Rapporto di gestione
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Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Rapporto di gestione 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Indice Rapporto di gestione 2013 5 Premessa 6 L’esercizio 2013 8 Relazione dell’Ufficio di revisione 10 Bilancio 11 Conto economico 12 Conto del flusso di fondi 13 Cifre chiave 14 Allegato al conto annuale 17 Raiffeisen, un valore reale per la Svizzera 28 Informazioni sul bilancio 36 Informazioni sulle operazioni fuori bilancio 37 Informazioni sul conto economico Raiffeisen, un valore reale per la Svizzera Raiffeisen è un valore dell’economia nazionale: come terzo gruppo bancario Svizzero siamo un pilastro portante della piazza finanziaria elvetica. Ciascuna delle 316 Banche cooperative è impegnata nel circuito economico locale e radicata sul territorio. Comprendiamo le vostre esigenze e vi supportiamo in tutte le importanti decisioni finanziarie della vita. In questo modo si creano fiducia e sicurezza, sentimenti che uniscono. A pagina 17 di questo rapporto o su raiffeisen.ch/rapportodigestione potete scoprire perché Raiffeisen è un valore per la Svizzera. RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Premessa Un importante ingranaggio del circuito economico locale Cari Soci, Il mondo bancario sta cambiando rapidamente: si parla di ritorno dall’offshore banking all’onshore banking. In linguaggio più semplice: sfruttando il cosiddetto segreto bancario, per anni molte banche si sono dedicate alla gestione patrimoniale di capitali esteri e all’offerta di prodotti finanziari sempre più sofisticati e complessi. Oggi il segreto bancario è attaccato da più fronti e queste banche stanno quindi ritornando alla loro classica funzione, che è quella di fungere da intermediario per i risparmiatori e per gli investitori in immobili e/o in titoli aziendali. Anche la piazza finanziaria ticinese si sta ristrutturando, con grosse ripercussioni sull’occupazione, sugli utili e quindi anche sulle imposte pagate agli enti pubblici. Il futuro della piazza finanziaria ticinese non sarà più legato al vantaggio della sua posizione geografica e al segreto bancario, ma alla capacità delle banche di gestire con professionalità la consulenza finanziaria globale a privati e a imprese. In questa situazione, la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno è molto ben posizionata, per la semplice ragione che essa non ha mai cessato di svolgere la funzione classica di banca e non ha mai perso il contatto con l’economia reale, rimanendo attenta alle esigenze della clientela locale. La politica, che seguiamo con coerenza da anni, mira a una solida crescita a medio termine dei volumi d’affari nella nostra zona d’attività, al costante controllo dei costi, alla prudente gestione dei rischi, alla razionalizzazione delle strutture nonché allo sviluppo qualitativo del personale e dei servizi offerti. Il frutto di questa politica è il risultato finanziario molto soddisfacente del 2013: l’utile lordo è aumentato del 67% e la somma di bilancio supera i 600 milioni, con una confortevole crescita dei fondi della clientela e dei crediti. Questi risultati permettono di avvicinarci nei tempi previsti alla dotazione di mezzi propri prescritta dalle sempre più esigenti norme legali in materia. Continueremo a investire, non solo nelle infrastrutture logistiche e tecniche, ma anche e soprattutto nella formazione dei collaboratori, con ciascuno dei quali abbiamo elaborato un preciso piano di sviluppo individuale. Solo personale competente e formato può infatti garantire alla clientela di trovare presso la Sede e nelle Agenzie principali quei servizi bancari di qualità che ognuno si aspetta. A nome del Consiglio di amministrazione, della Direzione e di tutti i collaboratori, ringraziamo voi, cari Soci e clienti, della fiducia che ci dimostrate ogni giorno. Camilla Ghiringhelli Presidente del Consiglio di amministrazione Enrico Rondi Presidente della Direzione 5 6 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno L’esercizio 2013 Ottimi risultati per la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Nell’esercizio 2013 la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno ha registrato una crescita sia nei prestiti ipotecari sia nei fondi della clientela. Al contempo, l’utile di esercizio è aumentato del +7,5%, grazie al positivo andamento dei ricavi ed al contenimento dei costi d’esercizio. Nessun aumento dei rischi di credito L’elevata richiesta di offerte ipotecarie dimostra che la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno è un partner competente per il finanziamento della proprietà di abitazione. Grazie alla fiducia dei nostri clienti e alla solida posizione di mercato che rivestiamo nel nostro raggio di attività, siamo riusciti a incrementare i prestiti ipotecari da CHF 492,7 Mio. a CHF 528,0 Mio. (+7,2%). Valutiamo ogni richiesta singolarmente e con molta attenzione, in base a direttive severe. Possiamo così garantire l’attuale basso livello di rettifiche di valore dello 0,1% dei prestiti anche per il futuro. Grazie a questa prassi di anticipo prudente e severa, il rischio per la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno resterebbe basso anche nel caso in cui gli interessi dovessero aumentare o se, contrariamente alle attese, i prezzi degli immobili dovessero diminuire. Investimenti della clientela in aumento Anche nel 2013, i mercati finanziari hanno avuto un andamento volatile; gli interessi sono rimasti a un livello basso. Ciononostante abbiamo registrato un aumento degli investimenti in obbligazioni di cassa da CHF 23,0 Mio. a CHF 26,1 Mio. (+13,2%), come pure un incremento degli impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e di investimento da CHF 305,9 Mio. a CHF 318,3 Mio. (+4,1%). Il margine di interesse resta esiguo I nostri sforzi hanno permesso di aumentare il risultato da operazioni su interessi (+11,4%), registrando quindi un provento di CHF 7,16 Mio. (esercizio precedente CHF 6,43 Mio.). La Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno affronta volentieri la sfida di offrire tassi d’interesse concorrenziali nonostante il difficile contesto. Operazioni in commissione e prestazioni di servizio solide Nelle operazioni in commissione e da prestazioni di servizio i proventi sono aumentati più dei costi, generando così una crescita del risultato pari al +5,2%. Questo sviluppo positivo è da attribuire in particolare alle altre prestazioni di servizio (+5,8%). Forte aumento degli altri risultati ordinari Grazie a un aumento della partecipazione alla centrale del Gruppo Raiffeisen Svizzera, la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno ha potuto beneficiare di una distribuzione di interessi più elevata. Di conseguenza, gli altri risultati ordinari sono aumentati da CHF 134’076 a CHF 212’072 (+58,2%). RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Costi di esercizio in diminuzione Nell’esercizio precedente il contributo