e allo statuto. Questa responsabilità comprende la concezione, l’implementazione e il mantenimento di un sistema di controllo interno relativamente all’allestimento di un conto annuale, che sia
esente da anomalie significative, imputabili a irregolarità o errori. Il Consiglio d’Amministrazione è
inoltre responsabile della scelta e dell’applicazione di appropriate norme di presentazione del conto
annuale, nonché dell’esecuzione di stime adeguate.
Responsabilità dell’Ufficio di revisione
La nostra responsabilità consiste nell’esprimere un giudizio sul conto annuale in base alle nostre verifiche. Abbiamo effettuato la nostra verifica conformemente alla legge svizzera e agli Standard svizzeri
di revisione, i quali richiedono che la stessa venga pianificata ed effettuata in maniera tale da ottenere
sufficiente sicurezza che il conto annuale sia privo di anomalie significative.
Una revisione comprende l’esecuzione di procedure di verifica volte ad ottenere elementi probativi
per i valori e le altre informazioni contenuti nel conto annuale. La scelta delle procedure di verifica
compete al giudizio professionale del revisore. Ciò comprende una valutazione dei rischi che il conto
annuale contenga anomalie significative, imputabili a irregolarità o errori. Nell’ambito della valutazione di questi rischi, il revisore tiene conto del sistema di controllo interno, nella misura in cui esso è
rilevante per l’allestimento del conto annuale, allo scopo di definire le procedure di verifica richieste
dalle circostanze, ma non per esprimere un giudizio sull’efficacia del sistema di controllo interno.
PricewaterhouseCoopers SA, via della Posta 7, Casella postale 561, 6900 Lugano
Telefono +41 58 792 65 00, Facsimile +41 58 792 65 10, www.pwc.ch
PricewaterhouseCoopers SA fa parte di una rete internazionale di società giuridicamente autonome e indipendenti tra loro.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
La revisione comprende inoltre la valutazione dell’adeguatezza delle norme di allestimento del conto
annuale, dell’attendibilità delle valutazioni eseguite, nonché un apprezzamento della presentazione del
conto annuale nel suo complesso. Siamo dell’avviso che gli elementi probativi da noi ottenuti costituiscano una base sufficiente ed adeguata per la presente nostra opinione di revisione.
Opinione di revisione
A nostro giudizio, il conto annuale per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2013 è conforme alla legge
svizzera e allo statuto.
Relazione in base ad altre disposizioni legali
Confermiamo di adempiere i requisiti legali relativi all’abilitazione professionale secondo la Legge
sui revisori (LSR) e all’indipendenza (art. 906 CO, congiuntamente all’art. 728 CO e art. 11 LSR), come
pure che non sussiste alcuna fattispecie incompatibile con la nostra indipendenza.
Conformemente all’art. 906 CO congiuntamente all’art. 728a cpv. 1 cifra 3 CO e allo Standard svizzero
di revisione 890, confermiamo l’esistenza di un sistema di controllo interno per l’allestimento del
conto annuale concepito secondo le direttive del Consiglio d’Amministrazione.
Confermiamo inoltre che la tenuta dell’elenco dei soci e la proposta d’impiego dell’utile di bilancio
sono conformi alla legge svizzera e allo statuto e raccomandiamo di approvare il presente conto
annuale.
PricewaterhouseCoopers SA
Glenda Braendli
Perito revisore
Revisore responsabile
Lugano, 3 marzo 2014
Fabienne Mocellin
Perito revisore
9
10
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Bilancio al 31 dicembre 2013
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Variazione
in CHF
Variazione
in %
Allegato
10/14
Attivi
Liquidità
Crediti ris. da titoli del mercato monetario
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Crediti ipotecari
Prestiti alla clientela
Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
3’664’843
3’453’049
211’794
6.1
13’202
–
13’202
100.0
10
40’892’202
39’814’887
1’077’315
2.7
10/14
42’188’476
43’834’334
-1’645’858
-3.8
1/10/14
205’669’505
200’304’260
5’365’245
2.7
1/5/10
247’857’981
244’138’594
3’719’387
1.5
2’359
8’268
-5’908
-71.5
2/10
Partecipazioni
1’800’000
1’800’000
–
–
2/3
Immobilizzi
3’934’665
4’357’379
-422’714
-9.7
3
174’906
256’812
-81’906
-31.9
Ratei e risconti
Altri attivi
Totale degli attivi
Crediti nei confronti di società del Gruppo
18’892
21’614
-2’722
-12.6
4
298’359’050
293’850’602
4’508’448
1.5
12/14
41’000’269
40’024’059
976’210
2.4
22’000’000
29’000’000
-7’000’000
-24.1
10/14
Passivi
Impegni nei confronti di banche
Impegni nei confronti della clientela
a titolo di risparmio e di investimento
210’121’088
198’902’424
11’218’663
5.6
6/10/14
Altri impegni nei confronti della clientela
28’805’647
24’476’597
4’329’050
17.7
6/10/14
Obbligazioni di cassa
19’734’000
24’158’000
-4’424’000
-18.3
10
258’660’734
247’537’022
11’123’713
4.5
Ratei e risconti
952’085
1’067’050
-114’965
-10.8
Altri passivi
377’394
588’674
-211’280
-35.9
9’132’338
8’700’838
431’500
5.0
8
Capitale sociale
3’805’800
3’799’600
6’200
0.2
9
Riserva legale generale
2’967’438
2’711’066
256’372
9.5
9
463’260
446’352
16’908
3.8
9
7’236’499
6’957’018
279’480
4.0
298’359’050
293’850’602
4’508’448
1.5
22’594’907
29’632’430
-7’037’523
-23.8
Fondi della clientela
Rettifiche di valore e accantonamenti
Utile d’esercizio
Totale capitale proprio
Totale passivi
Impegni nei confronti di società del Gruppo
4
12/14
Operazioni fuori bilancio
Impegni eventuali
452’504
366’934
85’570
23.3
1/15
2’446’340
2’817’325
-370’985
-13.2
1
18’601’774
16’597’054
2’004’720
12.1
1
Strumenti finanziari derivati
16
Promesse irrevocabili
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo
valori di rimpiazzo positivi
–
–
–
–
valori di rimpiazzo negativi
–
–
–
–
volume contrattuale
–
–
–
–
Tutti gli importi riportati sono arrotondati, per cui è possibile che le somme totali presentino differenze non significative.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Conto economico 2013
Proventi da interessi e sconti
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Variazione
in CHF
Variazione
in %
6’129’064
6’454’035
-324’971
-5.0
Oneri per interessi
-2’233’128
-2’502’983
269’855
-10.8
Risultato da operazioni su interessi
3’895’936
3’951’051
-55’115
-1.4
76’639
77’280
-640
-0.8
e d’investimento
422’801
370’512
52’289
14.1
Proventi da commissioni su altre prestazioni di servizio
385’889
349’304
36’585
10.5
Oneri per commissioni
-312’945
-291’713
-21’232
7.3
Risultato da op. in commissione e da prestazioni di servizio
572’385
505’383
67’002
13.3
Risultato da operazioni di negoziazione
Proventi da commissioni su operazioni di credito
Allegato
Proventi da commissioni su operazioni di negoziazione titoli
213’783
192’114
21’669
11.3
Proventi da partecipazioni
64’000
19’960
44’040
220.6
Risultato da immobili
29’091
29’523
-432
-1.5
Altri proventi ordinari
5’024
7’395
-2’371
-32.1
Altri oneri ordinari
18
–
–
–
–
98’116
56’878
41’238
72.5
Ricavi di esercizio
4’780’219
4’705’426
74’793
1.6
Spese per il personale
-1’785’641
-1’900’110
114’469
-6.0
19
Spese per il materiale
-1’315’859
-1’326’423
10’563
-0.8
20
-3’101’501
-3’226’533
125’032
-3.9
13.5
Altri risultati ordinari
Costi di esercizio
Utile lordo
1’678’718
1’478’893
199’826
Ammortamenti sugli immobilizzi
-455’575
-286’962
-168’612
58.8
3
Rettifiche di valore, accantonamenti e perdite
-443’459
-532’914
89’455
-16.8
8
Risultato di esercizio (risultato intermedio)
779’685
659’017
120’668
18.3
Ricavi straordinari
–
14’601
-14’601
-100.0
Costi straordinari
–
–
–
–
Imposte
-316’424
-227’266
-89’159
39.2
Utile d’esercizio
463’260
446’352
16’908
3.8
Destinazione alla riserva legale generale
272’970
256’372
16’598
6.5
Remunerazione del capitale delle quote sociali
190’290
189’980
310
0.2
463’260
446’352
16’908
3.8
Proposta d’impiego dell’utile
Totale dell’impiego dell’utile (utile di bilancio)
11
12
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Conto del flusso di fondi al 31 dicembre 2013
Eser. in rassegna
Proven. dei fondi
in CHF
Eser. in rassegna
Impiego dei fondi
in CHF
Eser. precedente
Proven. dei fondi
in CHF
Eser. precedente
Impiego dei fondi
in CHF
Flusso di fondi in base al risultato operativo (finanz. interno)
Utile d’esercizio
463’260
–
446’352
–
Ammortamenti sugli immobilizzi
455’575
–
286’962
–
Rettifiche di valore e accantonamenti
431’500
–
406’491
–
81’906
–
–
34’957
Ratei e risconti passivi
–
114’965
–
64’048
Remunerazione delle quote sociali per l’esercizio precedente
–
189’980
–
188’380
Ratei e risconti attivi
Saldo
1’432’241 304’9451’139’805 287’384
Flusso di fondi risultante da transazioni sul capitale proprio
Variazione netta del capitale sociale
6’200
–
Saldo
6’200
–32’000
32’000
–
–
Flusso di fondi risultante da cambiamenti negli immobilizzi
Partecipazioni
–
–
–
Immobili
–
–
–
800’000
–
Altri immobilizzi
–
32’861
–
82’308
Saldo
– 32’861
–882’308
Flusso di fondi risultante dall’attività bancaria
Impegni nei confronti di banche
–
7’000’000
–
11’218’663
–
11’797’016
–
4’329’050
–
–
3’227’010
Obbligazioni di cassa
–
4’424’000
3’205’000
–
Prestiti obbligazionari
–
–
–
–
Mutui presso centrali di emissione di obbligazioni fondiarie
–
–
–
–
Altri passivi
–
211’280
167’499
–
Crediti risultanti da titoli del mercato monetario
–
13’202
3’019
–
Crediti nei confronti di banche
–
1’077’315
–
4’645’983
1’645’858
–
1’286’505
–
–
5’365’245
–
7’456’165
5’908
–
12’616
–
–
–
–
–
2’722
–
8’630
–
–
211’794
196’763
–
Impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e d’inv.
Altri impegni nei confronti della clientela
Crediti nei confronti della clientela
Crediti ipotecari
Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
Investimenti finanziari
Altri attivi
Liquidità
1’350’001
Saldo
17’202’20118’302’83616’677’04716’679’159
Totale provenienza dei fondi
18’640’641
–
17’848’852
–
–
18’640’641
–
17’848’852
Totale impiego dei fondi
Gli importi corrispondono alla variazione netta delle voci di bilancio.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Cifre chiave della Banca Raiffeisen Leventina
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Variazione
in %
Dati del bilancio
Somma del bilancio
298’359’050
293’850’602
1.5
Prestiti alla clientela
247’857’981
244’138’594
1.5
205’669’505
200’304’260
2.7
258’660’734
247’537’022
4.5
di cui crediti ipotecari
Fondi della clientela
Fondi della clientela in % dei prestiti alla clientela
104.4%
101.4%
7’236’499
6’957’018
4’780’219
4’705’426
1.6
3’895’936
3’951’051
-1.4
Costi di esercizio
3’101’501
3’226’533
-3.9
Utile lordo
1’678’718
1’478’893
13.5
463’260
446’352
3.8
64.9%
68.6%
647’900
778’874
0.26%
0.32%
–
118’409
0.00%
0.05%
Totale capitale proprio
4.0
Dati del conto economico
Ricavi di esercizio
di cui risultato da operazioni su interessi
Utile d’esercizio
Cost Income Ratio (rapporto costi/ricavi)
Operazioni di credito
Rettifiche di valore e accantonamenti per rischi di perdita
in % dei prestiti alla clientela
Perdite su operazioni di credito
in % dei prestiti alla clientela
-16.8
-100.0
Altre cifre chiave
Effettivo dei soci
3’646
3’621
0.7
66’881’949
64’180’857
4.2
Numero di collaboratori
14
15
-6.7
di cui apprendisti
–
–
–
13.6
14.3
-4.9
5
5
–
Volume dei depositi titoli
Numero di posti a tempo pieno
Numero di agenzie (sede compresa)
13
14
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Allegato al conto annuale
Commento al risultato d’esercizio
Con il conto annuale, la Banca Raiffeisen Leventina assolve il proprio obbligo di rendicon­
to dei risultati dell’esercizio 2013. Il presente allegato al conto annuale spiega in detta­
glio su quale base sono stati ottenuti questi risultati e a quali principi ci orientiamo nel
nostro lavoro.
Note sull’attività operativa
Al raggio di attività della Banca Raiffeisen Le­
ventina appartengono i comuni del distretto di
Leventina. Oltre che nella sede amministrativa
di Faido, la consulenza personale ai nostri clien­
ti viene garantita anche nelle agenzie di Airolo,
Piotta, Giornico e Pollegio. I distributori auto­
matici nelle sedi di Faido e di Piotta, oltre che
presso il centro Coop di Bodio offrono servizi
24 ore su 24. La competenza principale e la
fonte principale del reddito della Banca Raif­
feisen Leventina è rappresentata dalle opera­
zioni su interessi, quindi dall’accettazione di
fondi della clientela e dalla concessione di cre­
diti, soprattutto nel settore ipotecario.
Effettivo
Alla fine del 2013, presso la Banca Raiffeisen
Leventina lavoravano 14 collaboratori, di cui
nessuno in formazione. L’effettivo, al netto del
lavoro a tempo parziale, comprende 13,6 posti
a tempo pieno.
Posizioni dei clienti
Con il 83,1%, le posizioni principali del totale
di bilancio sono costituite dai prestiti alla clien­
tela che riguardano prevalentemente le ipote­
che per immobili abitativi privati. I crediti com­
merciali sono per lo più coperti. Sul lato del
passivo dominano i fondi della clientela investi­
ti prevalentemente in forma di risparmio e di
investimento.
Operazioni su interessi, operazioni in
commissione e da prestazioni di servizio, operazioni di negoziazione
Le operazioni su interessi contribuiscono con il
81,5% al ricavo di esercizio. Il risultato da ope­
razioni in commissione e da prestazioni di ser­
vizio ammonta al 12,0%, seguito dal risultato
da operazioni di negoziazione con il 4,5%.
Integrazione nel Gruppo Raiffeisen
La Banca Raiffeisen Leventina è membro di Raif­
feisen Svizzera che funge da centro di servizi e
da garante per tutti gli impegni dell’intero Grup­
po. Nell’eventualità di una sua uscita dal Grup­
po Raiffeisen, la Banca Raiffeisen Leventina si è
impegnata a versare un’indennità pari all’1,5%
del totale di bilancio.
Corporate Governance
La Banca Raiffeisen Leventina si attiene in linea
di principio alle direttive di Corporate Gover­
nance della SIX Swiss Exchange non vincolanti
per Raiffeisen e rispettivamente allo Swiss Code
of Best Practice for Corporate Governance di
economiesuisse. Spiegazioni in merito sono pre­
sentate dettagliatamente nel Rapporto di ge­
stione del Gruppo Raiffeisen.
Ai sensi della Circolare 2008/24 dell’Autorità
federale di vigilanza sui mercati finanziari FIN­
MA, il Consiglio di Amministrazione deve esse­
re composto almeno per un terzo da compo­
nenti che soddisfano i criteri di indipendenza
definiti alle cifre marginali 20 - 24. Tali membri
non possono inoltre ricoprire altre funzioni in
seno alla Banca Raiffeisen né avere con essa
alcuna relazione commerciale che possa far sor­
gere un conflitto di interessi. I seguenti membri
del Consiglio di Amministrazione soddisfano i
criteri di indipendenza: Valerio Antonini, Sergio
Barloggio, Mauro Gendotti e Ilvo Farei-Campa­
gna.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Note sulla gestione dei rischi
Principi della gestione dei rischi
Assumersi dei rischi mantenendone il controllo
e gestirli in maniera mirata sono le principali
competenze della Banca Raiffeisen Leventina.
L’obiettivo della gestione dei rischi è quello di
garantire l’esistenza e il successo a lungo ter­
mine della Banca e salvaguardarne la buona
reputazione.
La politica dei rischi costituisce la base della ge­
stione dei rischi che poggia sullo statuto e sul
regolamento interno della Banca Raiffeisen Le­
ventina oltre che sulle disposizioni legali in ma­
teria.
La politica dei rischi sostiene lo sviluppo stabile
e a lungo termine della redditività. La Banca
Raif­feisen Leventina si assume i rischi con pru­
denza e consapevolezza. Essi vengono gestiti e
controllati sia a livello di impegno individuale
che di portafoglio. Nelle operazioni commer­
ciali che svolge, Raiffeisen persegue l’impegno
costante di applicare i più rigorosi principi etici.
Valutazione del rischio
Il Consiglio di Amministrazione si occupa perio­
dicamente dei rischi fondamentali a cui la Ban­
ca è esposta, che vengono descritti di seguito.
La valutazione comprende in particolare le mi­
sure volte alla riduzione del rischio e i controlli
interni. L’accento viene posto soprattutto sulla
garanzia di una sorveglianza e di una valutazio­
ne costanti, nonché sulla corretta registrazione
nell’allestimento dei conti.
Rischio di credito
Il rischio di credito rappresenta la possibile per­
dita a cui deve far fronte la Banca Raiffeisen
Leventina se un cliente non può adempiere ai
suoi impegni derivanti dal contratto di credito.