straordinario alla Cassa pensioni ha inciso sulle spese per il personale. Le spese per il personale registrano un calo del -6.4% rispetto all’esercizio precedente senza il contributo straordinario citato. Anche la nostra accorta politica di spesa ha dato i suoi frutti, riducendo i costi di esercizio del -9,3%. Con il 60,2%, il rapporto costi / ricavi (Cost Income Ratio) realizza l’obiettivo pianificato. Questo indice attesta l’elevata efficienza della nostra Banca. Utile d’esercizio in costante crescita L’utile di esercizio della Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno è aumentato sensibilmente da CHF 376’345 a CHF 404’684 (+7,5%); di questi, CHF 213’884 vengono destinati al capitale proprio, che attualmente presenta una consistenza di CHF 7’475’565. Con questa base solida e sana guardiamo fiduciosi al nuovo esercizio. Il Consiglio di amministrazione propone all’Assemblea generale la consueta alta remunerazione delle quote sociali del 6,0%. Ringraziamenti Questi risultati sono la conseguenza diretta della vostra crescente fiducia e dell’impegno quotidiano dei nostri collaboratori, che ringraziamo di cuore. Camilla Ghiringhelli Enrico Rondi PresidentePresidente del Consiglio di della Direzione amministrazione 7 8 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Relazione dell’Ufficio di revisione Relazione dell’Ufficio di revisione all’Assemblea generale della Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno società cooperativa, Bellinzona Relazione dell’Ufficio di revisione sul conto annuale In qualità di Ufficio di revisione abbiamo verificato il conto annuale della Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno società cooperativa, comprendente bilancio, conto economico, conto del flusso di fondi e allegato (pagine 10-12, 14-16 e 25-37), per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2013. Responsabilità del Consiglio d’Amministrazione Il Consiglio d’Amministrazione è responsabile dell’allestimento del conto annuale in conformità alla legge e allo statuto. Questa responsabilità comprende la concezione, l’implementazione e il mantenimento di un sistema di controllo interno relativamente all’allestimento di un conto annuale, che sia esente da anomalie significative, imputabili a irregolarità o errori. Il Consiglio d’Amministrazione è inoltre responsabile della scelta e dell’applicazione di appropriate norme di presentazione del conto annuale, nonché dell’esecuzione di stime adeguate. Responsabilità dell’Ufficio di revisione La nostra responsabilità consiste nell’esprimere un giudizio sul conto annuale in base alle nostre verifiche. Abbiamo effettuato la nostra verifica conformemente alla legge svizzera e agli Standard svizzeri di revisione, i quali richiedono che la stessa venga pianificata ed effettuata in maniera tale da ottenere sufficiente sicurezza che il conto annuale sia privo di anomalie significative. Una revisione comprende l’esecuzione di procedure di verifica volte ad ottenere elementi probativi per i valori e le altre informazioni contenuti nel conto annuale. La scelta delle procedure di verifica compete al giudizio professionale del revisore. Ciò comprende una valutazione dei rischi che il conto annuale contenga anomalie significative, imputabili a irregolarità o errori. Nell’ambito della valutazione di questi rischi, il revisore tiene conto del sistema di controllo interno, nella misura in cui esso è rilevante per l’allestimento del conto annuale, allo scopo di definire le procedure di verifica richieste dalle circostanze, ma non per esprimere un giudizio sull’efficacia del sistema di controllo interno. PricewaterhouseCoopers SA, via della Posta 7, Casella postale, 6900 Lugano Telefono +41 58 792 65 00, Fax +41 58 792 65 10, www.pwc.ch PricewaterhouseCoopers SA fa parte di una rete internazionale di società giuridicamente autonome e indipendenti tra loro. RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno La revisione comprende inoltre la valutazione dell’adeguatezza delle norme di allestimento del conto annuale, dell’attendibilità delle valutazioni eseguite, nonché un apprezzamento della presentazione del conto annuale nel suo complesso. Siamo dell’avviso che gli elementi probativi da noi ottenuti costituiscano una base sufficiente ed adeguata per la presente nostra opinione di revisione. Opinione di revisione A nostro giudizio, il conto annuale per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2013 è conforme alla legge svizzera e allo statuto. Relazione in base ad altre disposizioni legali Confermiamo di adempiere i requisiti legali relativi all’abilitazione professionale secondo la Legge sui revisori (LSR) e all’indipendenza (art. 906 CO, congiuntamente all’art. 728 CO e art. 11 LSR), come pure che non sussiste alcuna fattispecie incompatibile con la nostra indipendenza. Conformemente all’art. 906 CO congiuntamente all’art. 728a cpv. 1 cifra 3 CO e allo Standard svizzero di revisione 890, confermiamo l’esistenza di un sistema di controllo interno per l’allestimento del conto annuale concepito secondo le direttive del Consiglio d’Amministrazione. Confermiamo inoltre che la tenuta dell’elenco dei soci e la proposta d’impiego dell’utile di bilancio sono conformi alla legge svizzera e allo statuto e raccomandiamo di approvare il presente conto annuale. PricewaterhouseCoopers SA Patrick Fritz Perito revisore Revisore responsabile Lugano, 16 aprile 2014 Francesco Camarca Perito revisore 9 10 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Bilancio al 31 dicembre 2013 EsercizioEsercizio in rassegna precedente in CHF in CHF Variazione in CHF Variazione in % Allegato 10/14 Attivi Liquidità Crediti nei confronti di banche Crediti nei confronti della clientela Crediti ipotecari Prestiti alla clientela Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione Partecipazioni Immobilizzi Ratei e risconti Altri attivi Totale degli attivi Crediti nei confronti di società del Gruppo 6’451’908 5’002’472 1’449’436 29.0 43’876’557 38’558’848 5’317’708 13.8 10/14 41’336’160 37’455’923 3’880’238 10.4 1/10/14 1/5/10 527’975’190 492’656’766 35’318’424 7.2 569’311’351 530’112’689 39’198’662 7.4 4’664 11’315 -6’651 -58.8 2/10 3’111’632 3’100’500 11’132 0.4 2/3 10’721’025 10’220’054 500’972 4.9 3 474’225 446’543 27’682 6.2 11’423 1’247 10’176 816.1 4 633’962’785 587’453’668 46’509’117 7.9 12/14 43’884’110 38’594’186 5’289’924 13.7 159’730’740 159’451’896 278’844 0.2 10/14 Passivi Impegni nei confronti di banche Impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e di investimento 318’328’036 305’928’453 12’399’582 4.1 6/10/14 Altri impegni nei confronti della clientela 76’906’038 71’688’520 5’217’519 7.3 6/10/14 Obbligazioni di cassa 26’050’000 23’006’000 3’044’000 13.2 10 421’284’074 400’622’973 20’661’101 5.2 23’450’000 – 23’450’000 n / a 2’147’419 1’861’854 285’565 15.3 Fondi della clientela Mutui presso centrali di emissione di ob. fondiarie e prestiti Ratei e risconti Altri passivi 7/10 862’848 1’355’896 -493’048 -36.4 19’012’140 16’945’796 2’066’343 12.2 8 Capitale sociale 3’180’000 3’136’200 43’800 1.4 9 Riserva legale generale 3’890’881 3’702’708 188’173 5.1 9 404’684 376’345 28’339 7.5 9 7’475’565 7’215’253 260’312 3.6 633’962’785 587’453’668 46’509’117 7.9 715’000 – 715’000 n / a 160’403’750 160’158’093 245’657 0.2 Rettifiche di valore e accantonamenti Utile d’esercizio Totale capitale proprio Totale passivi Impegni postergati Impegni nei confronti di società del Gruppo 4 12/14 Operazioni fuori bilancio Impegni eventuali 277’490 328’240 -50’750 -15.5 1/15 6’044’311 5’839’874 204’437 3.5 1 30’403’928 26’990’734 3’413’194 12.7 1 Strumenti finanziari derivati 16 Promesse irrevocabili Impegni di pagamento e di versamento suppletivo valori di rimpiazzo positivi – – – – valori di rimpiazzo negativi – – – – volume contrattuale – – – – Tutti gli importi riportati sono arrotondati, per cui è possibile che le somme totali presentino differenze non significative. RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Conto economico 2013 EsercizioEsercizio in rassegna precedente in CHF in CHF Variazione in CHF Variazione in % Proventi da interessi e sconti 10’591’502 10’386’798 204’704 2.0 Oneri per interessi -3’431’162 -3’961’135 529’973 -13.4 Risultato da operazioni su interessi 7’160’341 6’425’663 734’677 11.4 116’437 124’007 -7’570 -6.1 e d’investimento 331’619 314’291 17’327 5.5 Proventi da commissioni su altre prestazioni di servizio 927’728 876’945 50’783 5.8 Oneri per commissioni -517’622 -499’771 -17’851 3.6 Risultato da op. in commissione e da prestazioni di servizio 858’162 815’473 42’689 5.2 Risultato da operazioni di negoziazione 348’914 354’042 -5’128 -1.5 100’130 28’520 71’610 251.1 Risultato da immobili 80’747 102’044 -21’298 -20.9 Altri proventi ordinari 31’195 3’511 27’684 788.4 Proventi da commissioni su operazioni di credito Allegato Proventi da commissioni su operazioni di negoziazione titoli Proventi da partecipazioni Altri oneri ordinari 18 – – – – 212’072 134’076 77’996 58.2 Ricavi di esercizio 8’579’488 7’729’253 850’234 11.0 Spese per il personale -3’175’092 -3’581’217 406’125 -11.3 19 Spese per il materiale -1’988’836 -2’113’660 124’824 -5.9 20 -5’163’928 -5’694’877 530’950 -9.3 3’415’560 2’034’376 1’381’184 67.9 Altri risultati ordinari Costi di esercizio Utile lordo Ammortamenti sugli immobilizzi Rettifiche di valore, accantonamenti e perdite Risultato di esercizio (risultato intermedio) Ricavi straordinari Costi straordinari -454’238 -350’841 -103’397 29.5 3 -2’096’611 -1’106’082 -990’529 89.6 8 864’711 577’453 287’258 49.8 94’862 116’909 -22’047 -18.9 -64’405 -65’665 1’259 -1.9 Imposte -490’483 -252’352 -238’132 94.4 Utile d’esercizio 404’684 376’345 28’339 7.5 Destinazione alla riserva legale generale 213’884 188’173 25’711 13.7 Remunerazione del capitale delle quote sociali 190’800 188’172 2’628 1.4 404’684 376’345 28’339 7.5 Proposta d’impiego dell’utile Totale dell’impiego dell’utile (utile di bilancio) 11 12 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Conto del flusso di fondi al 31 dicembre 2013 Eser. in rassegna Proven. dei fondi in CHF Eser. in rassegna Impiego dei fondi in CHF Eser. precedente Proven. dei fondi in CHF Eser. precedente Impiego dei fondi in CHF Flusso di fondi in base al risultato operativo (finanz. interno) Utile d’esercizio 404’684 – 376’345 – Ammortamenti sugli immobilizzi 454’238 – 350’841 – 2’066’343 – 1’064’504 – – 27’682 17’437 – 285’565 – 320’948 – – 188’172 – 166’224 Rettifiche di valore e accantonamenti Ratei e risconti attivi Ratei e risconti passivi Remunerazione delle quote sociali per l’esercizio precedente Saldo 3’210’831 215’8542’130’075 166’224 Flusso di fondi risultante da transazioni sul capitale proprio Variazione netta del capitale sociale Saldo 43’800 – 43’800 365’800 – –365’800 – Flusso di fondi risultante da cambiamenti negli immobilizzi Partecipazioni Immobili Altri immobilizzi Saldo – 11’132 – 2’387’000 119’831 940’352 – 1’330’223 – 134’689 – – 119’8311’086’173 –3’717’223 Flusso di fondi risultante dall’attività bancaria Impegni nei confronti di banche 278’844 – 28’301’888 – 12’399’582 – 7’420’949 – Altri impegni nei confronti della clientela 5’217’519 – 8’034’041 – Obbligazioni di cassa 3’044’000 – 7’710’000 – Prestiti obbligazionari – – – – 23’450’000 – – – Altri passivi – 493’048 – 36’005 Crediti risultanti da titoli del mercato monetario – – – – Crediti nei confronti di banche – 5’317’708 – 6’565’319 Crediti nei confronti della clientela – 3’880’238 – 3’071’411 Crediti ipotecari – 35’318’424 – 42’256’511 – Impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e d’inv. Mutui presso centrali di emissione di obbligazioni fondiarie Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione 6’651 – 16’287 Investimenti finanziari – – – – Altri attivi – 10’176 – 1’114 – 1’449’436 1’834’766 – Liquidità Saldo 44’396’59546’469’03053’317’93151’930’359 Totale provenienza dei fondi 47’771’057 – 55’813’807 – – 47’771’057 – 55’813’807 Totale impiego dei fondi Gli importi corrispondono alla variazione netta delle voci di bilancio. RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Cifre chiave della Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno EsercizioEsercizio in rassegna precedente in CHF in CHF Variazione in % Dati del bilancio Somma del bilancio 633’962’785 587’453’668 7.9 Prestiti alla clientela 569’311’351 530’112’689 7.4 527’975’190 492’656’766 7.2 421’284’074 400’622’973 5.2 di cui crediti ipotecari Fondi della clientela Fondi della clientela in % dei prestiti alla clientela 74.0% 75.6% 7’475’565 7’215’253 3.6 8’579’488 7’729’253 11.0 7’160’341 6’425’663 11.4 Costi di esercizio 5’163’928 5’694’877 -9.3 Utile lordo 3’415’560 2’034’376 67.9 404’684 376’345 7.5 60.2% 73.7% 545’735 402’527 0.10% 0.08% Totale capitale proprio Dati del conto economico Ricavi di esercizio di cui risultato da operazioni su interessi Utile d’esercizio Cost Income Ratio (rapporto costi/ricavi) Operazioni di credito Rettifiche di valore e accantonamenti per rischi di perdita in % dei prestiti alla clientela Perdite su operazioni di credito in % dei prestiti alla clientela 6’719 1’032 0.00% 0.00% 35.6 550.8 Altre cifre chiave Effettivo dei soci 6’752 6’625 1.9 55’182’892 51’507’151 7.1 Numero di collaboratori 26 28 -7.1 di cui apprendisti – 1 -100.0 24.5 26.3 -6.8 4 4 – Volume dei depositi titoli Numero di posti a tempo pieno Numero di agenzie (sede compresa) 13 14 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Allegato al conto annuale Note sul risultato Con il conto annuale, la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno assolve il proprio obbligo di conto dei risultati dello scorso esercizio. Il presente allegato al conto annuale spiega in dettaglio su quale base sono stati ottenuti questi risultati e a quali principi ci orientiamo nel nostro lavoro. Note sull’attività operativa Al raggio di attività della Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno appartengono i