I rischi di credito sorgono nei confronti di per­
sone private e della clientela aziendale. Per
clientela aziendale si intendono soprattutto le
piccole imprese che operano prevalentemente
nel raggio di attività della Banca Raiffeisen.
La politica creditizia stabilita per iscritto funge
da base per le operazioni di credito. In primo
piano nella politica creditizia troviamo il merito
creditizio e la capacità di credito dei clienti non­
ché il mantenimento del valore delle garanzie.
La concessione di un credito avviene prevalen­
temente a fronte di coperture.
La qualità del debitore (solvibilità del beneficia­
rio del credito) viene stabilita seguendo una
procedura di rating unitaria. Per la valutazione
delle garanzie, in particolar modo dei pegni im­
mobiliari o di altri depositi, trovano applicazio­
ne le regole prudenziali valide a livello di Grup­
po.
L’andamento del merito creditizio, della capa­
cità di credito e della conservazione di valore
delle garanzie è sottoposto a un costante mo­
nitoraggio.
Per determinate operazioni a elevato rischio
viene applicata una procedura di autorizzazione
particolare basata sui rischi. Per misurare la com­
petenza di credito dei singoli collaboratori sono
decisivi il tipo di garanzia, l’importo del credito
e la solvibilità del cliente. Nel caso di posizioni
di rischio più complesse, la Banca Raiffeisen
Leventina può ricorrere all’assistenza degli spe­
cialisti in materia di crediti di Raiffeisen Svizzera.
Qualora sussistano indizi di prestiti a rischio, le
singole rettifiche di valore vengono stabilite
sistematicamente, sulla base di direttive unitarie
a livello di Gruppo. In particolare le posizioni a
rischio e in sofferenza vengono valutate al va­
lore di liquidazione. La determinazione di nuo­
ve rettifiche di valore individuali e l’esame di
quelle esistenti avvengono quattro volte l’anno
alla fine di ogni trimestre.
Rischio di variazione dei tassi
Il rischio di variazione dei tassi definisce il rischio
di perdita che la Banca Raiffeisen Leventina po­
trebbe subire a causa di un cambiamento dei
tassi di interesse di mercato. I rischi di variazio­
15
16
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
ne dei tassi sussistono soprattutto nell’ambito
delle operazioni con la clientela e risultano es­
senzialmente dalle diverse scadenze degli attivi
e dei passivi del bilancio.
I rischi di variazione dei tassi sono limitati all’in­
terno della Banca e vengono gestiti attivamen­
te. La Banca Raiffeisen Leventina esegue analisi
approfondite nell’ambito dei rischi di variazione
dei tassi. La Direzione della Banca tiene conto
dei risultati emersi dalle analisi per l’attività di
gestione dei rischi.
Altri rischi di mercato
La Banca Raiffeisen Leventina non effettua ope­
razioni di borsa speculative e non detiene alcun
trading book. Le consistenze proprie in titoli,
divise, banconote e metalli preziosi vengono
tenute soltanto se sono necessarie per le attivi­
tà con la clientela.
Adempimento delle normative in materia di
fondi propri, ripartizione dei rischi e liquidità
Secondo le disposizioni della FINMA del 3 set­
tembre 2010, le singole Banche Raiffeisen sono
dispensate dall’adempimento su base individua­
le delle disposizioni in materia di fondi propri,
ripartizione dei rischi e liquidità. Queste prescri­
zioni devono essere osservate su base consoli­
data. Per questo motivo la gestione della liqui­
dità e del rifinanziamento a livello di Gruppo è
curata dalla Tesoreria di Raiffeisen Svizzera. Gli
obblighi di pubblicazione in relazione alla co­
pertura con fondi propri su base consolidata ai
sensi della Circolare 2008/22 della FINMA sono
disponibili sul sito Internet di Raiffeisen (www.
raiffeisen.ch) o nel rapporto di gestione del
Gruppo Raiffeisen.
Rischio operativo
Il rischio operativo è costituito dal pericolo di
perdite dovute all’inadeguatezza o al malfun­
zionamento delle procedure interne, dei colla­
boratori, dei sistemi informatici, degli stabili e
delle installazioni, o derivanti da eventi esterni.
Questa definizione comprende i rischi legali,
informatici e i rischi di sicurezza fisici. Oltre alle
perdite, la Banca considera anche gli effetti dei
rischi operativi sulla reputazione e sul rispetto
delle disposizioni normative.
I rischi operativi sorgono sia in rapporto diretto
con le operazioni con la clientela, sia in base
alla funzione di datore di lavoro e proprietario
o fruitore di edifici e installazioni. I rischi opera­
tivi che ne derivano variano dai problemi dell’at­
tività quotidiana, ad esempio irregolarità nella
verifica dei conti, a eventi potenzialmente più
gravi come la frode.
La loro gestione è orientata a riconoscere il tipo
e le dimensioni del rischio, ad adottare le misu­
re adeguate e a controllarne l’efficacia. A que­
sto proposito la Banca Raiffeisen Leventina at­
tribuisce un’importanza fondamentale al
sis­tema di controllo interno.
Al fine di prevenire rischi giuridici, la Banca Raif­
feisen Leventina si avvale di contratti quadro
standardizzati. In questo modo evita perdite
finanziarie dovute a convenzioni contrattuali
inappropriate da un punto di vista legale.
Outsourcing
La gestione della rete di comunicazione dei dati
è stata esternalizzata a Swisscom (Svizzera) SA.
L’intera amministrazione titoli di Raiffeisen è
inoltre assicurata dal Gruppo Vontobel. La scan­
sione nel traffico dei pagamenti con giustifica­
tivo avviene presso la Swiss Post Solutions SA e
la stampa e spedizione dei giustificativi bancari
è stata esternalizzata alla Trendcommerce
(Schweiz) AG.
Raiffeisen, un valore reale
per la Svizzera
316 Banche
Raiffeisen forti
Un partner
di fiducia
raiffeisen.ch/rapportodigestione
L’impegno
nell’economia
locale
La sicurezza di
una cooperativa
Una parte
autentica della
Svizzera
18
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
I legami stretti
rendono forti
Ai clienti Raiffeisen sta a cuore il bene della Svizzera. Il 99% dei pagamenti effettuati dai
nostri clienti tramite Raiffeisen rimane nel circuito nazionale; solo l’1% è diretto all’estero.
Ciò dimostra che il vostro denaro circola praticamente solo in Svizzera, che effettuate
gli acquisti soprattutto nel territorio nazionale e che vi rivolgete innanzitutto alle PMI
svizzere. Insieme ai nostri clienti, supportiamo il circuito economico locale: i risparmi che
ci affidate confluiscono in forma di crediti nella regione. Un circolo virtuoso e un solido
contributo all’economia svizzera.
Fonte: Traffico dei pagamenti delle Banche Raiffeisen 2013, SIX
99 %
dei pagamenti Raiffeisen
a favore di un beneficiario
in Svizzera
1%
dei pagamenti Raiffeisen
diretti all’estero
PAGAMENTI RAIFFEISEN
Clientela
aziendale
Raiffeisen
26%
74%
effettua il 26%
di tutti i pagamenti
85
Clientela
privata
Raiffeisen
dispone il 74%
dei pagamenti
milioni di pagamenti
Raiffeisen elabora 85 milioni di pagamenti* all’anno, pari a un pagamento su
cinque in Svizzera. Nessun’altra banca in
Svizzera trasferisce più pagamenti.
*Sono stati considerati solo pagamenti tramite SIC
VICINA AL CLIENTE –
24 ORE SU 24
Nella relazione tra una banca e i suoi clienti la vicinanza è determinante,
poiché crea fiducia. Raiffeisen garantisce la vicinanza sotto ogni aspetto:
geografico, temporale ed emozionale.
50
milioni di volte
all'anno
un bancomat Raiffeisen è il più vicino
e viene utilizzato per un prelevamento di
denaro per un valore medio di CHF 250.
96
volte al minuto
i clienti stabiliscono un collegamento con
Raiffeisen durante un prelievo presso i
1500 bancomat in tutta la Svizzera.
Scoprite a che ora viene effettuata
la maggior parte dei prelievi bancomat:
raiffeisen.ch/rapportodigestione
35%
30%
25%
20%
80 %
15%
+33 %+33%
dei soci Raiffeisen fedeli
da oltre 10 anni
Neugeldzufluss
di afflusso
di nuovi fondi
10%
5%
+8.75+8,75
% %
di crescitaKonjunktur
economica (PIL)
0%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
AUMENTO DELLA FIDUCIA
IN PERIODI ECONOMICAMENTE DIFFICILI
Afflusso di fondi di nuovi clienti (+33%) presso Raiffeisen
tra il 2008 e il 2013 confrontato con la crescita economica
(+8.75%) nello stesso periodo.
86 %
dei nostri clienti ci raccomanderebbero
ad altri. Nessun’altra banca svizzera
ha raggiunto nel sondaggio sulla reputazione GfK BusinessReflector 2013
un valore altrettanto elevato per quanto
riguarda la fiducia della clientela.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Fiducia
che cresce anno dopo anno
Fiducia e fedeltà sono due termini strettamente affini. E ce lo dimostrano ogni anno i nostri
soci. Come? Con una fedeltà straordinaria: l’80% dei soci concede la propria fiducia a
Raiffeisen da oltre dieci anni, affidandoci il loro denaro e instaurando con noi una relazione,
alla quale sono rimasti fedeli fino ad oggi.
La fiducia nei confronti di Raiffeisen è aumentata soprattutto a partire dal 2008, quando il
contesto economico è diventato sempre più difficile: da allora abbiamo registrato un afflusso
di fondi di nuovi clienti del 33%.
Fonti: Raiffeisen, Segreteria di Stato dell’economia SECO
15 %
dei soci Raiffeisen fedeli
da 5 a 10 anni
5%
dei soci Raiffeisen fedeli
fino a 5 anni
21
22
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Successo a lungo termine
grazie a un sano
circuito economico
Assieme ai nostri clienti provvediamo a un sano circuito economico locale. In Svizzera un’impresa
su tre è cliente di Raiffeisen. Un’ipoteca su quattro viene concessa da noi; ciò corrisponde a
una quota di mercato del 16.3%. E nel settore del risparmio un franco su cinque è depositato presso
una Banca Raiffeisen. Con il denaro risparmiato e investito presso di noi finanziamo nella stessa
regione crediti per proprietà di abitazione o PMI; in questo modo consentiamo alle piccole industrie
locali d’impegnarsi economicamente, portando avanti innovazioni, effettuando investimenti
e creando posti di lavoro. Un circuito perfetto, quindi, dove il valore creato resta nella regione.
Fonti: Raiffeisen, Banca nazionale svizzera
20 %
quota di mercato di Raiffeisen per i
depositi di risparmio
16.3 %
quota di mercato di
Raiffeisen per le ipoteche
136
miliardi CHF
di fondi della clientela affidati alle
Banche Raiffeisen
140
miliardi CHF
di crediti ipotecari che consentono
ai nostri clienti di realizzare il loro sogno
di un'abitazione
RAIFFEISEN INVESTE
IN SVIZZERA
Raiffeisen immette annualmente CHF 1.4 miliardi nel circuito
economico locale. Questo denaro va alle piccole industrie locali sotto
forma di ordini edilizi, è destinato come fondi di sponsorizzazione
allo sport, alla cultura e alle associazioni o viene usato per i salari dei
nostri collaboratori.
CHF 185.5 milioni
Investimenti in edifici Raiffeisen
CHF 967 milioni
CHF 125.5 milioni
Salari
Imposte
CHF 86 milioni
CHF 23 milioni
Spese previdenziali
CHF 4.7 milioni
Contributi e donazioni
Sponsoring
24
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
La cooperativa
come ideale terreno fertile
Crescita
della quota dei soci
tra il 2008 e il 2013 (in %)
Il modello cooperativo di Raiffeisen convince grazie all’imprenditorialità, poiché
ciascuna delle 316 Banche Raiffeisen opera autonomamente come PMI organizzata
in forma cooperativa. Questa struttura crea stabilità: tutte le Banche, che sono unite
nel Gruppo Raiffeisen, rispondono solidalmente. Le Banche Raiffeisen
sono radicate a livello regionale e conoscono benissimo le condizioni locali del
mercato.
Argomenti convincenti! Non c’è da meravigliarsi se negli ultimi sei anni
il numero dei soci è aumentato a 1.8 milioni. E per contribuire a formare il
futuro della loro Banca, alle Assemblee Generali partecipano ben
400’000 soci.
Fonti: Raiffeisen, Ufficio federale di statistica (UST)
Quota dei soci
di Raiffeisen alla fine del 2007,
misurata sulla popolazione per
ogni cantone (in %)
Sono state considerate solo le Banche Raiffeisen. Le succursali di Raiffeisen Svizzera non hanno soci.
STRETTAMENTE LEGATI ALLA POPOLAZIONE SVIZZERA
Clienti
1 abitante della Svizzera su 2
è cliente Raiffeisen.
Soci
Partecipanti alle AG
1 abitante della Svizzera su 4
è socio Raiffeisen.
1 abitante della Svizzera su 20
partecipa ogni anno a
un'Assemblea Generale Raiffeisen.
Collaboratori
Consigli di Amministrazione
1 abitante della Svizzera su 800
è collaboratore Raiffeisen.
1.8 milioni
1 abitante della Svizzera su 4000 è nel
Consiglio di Amministrazione di una Banca
Raiffeisen.
3.7 milioni
10’000
Progetto e realizzazione: Raiffeisen Svizzera società cooperativa, Gestione dei temi, Raiffeisenplatz, 9001 San Gallo
400’000
2000
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Principi di iscrizione a bilancio
e di valutazione
Principi generali
La contabilità, la valutazione e l’iscrizione a bi­
lancio sono effettuate conformemente alle di­
sposizioni del Codice delle obbligazioni svizzero,
alla Legge federale sulle banche e le casse ri­
sparmio e alla relativa ordinanza, nonché alle
direttive della FINMA. Le voci riportate in det­
taglio in una posizione di bilancio sono valuta­
te singolarmente.
Rilevamento delle operazioni bancarie
Tutte le operazioni bancarie concluse ed ese­
guite entro la data di chiusura del bilancio ven­
gono registrate il giorno stesso e iscritte nel
bilancio e nel conto economico secondo i prin­
cipi di valutazione fissati. L’iscrizione a bilancio
delle operazioni di cassa concluse, ma non an­
cora eseguite, avviene secondo il principio del
giorno di conclusione.
Valute estere
I crediti e gli impegni in valuta estera nonché le
giacenze di denaro contante sono valutati al
corso della data di chiusura del bilancio. Gli uti­
li e le perdite di corso risultanti da tale valuta­
zione sono registrati alla posizione «Risultato da
operazioni di negoziazione». Le transazioni in
valuta estera eseguite durante l’anno sono con­
tabilizzate al corso del giorno in cui è avvenuta
l’operazione.
Liquidità, crediti risultanti da titoli del
mercato monetario, fondi passivi
L’iscrizione a bilancio avviene al valore nomina­
le ovvero al valore di acquisto. Lo sconto non
ancora maturato sui titoli del mercato moneta­
rio, nonché gli aggi e disaggi su prestiti propri
e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie sono
assegnati in base alla relativa durata.
Crediti nei confronti di banche e della
clientela, crediti ipotecari
L’iscrizione a bilancio viene effettuata al valore
nominale. I proventi da interessi sono assegna­
ti ai rispettivi periodi di competenza.
Un credito è ritenuto a rischio dalla Banca se
appare improbabile che il debitore riesca a ri­
spettare completamente i suoi impegni contrat­
tuali. I crediti a rischio ed eventuali garanzie
sono valutati al valore di liquidazione. Per i cre­
diti a rischio vengono costituite singole rettifiche
di valore sulla base di analisi periodiche dell’im­
pegno creditizio specifico. A tal fine vengono
considerati la solvibilità del debitore, il rischio
di controparte e il valore netto di alienazione
delle coperture che si ritiene sia realizzabile.
Qualora il recupero del credito dipenda esclu­
sivamente dalla realizzazione delle garanzie, per
la quota scoperta si procede a una rettifica di
valore totale.
Gli interessi e le relative commissioni, scaduti
da oltre 90 giorni, sono considerati in sofferen­
za. Nel caso di crediti in conto corrente, gli in­
teressi e le commissioni sono considerati in sof­
ferenza qualora il limite di credito concesso sia
stato superato da oltre 90 giorni. Gli interessi
(compresi quelli pro rata) e le commissioni in
sofferenza e a rischio non sono più contabiliz­
zati come ricavi, bensì assegnati direttamente
alla posizione «Rettifiche di valore e accantona­
menti». Lo storno di un credito viene effettuato
al più tardi nel momento in cui un atto giuridico
conferma la chiusura della procedura di realiz­
zazione. I crediti a rischio sono nuovamente
classificati al loro valore intero (viene quindi
sciolta la rettifica di valore) se gli importi di ca­
pitale e gli interessi in sospeso vengono corri­
sposti entro i termini previsti dagli accordi con­
trattuali e se sono soddisfatti gli ulteriori criteri
di solvibilità. Tutte le rettifiche di valore sono
registrate in «Rettifiche di valore e accantona­
menti».
25
26
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Portafoglio destinato alla negoziazione
Il portafoglio destinato alla negoziazione è valu­
tato al fair value, mentre alle posizioni prive di
un mercato rappresentativo viene applicato il
principio del valore minimo. Sia gli utili e le per­
dite risultanti da questa valutazione, sia quelli
conseguiti nel periodo, sono esposti alla voce
«Risultato da operazioni di negoziazione». I pro­
venti da interessi e i dividendi del portafoglio di
negoziazione sono compresi nel risultato delle
operazioni su tassi di interesse.
Investimenti finanziari
Gli investimenti finanziari comprendono gli im­
mobili e le partecipazioni acquisiti da operazio­
ni creditizie e destinati alla rivendita. La valuta­
zione avviene secondo il principio del valore
minimo. Come valore minimo viene considera­
to il valore più basso tra il valore di acquisto e
quello di liquidazione.