comuni di Arbedo-Castione, Bellinzona, Claro, Gnosca, Gorduno, Lumino, Cresciano, Moleno, Osogna, Preonzo e la frazione di Monticello del Comune di San Vittore. Oltre che nella sede principale di Bellinzona, la consulenza personale ai nostri clienti viene garantita anche nell’agenzia Nord ad Arbedo-Castione e nell’agenzia Riviera a Claro. I distributori automatici nelle sedi di Arbedo-Castione, Bellinzona e di Claro offrono servizi 24 ore su 24. Vi sono poi ulteriori distributori automatici situati nelle sedi di FFS, Shell Piccadilly, ENI Molinazzo a Bellinzona, e Migros Due Valli ad Arbedo. La competenza principale e la fonte principale del reddito della Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno è rappresentata dalle operazioni su interessi, quindi dall’accettazione di fondi della clientela e dalla concessione di crediti, soprattutto nel settore ipotecario. Effettivo Alla fine del 2013, presso la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno lavoravano 26 collaboratori. L’effettivo, al netto del lavoro a tempo parziale, comprende 24,5 posti a tempo pieno. Posizioni dei clienti Con l’89,8%, le posizioni principali del totale di bilancio sono costituite dai prestiti alla clientela che riguardano prevalentemente le ipoteche per immobili abitativi privati. I crediti commerciali sono per lo più coperti. Sul lato del passivo dominano i fondi della clientela investiti prevalentemente in forma di risparmio e di investimento. Operazioni su interessi, operazioni in commissione e da prestazioni di servizio, operazioni di negoziazione Le operazioni su interessi, con l’83,5%, contribuiscono notevolmente al ricavo di esercizio. Il risultato da operazioni in commissione e da prestazioni di servizio ammonta al 10,0%, seguito dal risultato da operazioni di negoziazione con il 4,1%. Integrazione nel Gruppo Raiffeisen La Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno è membro di Raiffeisen Svizzera che funge da centro di servizi e da garante per tutti gli impegni dell’intero Gruppo. Nell’eventualità di una sua uscita dal Gruppo Raiffeisen, la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno si è impegnata a versare un’indennità pari all’1,5% del totale di bilancio. Corporate Governance La Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno si attiene in linea di principio alle direttive di Corporate Governance della SIX Swiss Exchange non vincolanti per Raiffeisen e rispettivamente allo Swiss Code of Best Practice for Corporate Governance di economiesuisse. Spiegazioni in merito sono presentate dettagliatamente nel Rapporto di gestione del Gruppo Raiffeisen. Ai sensi della Circolare 2008/24 dell’Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari FINMA, il Consiglio di amministrazione deve essere composto almeno per un terzo da componenti che soddisfano i criteri di indipendenza definiti alle cifre marginali 20 - 24. Tali membri non possono inoltre ricoprire altre funzioni in RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno seno alla Banca Raiffeisen né avere con essa alcuna relazione commerciale che possa far sorgere un conflitto di interessi. Tutti i membri del Consiglio di amministrazione della Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno soddisfano i criteri di indipendenza richiesti. Note sulla gestione dei rischi Principi della gestione dei rischi Assumersi dei rischi mantenendone il controllo e gestirli in maniera mirata sono le principali competenze della Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno. L’obiettivo della gestione dei rischi è quello di garantire l’esistenza e il successo a lungo termine della Banca e salvaguardarne la buona reputazione. La politica dei rischi costituisce la base della gestione dei rischi che poggia sullo statuto e sul regolamento interno della Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno oltre che sulle disposizioni legali in materia. La politica dei rischi sostiene lo sviluppo stabile e a lungo termine della redditività. La Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno si assume i rischi con prudenza e consapevolezza. Essi vengono gestiti e controllati sia a livello di impegno individuale che di portafoglio. Nelle operazioni commerciali che svolge, Raiffeisen persegue l’impegno costante di applicare i più rigorosi principi etici. Valutazione del rischio Il Consiglio di amministrazione si occupa periodicamente dei rischi fondamentali a cui la Banca è esposta, che vengono descritti di seguito. La valutazione comprende in particolare le misure volte alla riduzione del rischio e i controlli interni. L’accento viene posto soprattutto sulla garanzia di una sorveglianza e di una valutazione costanti, nonché sulla corretta registrazione nell’allestimento dei conti. Rischio di credito Il rischio di credito rappresenta la possibile perdita a cui deve far fronte la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno se un cliente non può adempiere ai suoi impegni derivanti dal contratto di credito. I rischi di credito sorgono nei confronti di persone private e della clientela aziendale. Per clientela aziendale si intendono soprattutto le piccole imprese che operano prevalentemente nel raggio di attività della Banca Raiffeisen. La politica creditizia stabilita per iscritto funge da base per le operazioni di credito. In primo piano nella politica creditizia troviamo il merito creditizio e la capacità di credito dei clienti nonché il mantenimento del valore delle garanzie. La concessione di un credito avviene prevalentemente a fronte di coperture. La qualità del debitore (solvibilità del beneficiario del credito) viene stabilita seguendo una procedura di rating unitaria. Per la valutazione delle garanzie, in particolar modo dei pegni immobiliari o di altri depositi, trovano applicazione le regole prudenziali valide a livello di Gruppo. L’andamento del merito creditizio, della capacità di credito e della conservazione di valore delle garanzie è sottoposto a un costante monitoraggio. Per determinate operazioni a elevato rischio viene applicata una procedura di autorizzazione particolare basata sui rischi. Per misurare la competenza di credito dei singoli collaboratori sono decisivi il tipo di garanzia, l’importo del credito e la solvibilità del cliente. Nel caso di posizioni di rischio più complesse, la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno può ricorrere all’assistenza degli specialisti in materia di crediti di Raiffeisen Svizzera. 