Partecipazioni
Sono considerate partecipazioni le quote socia­
li di Raiffeisen Svizzera. Le quote relative a Raif­
feisen Svizzera vengono iscritte a bilancio al
massimo al valore nominale. Le partecipazioni
possono contenere riserve tacite.
Immobilizzi
Gli immobilizzi vengono iscritti a bilancio al co­
sto di acquisto maggiorato degli investimenti
che determinano un aumento di valore, am­
mortizzati in modo decrescente sull’arco della
presunta durata d’uso:
Immobili
al massimo 66 anni
Riattazioni e trasformazioni
di locali in affitto
al massimo 15 anni
Software e impianti EED al massimo 3 anni
Mobilio, installazioni
al massimo 8 anni
Altri immobilizzi
al massimo 5 anni
Gli investimenti di entità modesta vengono re­
gistrati direttamente come costi di esercizio. Le
ristrutturazioni complete che determinano un
aumento di valore vengono iscritte negli attivi,
mentre la manutenzione e le riparazioni sono
imputate ai costi. Gli immobilizzi possono con­
tenere riserve tacite.
Gli immobili e gli impianti in costruzione sono
ammortizzati solo a partire dal momento in cui
essi vengono utilizzati. I terreni edificabili non
edificati non sono oggetto di ammortamento.
Qualora determinati eventi o circostanze lascino
supporre che il valore contabile degli immobi­
lizzi possa essere cambiato, questi ultimi ven­
gono sottoposti a monitoraggio per verificarne
il mantenimento del valore. Un’eventuale ridu­
zione di valore viene contabilizzata attraverso
la posizione «Ammortamenti sull’attivo fisso»
con effetto sul conto economico. Se in occasio­
ne di una verifica della consistenza del valore di
un immobilizzo si rileva una variazione della sua
durata d’uso, il valore contabile residuo viene
ammortizzato come previsto in base alla nuova
durata d’uso.
Rettifiche di valore e accantonamenti
Per tutti i rischi identificabili alla data di riferi­
mento del bilancio sono costituite singole ret­
tifiche di valore e singoli accantonamenti se­
condo il principio prudenziale. Si rinuncia alla
costituzione di rettifiche di valore forfetarie. Gli
altri accantonamenti possono contenere riserve
tacite.
Riserve per rischi bancari generali
È consentita la costituzione di riserve per rischi
bancari generali. Si tratta di riserve destinate
alla copertura dei rischi latenti nell’attività cor­
rente della Banca, create a titolo precauzionale
in linea con le norme di allestimento dei conti.
Conformemente all’art. 21 cpv. 1 lett. c dell’Or­
dinanza sui fondi propri (OFoP) tali riserve sono
computate come fondi propri di base.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Impegni eventuali, promesse irrevocabili,
impegni di pagamento e di versamento
suppletivo
L’iscrizione nelle operazioni fuori bilancio viene
effettuata al valore nominale. In caso di rischi
prevedibili, vengono costituiti appositi accan­
tonamenti.
Strumenti finanziari derivati
I rischi di variazione dei tassi di interesse vengo­
no coperti da Raiffeisen Svizzera. Le operazioni
connesse sono registrate al netto nel bilancio.
Le operazioni su strumenti finanziari derivati
possono essere effettuate solo su ordine dei
clienti, in quanto la Banca agisce unicamente
in qualità di intermediaria. I valori di rimpiazzo
risultanti dai contratti quotati in borsa vengono
iscritti a bilancio soltanto in misura pari alla par­
te non coperta da margini di garanzia. I valori
di rimpiazzo risultanti da contratti non quotati
in borsa vengono sempre iscritti a bilancio.
Imposte
Le imposte vengono calcolate e contabilizzate
in base ai risultati dell’esercizio in rassegna.
Modifiche rispetto all’anno precedente
Non sono state effettuate modifiche sostanzia­
li dei principi di iscrizione a bilancio e di valuta­
zione.
Eventi successivi alla data di chiusura
del bilancio
Fino alla data di stesura del presente rapporto
di gestione non si sono verificati eventi rilevan­
ti che richiedono una registrazione obbligatoria
nel bilancio e/o nell’allegato al 31 dicembre
2013.
27
28
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Informazioni sul bilancio
1. Panoramica delle coperture dei prestiti e delle operazioni fuori bilancio
1.1 Panoramica delle coperture
Copertura ipotecaria
in CHF
Altra copertura
in CHF
Senza copertura*
in CHF
Totale
in CHF
11’458’565
–
1’487’775
29’242’136
42’188’476
–
28’992’056
–
Prestiti
Crediti nei confronti della clientela
di cui enti di diritto pubblico
Crediti ipotecari
Stabili abitativi
179’688’468
–
42’000
179’730’468
Uffici e locali commerciali
2’762’867
–
–
2’762’867
Oggetti industriali e artigianali
3’655’075
–
–
3’655’075
18’844’494
–
676’600
19’521’095
216’409’469
1’487’775
29’960’736
247’857’981
210’765’677
1’619’046
31’753’870
244’138’594
114’644
239’860
98’000
452’504
20’340
–
2’426’000
2’446’340
–
–
18’601’774
18’601’774
134’984
239’860
21’125’774
21’500’618
170’875
83’384
19’527’054
19’781’312
Ammontare
lordo del
debito in CHF
Ricavi stimati
dalla realizz.
delle garanzie
in CHF
Ammontare
netto del
debito in CHF
Singole
rettifiche di
valore in CHF
1’055’872
396’000
659’872
647’900
1’613’874
819’500
794’374
778’874
Altri
Totale dei prestiti
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
Fuori bilancio
Impegni eventuali
Promesse irrevocabili
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo
Totale delle operazioni fuori bilancio
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
* Incl. prestiti rettificati
1.2 Impegni a rischio
Crediti a rischio
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
2. Ripartizione portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione, investimenti finanziari e partecipazioni
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
Titoli di debito
–
–
Metalli preziosi
2’359
8’268
Totale del portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
2’359
8’268
Valore contabile
Valore contabile
Fair Value
Fair Value
EsercizioEsercizioEsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Investimenti finanziari
Titoli di debito
–
–
–
–
Titoli di partecipazione
–
–
–
–
Immobili
–
–
–
–
Totale degli investimenti finanziari
–
–
–
–
Partecipazioni
Le nostre partecipazioni si riferiscono a quote di Raiffeisen Svizzera e non sono quotate.
3. Tabella degli investimenti
Valore di
Ammor-
Valore
Valore
acquisto a
tamenti
contabile a
contabile a
fine eserc.
totalizzati
fine eserc.
Reclassifi-
Investi-
Disinvesti-
Ammor-
fine eserc.
precedente
finora
precedente
cazioni
menti
menti
tamenti
in rassegna
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Partecipazioni
Partecipazioni al Gruppo
Altre partecipazioni
1’800’000
–
1’800’000
–
–
–
–
1’800’000
–
–
–
–
–
–
–
–
Totale delle partecipazioni
1’800’000–
1’800’000–– ––
1’800’000
Immobilizzi
Immobili
Stabili ad uso della banca
6’681’412
-2’480’511
4’200’901
–
–
–
-350’536
Altri immobili
–
–
–
–
–
–
–
–
Altri immobilizzi
2’724’721
-2’568’244
156’477
–
32’861
–
-105’039
84’299
Oggetti in leasing finanziario
Altre
Totale degli immobilizzi
3’850’365
–
–
–
–
–
–
–
–
18’774
-18’773
1
–
–
–
–
1
9’424’907 -5’067’528 4’357’379
–
32’861
–
-455’575 3’934’665
Valore di assicurazione per il rischio incendio degli immobili
8’210’000
Valore di assicurazione per il rischio incendio degli altri immobilizzi
2’955’022
29
30
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
4. Altri attivi e passivi
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Altri attivi
Altri attivi
18’892
21’614
18’892
21’614
Cedole e titoli di credito in scadenza, non riscossi
154’223
332’005
Tasse dovute, imposte indirette
172’966
218’884
Contributi dovuti alle assicurazione sociali e alla previdenza per il personale
23’130
21’875
Altri passivi
27’075
15’910
377’394
588’674
Totale degli altri attivi
Altri passivi
Totale degli altri passivi
5. Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi con riserva di proprietà
Totale degli attivi costituiti in pegno
Esercizio in rassegna
Ammontare dei crediti
di cui
o valore contabile
utilizzati
in CHF
in CHF
–
–
Esercizio precedente
Ammont. dei crediti
o valore contabile
in CHF
di cui
utilizzati
in CHF
–
–
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
6. Istituti di previdenza
I collaboratori della Banca Raiffeisen Leventina sono assicurati presso Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. L’età di pensionamento si raggiunge a
65 anni. L’assicurato ha la possibilità di beneficiare di un pensionamento anticipato dall’età di 58 anni, subendo però una corrispondente riduzione della
rendita. La Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa copre almeno le prestazioni obbligatorie ai sensi della LPP. La Raiffeisen Fondazione del datore di
lavoro gestisce le singole riserve dei contributi del datore di lavoro delle Banche Raiffeisen e delle società del Gruppo Raiffeisen.