15 16 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Qualora sussistano indizi di prestiti a rischio, le singole rettifiche di valore vengono stabilite sistematicamente, sulla base di direttive unitarie a livello di Gruppo. In particolare le posizioni a rischio e in sofferenza vengono valutate al valore di liquidazione. La determinazione di nuove rettifiche di valore individuali e l’esame di quelle esistenti avvengono quattro volte l’anno alla fine di ogni trimestre. Rischio di variazione dei tassi Il rischio di variazione dei tassi definisce il rischio di perdita che la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno potrebbe subire a causa di un cambiamento dei tassi di interesse di mercato. I rischi di variazione dei tassi sussistono soprattutto nell’ambito delle operazioni con la clientela e risultano essenzialmente dalle diverse scadenze degli attivi e dei passivi del bilancio. I rischi di variazione dei tassi sono limitati all’interno della Banca e vengono gestiti attivamente. La Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno esegue analisi approfondite nell’ambito dei rischi di variazione dei tassi. La Direzione della Banca tiene conto dei risultati emersi dalle analisi per l’attività di gestione dei rischi. Altri rischi di mercato La Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno non effettua operazioni di borsa speculative e non detiene alcun trading book. Le consistenze proprie in titoli, divise, banconote e metalli preziosi vengono tenute soltanto se sono necessarie per le attività con la clientela. Adempimento delle normative in materia di fondi propri, ripartizione dei rischi e liquidità Secondo le disposizioni della FINMA del 3 settembre 2010, le singole Banche Raiffeisen sono dispensate dall’adempimento su base individuale delle disposizioni in materia di fondi propri, ripartizione dei rischi e liquidità. Queste prescrizioni devono essere osservate su base consolidata. Per questo motivo la gestione della liqui- dità e del rifinanziamento a livello di Gruppo è curata dalla Tesoreria di Raiffeisen Svizzera. Gli obblighi di pubblicazione in relazione alla copertura con fondi propri su base consolidata ai sensi della Circolare 2008/22 della FINMA sono disponibili sul sito Internet di Raiffeisen (www. raiffeisen.ch) o nel rapporto di gestione del Gruppo Raiffeisen. Rischio operativo Il rischio operativo è costituito dal pericolo di perdite dovute all’inadeguatezza o al malfunzionamento delle procedure interne, dei collaboratori, dei sistemi informatici, degli stabili e delle installazioni, o derivanti da eventi esterni. Questa definizione comprende i rischi legali, informatici e i rischi di sicurezza fisici. Oltre alle perdite, la Banca considera anche gli effetti dei rischi operativi sulla reputazione e sul rispetto delle disposizioni normative. I rischi operativi sorgono sia in rapporto diretto con le operazioni con la clientela, sia in base alla funzione di datore di lavoro e proprietario o fruitore di edifici e installazioni. I rischi operativi che ne derivano variano dai problemi dell’attività quotidiana, ad esempio irregolarità nella verifica dei conti, a eventi potenzialmente più gravi come la frode. La loro gestione è orientata a riconoscere il tipo e le dimensioni del rischio, ad adottare le misure adeguate e a controllarne l’efficacia. A questo proposito la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno attribuisce un’importanza fondamentale al sistema di controllo interno. Al fine di prevenire rischi giuridici, la Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno si avvale di contratti quadro standardizzati. In questo modo evita perdite finanziarie dovute a convenzioni contrattuali inappropriate da un punto di vista legale. Raiffeisen, un valore reale per la Svizzera 316 Banche Raiffeisen forti Un partner di fiducia raiffeisen.ch/rapportodigestione L’impegno nell’economia locale La sicurezza di una cooperativa Una parte autentica della Svizzera 18 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno I legami stretti rendono forti Ai clienti Raiffeisen sta a cuore il bene della Svizzera. Il 99 per cento dei pagamenti effettuati dai nostri clienti tramite Raiffeisen rimane nel circuito nazionale; solo l’1 per cento è diretto all’estero. Ciò dimostra che il vostro denaro circola praticamente solo in Svizzera, che effettuate gli acquisti soprattutto in territorio nazionale e che vi rivolgete innanzitutto a PMI svizzere. Insieme ai nostri clienti, supportiamo il circuito economico locale: i risparmi che ci affidate confluiscono in forma di crediti nella regione. Un circolo virtuoso e un solido contributo all’economia svizzera. Fonte: Traffico dei pagamenti delle Banche Raiffeisen 2013, SIX 99 % dei pagamenti Raiffeisen a favore di un beneficiario in Svizzera 1% dei pagamenti Raiffeisen diretti all’estero PAGAMENTI RAIFFEISEN Clientela aziendale Raiffeisen 26% 74% effettua il 26 per cento di tutti i pagamenti 85 Clientela privata Raiffeisen dispone il 74 per cento dei pagamenti milioni di pagamenti Raiffeisen elabora 85 milioni di pagamenti* all’anno, pari a un pagamento su cinque in Svizzera. Nessun’altra banca in Svizzera trasferisce più pagamenti. *Sono stati considerati solo pagamenti tramite SIC VICINA AL CLIENTE – 24 ORE SU 24 Nella relazione tra una banca e i suoi clienti la vicinanza è determinante, poiché crea fiducia. Raiffeisen garantisce la vicinanza sotto ogni aspetto: geografico, temporale ed emozionale. 50 milioni di volte all'anno un bancomat Raiffeisen è il più vicino e viene utilizzato per un prelevamento di denaro per un valore medio di CHF 250. 96 volte al minuto i clienti stabiliscono un collegamento con Raiffeisen durante un prelievo presso i 1500 bancomat in tutta la Svizzera. Scoprite a che ora viene effettuata la maggior parte dei prelievi bancomat: raiffeisen.ch/rapportodigestione 35% 30% 25% 20% 80 % 15% +33 %+33% dei soci Raiffeisen fedeli da oltre 10 anni Neugeldzufluss di afflusso di nuovi fondi 10% 5% +8.75+8,75 % % di crescitaKonjunktur economica (PIL) 0% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 AUMENTO DELLA FIDUCIA IN PERIODI ECONOMICAMENTE DIFFICILI Afflusso di fondi di nuovi clienti (+33%) presso Raiffeisen tra il 2008 e il 2013 confrontato con la crescita economica (+8.75%) nello stesso periodo. 86 % dei nostri clienti ci raccomanderebbero ad altri. Nessun’altra banca svizzera ha raggiunto nel sondaggio sulla reputazione GfK BusinessReflector 2013 un valore altrettanto elevato per quanto riguarda la fiducia della clientela. RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Fiducia che cresce anno dopo anno Fiducia e fedeltà sono due termini strettamente affini. E ce lo dimostrano ogni anno i nostri soci. Come? Con una fedeltà straordinaria: l’80 per cento dei soci concede la propria fiducia a Raiffeisen da oltre dieci anni, affidandoci il loro denaro e instaurando con noi una relazione, alla quale sono rimasti fedeli fino ad oggi. La fiducia nei confronti di Raiffeisen è aumentata soprattutto a partire dal 2008, quando il contesto economico è diventato sempre più difficile: da allora abbiamo registrato un afflusso di fondi di nuovi clienti del 33 per cento. Fonti: Raiffeisen, Segreteria di Stato dell’economia SECO 15 % dei soci Raiffeisen fedeli da 5 a 10 anni 5% dei soci Raiffeisen fedeli da fino a 5 anni 21 22 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Successo a lungo termine grazie a un sano circuito economico Assieme ai nostri clienti provvediamo a un sano circuito economico locale. In Svizzera un’impresa su tre è cliente di Raiffeisen. Un’ipoteca su quattro viene concessa da noi; ciò corrisponde a una quota di mercato del 16.3%. E nel settore del risparmio un franco su cinque è depositato presso una Banca Raiffeisen. Con il denaro risparmiato e investito presso di noi finanziamo nella stessa regione crediti per proprietà di abitazione o PMI; in questo modo consentiamo alle piccole industrie locali d’impegnarsi economicamente, portando avanti innovazioni, effettuando investimenti e creando posti di lavoro. Un circuito perfetto, quindi, dove il valore creato resta nella regione. Fonti: Raiffeisen, Banca nazionale svizzera 20 % quota di mercato di Raiffeisen per i depositi di risparmio 16.3 % quota di mercato di Raiffeisen per le ipoteche 136 miliardi CHF di fondi della clientela affidati alle Banche Raiffeisen 140 miliardi CHF di crediti ipotecari che consentono ai nostri clienti di realizzare il loro sogno di un'abitazione RAIFFEISEN INVESTE IN SVIZZERA Raiffeisen immette annualmente CHF 1.4 miliardi nel circuito economico locale. Questo denaro va alle piccole industrie locali sotto forma di ordini edilizi, è destinato come fondi di sponsorizzazione allo sport, alla cultura e alle associazioni o viene usato per i salari dei nostri collaboratori. CHF 185.5 milioni Investimenti in edifici Raiffeisen CHF 967 milioni CHF 125.5 milioni Salari Imposte CHF 86 milioni CHF 23 milioni Spese previdenziali CHF 4.7 milioni Contributi e donazioni Sponsoring 24 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno La cooperativa come ideale terreno fertile Crescita della quota dei soci tra il 2008 e il 2013 (in %) Il modello cooperativo di Raiffeisen convince grazie all’imprenditorialità, poiché ciascuna delle 300 Banche Raiffeisen opera autonomamente come PMI organizzata in forma cooperativa. Questa struttura crea stabilità: tutte le Banche, che sono unite nel Gruppo Raiffeisen, rispondono solidalmente. Le Banche Raiffeisen sono radicate a livello regionale e conoscono benissimo le condizioni locali del mercato. Argomenti convincenti! Non c’è da meravigliarsi se negli ultimi sei anni il numero dei soci è aumentato a 1.8 milioni. E per contribuire a formare il futuro della loro Banca, alle Assemblee Generali partecipano ben 400’000 soci. Fonti: Raiffeisen, Ufficio federale di statistica (UST) Quota dei soci di Raiffeisen alla fine del 2007, misurata sulla popolazione per ogni cantone (in %) Sono state considerate solo le Banche Raiffeisen. Le succursali di Raiffeisen Svizzera non hanno soci. STRETTAMENTE LEGATI ALLA POPOLAZIONE SVIZZERA Clienti 1 abitante della Svizzera su 2 è cliente Raiffeisen. Soci Partecipanti alle AG 1 abitante della Svizzera su 4 è socio Raiffeisen. 1 abitante della Svizzera su 20 partecipa ogni anno a un'Assemblea Generale Raiffeisen. Collaboratori Consigli di Amministrazione 1 abitante della Svizzera su 800 è collaboratore Raiffeisen. 1.8 milioni 1 abitante della Svizzera su 4000 è nel Consiglio di Amministrazione di una Banca Raiffeisen. 3.7 milioni 10’000 Progetto e realizzazione: Raiffeisen Svizzera società cooperativa, Gestione dei temi, Raiffeisenplatz, 9001 San Gallo 400’000 2000 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Outsourcing La gestione della rete di comunicazione dei dati è stata esternalizzata a Swisscom (Svizzera) SA. L’intera amministrazione titoli di Raiffeisen è inoltre assicurata dal Gruppo Vontobel. La scansione nel traffico dei pagamenti con giustificativo avviene presso la Swiss Post Solutions SA e la stampa e spedizione dei giustificativi bancari è stata esternalizzata alla Trendcommerce (Schweiz) AG. Principi di iscrizione a bilancio e di valutazione Principi generali La contabilità, la valutazione e l’iscrizione a bilancio sono effettuate conformemente alle disposizioni del Codice delle obbligazioni svizzero, alla Legge federale sulle banche e le casse risparmio e alla relativa ordinanza, nonché alle direttive della FINMA. Le voci riportate in dettaglio in una posizione di bilancio sono valutate singolarmente. Rilevamento delle operazioni bancarie Tutte le operazioni bancarie concluse ed eseguite entro la data di chiusura del bilancio vengono registrate il giorno stesso e iscritte nel bilancio e nel conto economico secondo i principi di valutazione fissati. L’iscrizione a bilancio delle operazioni di cassa concluse, ma non ancora eseguite, avviene secondo il principio del giorno di conclusione. Valute estere I crediti e gli impegni in valuta estera nonché le giacenze di denaro contante sono valutati al corso della data di chiusura del bilancio. Gli utili e le perdite di corso risultanti da tale valutazione sono registrati alla posizione «Risultato da operazioni di negoziazione». Le transazioni in valuta estera eseguite durante l’anno sono contabilizzate al corso del giorno in cui è avvenuta l’operazione. Liquidità, crediti risultanti da titoli del mercato monetario, fondi passivi L’iscrizione a bilancio avviene al valore nominale ovvero al valore di acquisto. Lo sconto non ancora maturato sui titoli del mercato monetario, nonché gli aggi e disaggi su prestiti propri e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie sono assegnati in base alla relativa durata. Crediti nei confronti di banche e della clientela, crediti ipotecari L’iscrizione a bilancio viene effettuata al valore nominale. I proventi da interessi sono assegnati ai rispettivi periodi di competenza. Un credito è ritenuto a rischio dalla Banca se appare improbabile che il debitore riesca a rispettare completamente i suoi impegni contrattuali. I crediti a rischio ed eventuali garanzie sono valutati al valore di liquidazione. Per i crediti a rischio vengono costituite singole rettifiche di valore sulla base di analisi periodiche dell’impegno creditizio specifico. A tal fine vengono considerati la solvibilità del debitore, il rischio di controparte e il valore netto di alienazione delle coperture che si ritiene sia realizzabile. Qualora il recupero del credito dipenda esclusivamente dalla realizzazione delle garanzie, per la quota scoperta si procede a una rettifica di valore totale. Gli interessi e le relative commissioni, scaduti da oltre 90 giorni, sono considerati in sofferenza. Nel caso di crediti in conto corrente, gli interessi e le commissioni sono considerati in sofferenza qualora il limite di credito concesso sia stato superato da oltre 90 giorni. Gli interessi (compresi quelli pro rata) e le commissioni in sofferenza e a rischio non sono più contabilizzati come ricavi, bensì assegnati direttamente alla posizione «Rettifiche di valore e accantonamenti». Lo storno di un credito viene effettuato al più tardi nel momento in cui un atto giuridico conferma la chiusura della procedura di realizzazione. I crediti a rischio sono nuovamente classificati al loro valore intero (viene quindi 25 26 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno sciolta la rettifica di valore) se gli importi di