6.1 Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e d’investimento
–
Altri impegni nei confronti della clientela
–
–
–
Totale degli impegni nei confronti di propri istituti di previdenza
–
–
al 31.12.2012
in percentuale
al 31.12.2011
in percentuale
103,0
98,5
6.2 Vantaggio economico / Impegno economico e oneri previdenziali
In base agli ultimi conti economici degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen sottoposti
a verifica ai sensi delle Swiss GAAP RPC 26), il grado di copertura è pari a:
Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa
A fine 2013, la Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa non si trova in situazione di sottocopertura. Il grado di copertura attuale al 31.12.2013 potrà
essere consultato da aprile 2014 nel rapporto di gestione 2013 del Gruppo Raiffeisen al sito www.raiffeisen.ch. Per i datori di lavoro affiliati non derivano
né benefici né impegni economici di cui tener conto nel bilancio e nel conto economico.
6.3 Riserve di contributi del datore di lavoro
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Riserve di contributi del datore di lavoro presso Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro
Stato 1.1.
–
+ Versamenti
–
63’685
–
- Prelevamento*
–
-64’329
+ Remunerazione
–
644
Stato 31.12.
–
–
* Esercizio 2012: nell'ambito del cambiamento del cambiamento delle basi tecniche di Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa, la Banca Raiffeisen
ha fornito un contributo una tantum, di cui CHF 64'329 finanziati mediante un prelevamento dalle riserve dei contributi del datore di lavoro. L'importo
residuo di CHF 107'076 è stato contabilizzato tramite le spese per il personale.
31
32
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
7. Prestiti obbligazionari in corso
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Totale dei prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli istituti ipotecari svizzeri SA
–
–
Totale dei prestiti obbligazionari in corso
–
–
Tasso d’interesse medio ponderato in %
–
–
8. Rettifiche di valore e accantonamenti come pure riserve per rischi bancari generali
Situazione
a inizio anno
in rassegna
in CHF
Utilizzo
conforme
allo scopo
in CHF
Modifica
dello scopo
originario
(trasferim.)
in CHF
Nuove forma-
Interessi zioni a carico
a rischio
del conto
impagati
economico
in CHF
in CHF
Scioglimenti
a favore
del conto
economico
in CHF
Situazione
alla fine
dell’anno
in rassegna
in CHF
778’874
–
-130’974
–
–
–
647’900
–
–
–
7’921’963
–
130’974
–
–
–
–
–
431’500
–
8’484’438
Rettifiche di valore e
accantonamenti per rischi di perdita
Rettifiche di valore e accantonamenti per altri rischi operativi
Altri accantonamenti
Totale rettifiche di valore
e accantonamenti
8’700’838–––
431’500–
9’132’338
Riserve per rischi bancari generali
–
–
–
–
–
–
–
di cui tassato
–
–
–
–
–
–
–
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
9. Evoluzione del capitale proprio
Numero
di soci
Nominale di
ogni quota
3’621
Importo
in CHF
Capitale proprio a inizio esercizio in rassegna
Capitale sociale con obbligo di versamento suppletivo
200
724’200
Capitale sociale senza obbligo di versamento suppletivo
3’075’400
Riserva legale generale
2’711’066
Utile dell’esercizio precedente (prima dell’impiego dell’utile)
446’352
Totale del cap. proprio a inizio esercizio in rassegna
(prima dell'impiego dell’utile)
+
Versamenti di nuovi soci
116
200
23’200
-
Rimborsi a soci
-91
200
-18’200
+
Versamenti di quote sociali senza obbligo di versamento suppletivo
56’400
-
Rimborsi di quote sociali senza obbligo di versamento suppletivo
-55’200
-
Remunerazione del capitale sociale (esercizio precedente)
-189’980
+
Utile dell’esercizio in rassegna
Totale del capitale proprio a fine esercizio in rassegna
3’646
3’646
6’957’018
463’260
7’236’499
di cui
Capitale sociale con obbligo di versamento suppletivo
200
729’200
Capitale sociale senza obbligo di versamento suppletivo
3’076’600
Riserva legale generale
2’967’438
Utile dell’esercizio in rassegna
Obbligo di versamento suppletivo da parte dei soci
463’260
29’168’000
33
34
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
10. Struttura delle scadenze dell’attivo circolante e del capitale di terzi
ScadenzaScadenza Scadenza Scadenza
entro
fra 3 e
fra 1 e
superiore
A vista
Disdicibile
3 mesi
12 mesi
5 anni
ai 5 anni
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Totale
in CHF
Attivo circolante
Liquidità
Crediti ris. da titoli del mercato monetario
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Crediti ipotecari
3’664’843
–
–
–
–
–
13’202
–
–
–
–
–
13’202
4’939’082
–
15’588’450 10’003’670
6’832’000
3’529’000
40’892’202
272
10’878’734
58’782
33’319’739
1’850’000
2’359
–
–
–
–
–
3’664’843
7’597’000
20’263’470
1’599’000
42’188’476
16’165’440 16’357’380
100’837’185
38’930’979
205’669’505
–
–
–
2’359
–
–
–
–
Portafoglio titoli e metalli preziosi
destinati alla negoziazione
Investimenti finanziari
Totale dell’attivo circolante
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
8’678’540
44’198’473 33’603’890 33’958’050 127’932’655 44’058’979 292’430’587
6’978’491
44’743’733
20’009’500 54’439’550
119’551’480
41’692’044
287’414’798
–
–
–
5’000’000
14’000’000
3’000’000
22’000’000
–
210’121’088
–
–
–
–
210’121’088
27’555’647
–
–
–
1’250’000
–
–
28’805’647
–
1’296’000
2’913’000
10’240’000
5’285’000
19’734’000
–
–
–
–
–
–
–
1’296’000 9’163’000
24’240’000
2’145’000 11’977’000
26’975’000
Capitale di terzi
Impegni nei confronti di banche
Impegni nei confronti della clientela
a titolo di risparmio e di investimento
Altri impegni nei
confronti della clientela
Obbligazioni di cassa
Mutui presso centrali di emissione
di ob. fondiarie e prestiti
Totale del capitale di terzi
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
27’555’647 210’121’088
23’176’597
198’902’424
8’285’000 280’660’734
13’361’000
276’537’022
11. Crediti ad organi e transazioni con persone vicine
Il giorno di chiusura del bilancio i crediti ad organi ammontavano a CHF 3’032’850 (esercizio precedente CHF 2’830’408).
Nel caso della concessione di crediti a organi sono in vigore disposizioni speciali relative al disbrigo e al monitoraggio affinché venga sempre garantita
l’indipendenza personale.
Per i membri del Consiglio di Amministrazione vengono applicate le stesse condizioni previste per la clientela in generale.
La Direzione della Banca beneficia delle stesse condizioni preferenziali del settore offerte agli altri collaboratori.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
12. Suddivisione di attivi e passivi fra Svizzera ed estero
I crediti nei confronti della clientela domiciliata all’estero ammontavano a CHF 139 a fronte di un totale di bilancio pari a CHF 298’359’050.
Gli impegni nei confronti della clientela domiciliata all’estero ammontavano a CHF 2’537’510 a fronte di un totale di bilancio pari a CHF 298’359’050.
13. Suddivisione di attivi e passivi secondo i paesi
Poiché siamo attivi soltanto a livello regionale, rinunciamo a una presentazione per paesi.
14. Suddivisione di attivi e passivi secondo le valute più importanti per la Banca
CHF
EUR
Monete convertite in CHF
USD
Diverse
Totale
Attivi
Liquidità
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Altri attivi
Totale degli attivi iscritti a bilancio
3’213’964
420’964
25’056
4’859
3’664’843
37’117’807
3’390’792
252’410
131’193
40’892’202
42’188’008
455
13
–
42’188’476
211’611’170
–
–
2’359
211’613’529
294’130’949
3’812’212
277’479
138’411
298’359’050
Pretese di consegna derivanti da operazioni
in divise per contanti, a termine e opzioni
Totale degli attivi
–
–
–
–
–
294’130’949
3’812’212
277’479
138’411
298’359’050
22’000’000
–
–
–
22’000’000
Passivi
Impegni nei confronti di banche
Impegni nei confronti della clientela
a titolo di risparmio e di investimento
207’064’241
3’056’847
–
–
210’121’088
Altri impegni nei confronti della clientela
27’642’633
755’522
272’021
135’470
28’805’647
Altri passivi
37’432’316
–
–
–
37’432’316
294’139’190
3’812’368
272’021
135’470
298’359’050
Totale dei passivi iscritti a bilancio
Impegni di consegna derivanti da operazioni
in divise per contanti, a termine e opzioni
Totale dei passivi
Posizione netta per divise
–
–
–
–
–
294’139’190
3’812’368
272’021
135’470
298’359’050
-8’241
-157
5’458
2’940
–
31.12.201331.12.2012
Tassi di conversione valute estere
EUR
1.2263
1.2072
USD
0.8906
0.9155
35
36
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Informazioni sulle operazioni fuori bilancio
15. Impegni eventuali
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Garanzie per la copertura di crediti
428’004
342’582
Garanzie di prestazione di garanzia
24’500
24’352
Altri impegni eventuali
Totale degli impegni eventuali
–
–
452’504
366’934
16. Ripartizione degli strumenti finanziari derivati aperti a fine anno
Strumenti di negoziazione:
Strumenti di hedging:
Valori di
Valori di
Valori di
Valori di
rimpiazzorimpiazzo Volume
rimpiazzorimpiazzo Volume
positivi
negativi
dei contratti
positivi
negativi
dei contratti
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Strumenti su tassi d’interesse
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
Divise
Metalli preziosi
Titoli di partecipazione e altri
Totale
Esercizio in rassegna
–––
–––
Esercizio precedente
–
–
–
–
–
–
Gli strumenti finanziari derivati vengono impiegati soltanto su ordine del cliente e negoziati esclusivamente tramite Raiffeisen Svizzera. Non vengono
tenute posizioni nette in strumenti di negoziazione.
17. Operazioni fiduciarie
Non sussistono investimenti fiduciari presso banche terze né per l’anno rassegna né per l’anno precedente.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Informazioni sul conto economico
18. Risultato da operazioni di negoziazione
Negoziazione di divise
Negoziazione di metalli preziosi e banconote
Negoziazione di titoli
Totale del risultato da operazioni di negoziazione
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
156’228
136’175
57’555
55’937
–
3
213’783
192’114
19. Spese per il personale
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Stipendi organi della Banca e personale
1’460’842
1’486’684
AVS, AI, AD e altri assegni previsti dalla legge
136’472
137’625
Contributi agli istituti di previdenza per il personale
137’620
241’922
Spese accessorie per il personale
Totale delle spese per il personale
50’707
33’879
1’785’641
1’900’110
20. Spese per il materiale
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Spese per i locali
110’338
142’794
Costi EED, macchine, mobilio, veicoli e altre installazioni
481’417
457’961
Altri costi di esercizio
724’104
725’669
1’315’859
1’326’423
Totale delle spese per il materiale
37
38
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Leventina
Banca Raiffeisen Leventina
Società cooperativa
Piazza Stefano Franscini 6
6760 Faido
Telefono 091 873 52 52
Telefax 091 873 52 59
[email protected]
www.raiffeisen.ch/leventina
Via San Gottardo 41
6780 Airolo
Telefono 091 880 54 40
Via San Gottardo 175
6776 Piotta
Telefono 091 880 20 40
Via Cantonale
6745 Giornico
Telefono 091 864 26 10
Piazza Croce Bianca 4
6742 Pollegio
Telefono 091 880 01 20
Consiglio di Amministrazione
Felice Ruffa, presidente · Valerio Antonini, vicepresidente · Sergio
Barloggio, segretario · Ilvo Farei-Campagna · Mauro Gendotti, membri
Direzione e collaboratori
Carlo Barbieri, presidente della direzione · Davide Gabutti, vice­
presidente della direzione e resp. agenzie Airolo e Piotta · Maurizio
Merlini, membro della direzione · Luciana Di Bellonia, assistente della
direzione · Franco Maffezzini · Carlo Lanfranconi, procuratori · Michele
Bocassini, mandatario commerciale · Katia Realini Luzzi, resp. agenzie
Giornico e Pollegio · Valentina Beffa · Sara Capri · Cinzia Gobbi ·
Sabrina Mottini · Pamela Rodoni · Francesco Rossi, collaboratori
Ufficio di revisione
PricewaterhouseCoopers SA
316 Banche
Raiffeisen forti
Banche Raiffeisen al 31.12.2013
Raiffeisenbank Aadorf / Raiffeisenbank Aare-Reuss / Raiffeisenbank Aare-Rhein / Raiffeisenbank Abtwil AG / Raiffeisenbank Abtwil-St.Josefen / Raiffeisenbank Adligenswil-UdligenswilMeggen / Raiffeisenbank Aergera-Galtera / Raiffeisenbank Aeschi-Buchsi / Raiffeisenbank Aesch-Pfeffingen / Raiffeisenbank Aletsch / Raiffeisenbank Allschwil-Schönenbuch / Raiffeisenbank
Alpnach-Kerns-Sarnen / Raiffeisenbank am Bichelsee / Raiffeisenbank am Lindenberg / Raiffeisenbank am Ricken / Raiffeisenbank am Rigi / Raiffeisenbank Amriswil-Dozwil-Sommeri /
Raiffeisenbank an der Limmat / Raiffeisenbank Andwil-Arnegg / Raiffeisenbank Appenzell / Raiffeisenbank Appenzeller Hinterland / Raiffeisenbank Arlesheim / Banque Raiffeisen BagnesVollèges / Raiffeisenbank Balsthal-Laupersdorf / Banque Raiffeisen Basse Broye Vully / Raiffeisenbank Belalp-Simplon / Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno / Raiffeisenbank Benken /
Raiffeisenbank Berg-Erlen / Raiffeisenbank Berneck-Au / Raiffeisenbank Bernhardzell / Raiffeisenbank Beromünster / Banca Raiffeisen Biasca-Lodrino / Raiffeisenbank Biberist / Raiffeisenbank
Bielersee / Raiffeisenbank Birsig / Raiffeisenbank Boswil-Bünzen / Raiffeisenbank Böttstein / Raiffeisenbank Bündner Rheintal / Raiffeisenbank Buttisholz-Ruswil / Raiffeisenbank Cadi /
Raiffeisenbank Calanda / Banca Raiffeisen Centovalli Pedemonte Onsernone / Raiffeisenbank Cham / Banque Raiffeisen Clos du Doubs et Haute-Ajoie / Banca Raiffeisen Colline del Ceresio /
Banque Raiffeisen Cousimbert / Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca / Banque Raiffeisen d’Arve et Lac / Banque Raiffeisen d’Assens / Banque Raiffeisen d’Yverdon-les-Bains /
Raiffeisenbank Däniken-Gretzenbach / Banque Raiffeisen de Chalais-Vercorin / Banque Raiffeisen de Chasseral / Banque Raiffeisen de Conthey / Banque Raiffeisen de Gimel / Banque Raiffeisen
de la Broye / Banque Raiffeisen de la Glâne / Banque Raiffeisen de La Riviera / Banque Raiffeisen de la Sorne / Banque Raiffeisen de la Vallée d’Entremont / Banque Raiffeisen de la Versoix /
Banque Raiffeisen de l’Allaine / Banque Raiffeisen de Lavaux / Banque Raiffeisen de Leytron-Saillon / Banque Raiffeisen de Marly / Banque Raiffeisen de Meyrin / Banque Raiffeisen de MiègeVenthône-Veyras / Banque Raiffeisen de Monthey / Banque Raiffeisen de Nendaz / Banque Raiffeisen de Sierre & Région / Banque Raiffeisen de Troistorrents-Morgins / Banque Raiffeisen de
Val-d’Illiez-Champéry / Banca Raiffeisen del Basso Mendrisiotto / Banca Raiffeisen del Camoghè / Banca Raiffeisen del Cassarate / Banca Raiffeisen del Generoso / Banca Raiffeisen del
Moesano / Banca Raiffeisen del Monte San Giorgio / Banca Raiffeisen del Vedeggio / Banca Raiffeisen della Campagnadorna / Banca Raiffeisen della Magliasina / Banque Raiffeisen des Alpes
Vaudoises / Banque Raiffeisen des Communes du Haut-Plateau / Banque Raiffeisen des Coteaux du Soleil / Banque Raiffeisen des Montagnes Neuchâteloises / Raiffeisenbank DiepoldsauSchmitter / Raiffeisenbank Dornach / Banque Raiffeisen du Chablais Vaudois / Banque Raiffeisen du District de Moudon / Banque Raiffeisen du Gibloux / Banque Raiffeisen du Gros-de-Vaud
/ Banque Raiffeisen du Haut-Léman / Banque Raiffeisen du Mont-Tendre / Banque Raiffeisen du Pays-d’Enhaut / Banque Raiffeisen du Salève / Banque Raiffeisen du Val-de-Ruz / Banque
Raiffeisen du Val-de-Travers / Banque Raiffeisen du Val-Terbi / Banque Raiffeisen du Vignoble / Raiffeisenbank Düdingen / Raiffeisenbank Dulliken-Starrkirch / Raiffeisenbank Dünnerntal /
Raiffeisenbank Dussnang-Fischingen / Raiffeisenbank Eggersriet-Grub / Raiffeisenbank Eiken / Raiffeisenbank Einsiedeln / Raiffeisenbank Emmen / Raiffeisenbank Engelburg / Raiffeisenbank
Engiadina Val Müstair / Raiffeisenbank Erlinsbach / Banque Raiffeisen Estavayer-Montagny / Raiffeisenbank Ettiswil / Raiffeisenbank Flawil-Degersheim-Mogelsberg-Oberuzwil / Raiffeisenbank