capitale e gli interessi in sospeso vengono corrisposti entro i termini previsti dagli accordi contrattuali e se sono soddisfatti gli ulteriori criteri di solvibilità. Tutte le rettifiche di valore sono registrate in «Rettifiche di valore e accantonamenti». Portafoglio destinato alla negoziazione Il portafoglio destinato alla negoziazione è valutato al fair value, mentre alle posizioni prive di un mercato rappresentativo viene applicato il principio del valore minimo. Sia gli utili e le perdite risultanti da questa valutazione, sia quelli conseguiti nel periodo, sono esposti alla voce «Risultato da operazioni di negoziazione». I proventi da interessi e i dividendi del portafoglio di negoziazione sono compresi nel risultato delle operazioni su tassi di interesse. Investimenti finanziari Gli investimenti finanziari comprendono gli immobili e le partecipazioni acquisiti da operazioni creditizie e destinati alla rivendita. La valutazione avviene secondo il principio del valore minimo. Come valore minimo viene considerato il valore più basso tra il valore di acquisto e quello di liquidazione. Partecipazioni Sono considerate partecipazioni le quote sociali di Raiffeisen Svizzera, le partecipazioni in istituzioni locali e regionali necessarie per motivi operativi e di politica aziendale, come pure le azioni della Banca di obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA. Le quote relative a Raiffeisen Svizzera vengono iscritte a bilancio al massimo al valore nominale. La valutazione delle restanti partecipazioni avviene secondo il principio del valore di acquisto, cioè il prezzo di acquisto da cui sono stati dedotti gli ammortamenti necessari dal punto di vista economicoaziendale. Le partecipazioni possono contenere riserve tacite. Immobilizzi Gli immobilizzi vengono iscritti a bilancio al costo di acquisto maggiorato degli investimenti che determinano un aumento di valore, ammortizzati in modo lineare sull’arco della presunta durata d’uso: Immobili al massimo 66 anni Riattazioni e trasformazioni di locali in affitto al massimo 15 anni Software e impianti EED al massimo 3 anni Mobilio, installazioni al massimo 8 anni Altri immobilizzi al massimo 5 anni Gli investimenti di entità modesta vengono registrati direttamente come costi di esercizio. Le ristrutturazioni complete che determinano un aumento di valore vengono iscritte negli attivi, mentre la manutenzione e le riparazioni sono imputate ai costi. Gli immobilizzi possono contenere riserve tacite. Gli immobili e gli impianti in costruzione sono ammortizzati solo a partire dal momento in cui essi vengono utilizzati. I terreni edificabili non edificati non sono oggetto di ammortamento. Qualora determinati eventi o circostanze lascino supporre che il valore contabile degli immobilizzi possa essere cambiato, questi ultimi vengono sottoposti a monitoraggio per verificarne il mantenimento del valore. Un’eventuale riduzione di valore viene contabilizzata attraverso la posizione «Ammortamenti sull’attivo fisso» con effetto sul conto economico. Se in occasione di una verifica della consistenza del valore di un immobilizzo si rileva una variazione della sua durata d’uso, il valore contabile residuo viene ammortizzato come previsto in base alla nuova durata d’uso. Rettifiche di valore e accantonamenti Per tutti i rischi identificabili alla data di riferimento del bilancio sono costituite singole rettifiche di valore e singoli accantonamenti secondo il principio prudenziale. Si rinuncia alla RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno costituzione di rettifiche di valore forfetarie. Gli altri accantonamenti possono contenere riserve tacite. Imposte Le imposte vengono calcolate e contabilizzate in base ai risultati dell’esercizio in rassegna. Riserve per rischi bancari generali È consentita la costituzione di riserve per rischi bancari generali. Si tratta di riserve destinate alla copertura dei rischi latenti nell’attività corrente della Banca, create a titolo precauzionale in linea con le norme di allestimento dei conti. Conformemente all’art. 21 cpv. 1 lett. c dell’Ordinanza sui fondi propri (OFoP) tali riserve sono computate come fondi propri di base. Modifiche rispetto all’anno precedente Non sono state effettuate modifiche sostanziali dei principi di iscrizione a bilancio e di valutazione. Impegni eventuali, promesse irrevocabili, impegni di pagamento e di versamento suppletivo L’iscrizione nelle operazioni fuori bilancio viene effettuata al valore nominale. In caso di rischi prevedibili, vengono costituiti appositi accantonamenti. Strumenti finanziari derivati I rischi di variazione dei tassi di interesse vengono coperti da Raiffeisen Svizzera. Le operazioni connesse sono registrate al netto nel bilancio. Le operazioni su strumenti finanziari derivati possono essere effettuate solo su ordine dei clienti, in quanto la Banca agisce unicamente in qualità di intermediaria. I valori di rimpiazzo risultanti dai contratti quotati in borsa vengono iscritti a bilancio soltanto in misura pari alla parte non coperta da margini di garanzia. I valori di rimpiazzo risultanti da contratti non quotati in borsa vengono sempre iscritti a bilancio. Eventi successivi alla data di chiusura del bilancio Fino alla data di stesura del presente rapporto di gestione non si sono verificati eventi rilevanti che richiedono una registrazione obbligatoria nel bilancio e/o nell’allegato al 31 dicembre 2013. 27 28 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Informazioni sul bilancio 1. Panoramica delle coperture dei prestiti e delle operazioni fuori bilancio 1.1 Panoramica delle coperture Copertura ipotecaria in CHF Altra copertura in CHF Senza copertura in CHF Totale in CHF 30’658’953 – 3’277’062 7’400’146 41’336’160 – 6’614’583 6’614’583 Prestiti Crediti nei confronti della clientela di cui enti di diritto pubblico Crediti ipotecari Stabili abitativi 466’872’975 – 229’246 467’102’221 Uffici e locali commerciali 17’544’625 – – 17’544’625 Oggetti industriali e artigianali 16’241’281 – – 16’241’281 Altri 26’963’488 – 123’576 27’087’064 558’281’322 3’277’062 7’752’967 569’311’351 520’175’524 3’116’439 6’820’726 530’112’689 Totale dei prestiti Esercizio in rassegna Esercizio precedente Fuori bilancio Impegni eventuali 118’000 142’429 17’061 277’490 2’149’686 – 3’894’625 6’044’311 – – 30’403’928 30’403’928 2’267’686 142’429 34’315’614 36’725’729 1’843’874 155’196 31’159’778 33’158’848 Ammontare lordo del debito in CHF Ricavi stimati dalla realizz. delle garanzie in CHF Ammontare netto del debito in CHF Singole rettifiche di valore in CHF 5’147’094 4’601’850 545’245 545’735 3’309’433 2’906’900 402’533 402’527 Promesse irrevocabili Impegni di pagamento e di versamento suppletivo Totale delle operazioni fuori bilancio Esercizio in rassegna Esercizio precedente 1.2 Impegni a rischio Crediti a rischio Esercizio in rassegna Esercizio precedente Crediti a rischio: l’aumento del debito lordo rispetto all‘anno precedente è dovuto in buona parte ad una posizione, il cui debitore aveva temporanee difficoltà nel pagamento degli interessi, ma che è comunque coperta da adeguate garanzie. RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno 2. Ripartizione portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione, investimenti finanziari e partecipazioni EsercizioEsercizio in rassegna precedente in CHF in CHF Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione Titoli di debito – – Metalli preziosi 4’664 11’315 Totale del portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione 4’664 11’315 Valore contabile Valore contabile Fair Value Fair Value EsercizioEsercizioEsercizioEsercizio in rassegna precedente in rassegna precedente in CHF in CHF in CHF in CHF Investimenti finanziari Titoli di debito – – – – Titoli di partecipazione – – – – Immobili – – – – Totale degli investimenti finanziari – – – – Partecipazioni Le nostre partecipazioni si riferiscono principalmente a quote di Raiffeisen Svizzera e non sono quotate. 