Flums / Banque Raiffeisen Franches-Montagnes / Raiffeisenbank Frauenfeld / Raiffeisenbank Freiburg Ost / Banque Raiffeisen Fribourg-Ouest / Raiffeisenbank Frutigland / Raiffeisenbank
Fulenbach-Murgenthal-Langenthal / Banca Raiffeisen Gambarogno e Cadenazzo / Raiffeisenbank Gampel-Steg / Raiffeisenbank Gäu-Bipperamt / Banque Raiffeisen Genève Ouest /
Raiffeisenbank Gilgenberg / Raiffeisenbank Glarnerland / Raiffeisenbank Goldach / Raiffeisenbank Goldingen-Wald / Raiffeisenbank Goms / Raiffeisenbank Gossau-Niederwil / Raiffeisenbank
Grauholz / Raiffeisenbank Guntalingen-Neunforn / Raiffeisenbank Gürbe / Banque Raiffeisen Haute Birse / Raiffeisenbank Heiden / Banque Raiffeisen Hérens / Raiffeisenbank Hergiswil LU /
Raiffeisenbank Hildisrieden / Raiffeisenbank Hitzkirchertal / Raiffeisenbank Höfe / Raiffeisenbank Horw / Raiffeisenbank Hünenberg / Raiffeisenbank Illgau / Raiffeisenbank im Entlebuch /
Raiffeisenbank Jungfrau / Raiffeisenbank Kelleramt-Albis / Raiffeisenbank Kiesental / Raiffeisenbank Kölliken-Entfelden / Raiffeisenbank Kriens / Raiffeisenbank Kriessern / Raiffeisenbank
Lägern-Baregg / Raiffeisenbank Laufental-Thierstein / Banque Raiffeisen Lausanne-Haute-Broye-Jorat / Banca Raiffeisen Leventina / Raiffeisenbank Liestal / Raiffeisenbank LittauReussbühl / Banca Raiffeisen Locarno / Banca Raiffeisen Losone-Circolo delle Isole / Banca Raiffeisen Lugano / Raiffeisenbank Luthern / Raiffeisenbank Lütschinentäler / Raiffeisenbank Luzern
/ Banca Raiffeisen Malcantonese / Raiffeisenbank Malters / Raiffeisenbank Marbach-Rebstein / Raiffeisenbank March / Banque Raiffeisen Martigny et Région / Banque Raiffeisen MassongexSt-Maurice-Vérossaz / Raiffeisenbank Mels / Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio / Raiffeisenbank Menzingen-Neuheim / Raiffeisenbank Menznau-Wolhusen / Raiffeisenbank
Merenschwand-Obfelden / Raiffeisenbank Mettauertal / Raiffeisenbank Mischabel-Matterhorn / Raiffeisenbank Mittelbünden / Raiffeisenbank Mittelgösgen / Raiffeisenbank MittelprättigauDavos / Raiffeisenbank Mittelrheintal / Raiffeisenbank Mittleres Toggenburg / Raiffeisenbank Möhlin / Banque Raiffeisen Moléson / Banque Raiffeisen Mont-Aubert Orbe / Banque Raiffeisen
Monterri-Baroche / Banca Raiffeisen Morbio-Vacallo / Banque Raiffeisen Morges Venoge / Raiffeisenbank Mörschwil / Raiffeisenbank Mümliswil-Ramiswil und Holderbank / Raiffeisenbank
Münchwilen-Tobel / Raiffeisenbank Muotathal / Raiffeisenbank Mutschellen-Reppischtal / Raiffeisenbank Neckertal / Raiffeisenbank Neukirch-Romanshorn / Raiffeisenbank NiedergösgenSchönenwerd-Eppenberg / Raiffeisenbank Niederhelfenschwil / Raiffeisenbank Niedersimmental / Banque Raiffeisen Nyon-La Vallée / Raiffeisenbank Oberägeri-Sattel / Raiffeisenbank
Oberbaselbiet / Raiffeisenbank Oberembrach-Bassersdorf / Raiffeisenbank Oberemmental / Raiffeisenbank Oberes Gäu-Aare / Raiffeisenbank Oberes Rheintal / Raiffeisenbank Oberes
Sarganserland / Raiffeisenbank Oberfreiamt / Raiffeisenbank Oberseetal / Raiffeisenbank Obersimmental / Raiffeisenbank Obertoggenburg / Raiffeisenbank Olten / Raiffeisenbank PfaffnerntalRottal / Raiffeisenbank Plaffeien-Plasselb / Banque Raiffeisen Plateau du Jorat-Molondin / Banque Raiffeisen Puidoux-Chexbres-Forel / Raiffeisenbank Quarten / Raiffeisenbank RapperswilJona / Raiffeisenbank Raron-St.German-Niedergesteln / Raiffeisenbank Recherswil-Gerlafingen-Koppigen / Raiffeisenbank rechter Zürichsee / Raiffeisenbank Regio Altnau / Raiffeisenbank
Regio Arbon / Raiffeisenbank Regio Frick / Raiffeisenbank Regio Laufenburg / Raiffeisenbank Regio Uzwil / Raiffeisenbank Regio Weinfelden / Raiffeisenbank Region Burgdorf / Banque
Raiffeisen Région Delémont / Banque Raiffeisen Région Genève Rhône / Raiffeisenbank Region Haslital-Brienz / Raiffeisenbank Region Langnau i.E. / Raiffeisenbank Region Leuk /
Raiffeisenbank Region Stans / Raiffeisenbank Region Visp / Raiffeisenbank Region Zofingen / Raiffeisenbank Reinach BL / Raiffeisenbank Reitnau-Rued / Raiffeisenbank Rickenbach-Wilen /
Banque Raiffeisen Riddes-Saxon-Isérables / Raiffeisenbank Ringgenberg / Raiffeisenbank Risch-Rotkreuz / Banca Raiffeisen Riva San Vitale / Raiffeisenbank Rohrdorferberg-Fislisbach /
Raiffeisenbank Rorschacherberg-Thal / Raiffeisenbank Rothenburg / Raiffeisenbank Saanenland / Raiffeisenbank Sachseln / Banque Raiffeisen Sarine-Ouest / Raiffeisenbank Schächental /
Raiffeisenbank Schaffhausen / Raiffeisenbank Schänis-Amden / Raiffeisenbank Schwarzwasser / Raiffeisenbank See-Lac / Raiffeisenbank Seeland / Raiffeisenbank Seerücken / Raiffeisenbank
Sempachersee West / Raiffeisenbank Sennwald / Raiffeisenbank Sensetal / Raiffeisenbank Siggenthal-Würenlingen / Banque Raiffeisen Sion et Région / Raiffeisenbank Sirnach / Raiffeisenbank
Solothurn / Raiffeisenbank Steffisburg / Raiffeisenbank Steinhausen / Raiffeisenbank Sulgen / Raiffeisenbank Surbtal-Wehntal / Raiffeisenbank Surental-Wiggertal / Raiffeisenbank Surselva /
Raiffeisenbank Tägerwilen / Banque Raiffeisen Talent-Menthue / Raiffeisenbank Therwil Ettingen / Raiffeisenbank Thun / Raiffeisenbank Thunersee-Süd / Raiffeisenbank Tumpiv / Raiffeisenbank
Ueberstorf / Raiffeisenbank Unterägeri / Raiffeisenbank Unteremmental / Raiffeisenbank Unteres Rheintal / Raiffeisenbank Unteres Toggenburg / Raiffeisenbank Untergäu / Raiffeisenbank
Untersee-Rhein / Raiffeisenbank Urner Oberland / Raiffeisenbank Urner Unterland / Banca Raiffeisen Valblenio / Banque Raiffeisen Vallée de la Jogne / Banca Raiffeisen Vallemaggia / Banca
Raiffeisen Valposchiavo / Raiffeisenbank Vierwaldstättersee-Süd / Raiffeisenbank Villmergen / Raiffeisenbank Visperterminen / Raiffeisenbank Vorderprättigau / Banque Raiffeisen Vuadens/
Sâles/St-Martin / Raiffeisenbank Waldkirch / Raiffeisenbank Waldstätte / Raiffeisenbank Walenstadt / Raiffeisenbank Wandflue / Raiffeisenbank Wängi-Matzingen / Raiffeisenbank Wasseramt
Mitte / Raiffeisenbank Wasserschloss / Raiffeisenbank Wegenstettertal / Raiffeisenbank Weinland / Raiffeisenbank Weissenstein / Raiffeisenbank Werdenberg / Raiffeisenbank Wil und
Umgebung / Raiffeisenbank Willisau-Gettnau-Ufhusen / Raiffeisenbank Winkeln / Raiffeisenbank Wittenbach-Häggenschwil / Raiffeisenbank Wohlen / Raiffeisenbank Worblen-Emmental /
Raiffeisenbank Würenlos / Raiffeisenbank Yberg / Raiffeisenbank Zihlschlacht-Muolen-Bischofszell / Raiffeisenbank Zufikon / Raiffeisenbank Zug / Raiffeisenbank Zürcher Oberland /
Raiffeisenbank Zürich Flughafen / Raiffeisenbank Züri-Unterland