3. Tabella degli investimenti Valore di Ammor- Valore Valore acquisto a tamenti contabile a contabile a fine eserc. totalizzati fine eserc. Reclassifi- Investi- Disinvesti- Ammor- fine eserc. precedente finora precedente cazioni menti menti tamenti in rassegna in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF Partecipazioni Partecipazioni al Gruppo Altre partecipazioni 3’100’000 – 3’100’000 – – – – 3’100’000 500 – 500 – 11’132 – – 11’632 Totale delle partecipazioni 3’100’500– 3’100’500– 11’132 –– 3’111’632 Immobilizzi Immobili Stabili ad uso della banca 11’551’530 -2’528’440 9’023’090 -2’339’558 940’352 – -117’885 Altri immobili 192’791 -70’791 122’000 – – -119’831 -2’169 – Altri immobilizzi 2’338’644 -1’263’681 1’074’963 2’339’558 134’689 – -334’184 3’215’024 Oggetti in leasing finanziario Altre Totale degli immobilizzi 7’506’000 – – – – – – – – 29’586 -29’585 1 – – – – 1 – 1’075’041 -119’831 14’112’550 -3’892’496 10’220’054 Valore di assicurazione per il rischio incendio degli immobili Valore di assicurazione per il rischio incendio degli altri immobilizzi -454’238 10’721’025 12’589’635 2’352’000 29 30 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno 4. Altri attivi e passivi EsercizioEsercizio in rassegna precedente in CHF in CHF Altri attivi Altri attivi 11’423 1’247 11’423 1’247 Cedole e titoli di credito in scadenza, non riscossi 594’677 964’189 Tasse dovute, imposte indirette 215’984 351’562 Totale degli altri attivi Altri passivi Altri passivi Totale degli altri passivi 52’187 40’145 862’848 1’355’896 5. Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi con riserva di proprietà Totale degli attivi costituiti in pegno Esercizio in rassegna Ammontare dei crediti di cui o valore contabile utilizzati in CHF in CHF 31’876’525 23’450’000 Esercizio precedente Ammont. dei crediti o valore contabile in CHF di cui utilizzati in CHF 11’097’150 7’150’000 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno 6. Istituti di previdenza I collaboratori della Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno sono assicurati presso Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. L’età di pensionamento si raggiunge a 65 anni. L’assicurato ha la possibilità di beneficiare di un pensionamento anticipato dall’età di 58 anni, subendo però una corrispondente riduzione della rendita. La Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa copre almeno le prestazioni obbligatorie ai sensi della LPP. La Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro gestisce le singole riserve dei contributi del datore di lavoro delle Banche Raiffeisen e delle società del Gruppo Raiffeisen. 6.1 Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza EsercizioEsercizio in rassegna precedente in CHF in CHF Impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e d’investimento 7’517 Altri impegni nei confronti della clientela 7’437 – – 7’517 7’437 al 31.12.2012 in percentuale al 31.12.2011 in percentuale 103,0 98,5 Totale degli impegni nei confronti di propri istituti di previdenza 6.2 Vantaggio economico / Impegno economico e oneri previdenziali In base agli ultimi conti economici degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen sottoposti a verifica ai sensi delle Swiss GAAP RPC 26), il grado di copertura è pari a: Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa A fine 2013, la Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa non si trova in situazione di sottocopertura. Il grado di copertura attuale al 31.12.2013 potrà essere consultato da aprile 2014 nel rapporto di gestione 2013 del Gruppo Raiffeisen al sito www.raiffeisen.ch. Per i datori di lavoro affiliati non derivano né benefici né impegni economici di cui tener conto nel bilancio e nel conto economico. 6.3 Riserve di contributi del datore di lavoro EsercizioEsercizio in rassegna precedente in CHF in CHF Riserve di contributi del datore di lavoro presso Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro Stato 1.1. 7’437 135’839 + Versamenti – – - Prelevamento * – -130’000 + Remunerazione Stato 31.12. 80 1’598 7’517 7’437 * Esercizio precedente: Nell’ambito del cambiamento delle basi tecniche di Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa, la Banca Raiffeisen ha fornito un contributo una tantum, di cui CHF 130’000 finanziati mediante un prelevamento dalle riserve dei contributi del datore di lavoro. L’importo residuo di CHF 190’273 è stato contabilizzato tramite le spese per il personale. Le riserve di contributi del datore di lavoro corrispondono al valore nominale stando al conteggio dell’istituto di previdenza. Esse non sono attivate. 31 32 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno 7. Prestiti obbligazionari in corso EsercizioEsercizio in rassegna precedente in CHF in CHF Totale dei prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli istituti ipotecari svizzeri SA Totale dei prestiti obbligazionari in corso 23’450’000 – 23’450’000 – 1.49 – Tasso d’interesse medio ponderato in % 8. Rettifiche di valore e accantonamenti come pure riserve per rischi bancari generali Situazione a inizio anno in rassegna in CHF Utilizzo conforme allo scopo in CHF Modifica dello scopo originario (trasferim.) in CHF Nuove forma- Interessi zioni a carico a rischio del conto impagati economico in CHF in CHF 402’527 -4’795 – 26’035 Scioglimenti a favore del conto economico in CHF Situazione alla fine dell’anno in rassegna in CHF -355 545’735 – – Rettifiche di valore e accantonamenti per rischi di perdita 122’323 Rettifiche di valore e accantonamenti per altri rischi operativi – – – – – 16’543’270 – – – 1’947’118 -23’983 18’466’405 16’945’796 -4’795 – 26’035 2’069’441 -24’338 19’012’140 Riserve per rischi bancari generali – – – – – – – di cui tassato – – – – – – – Altri accantonamenti Totale rettifiche di valore e accantonamenti RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno 9. Evoluzione del capitale proprio Numero di soci Nominale di ogni quota 6’625 Importo in CHF Capitale proprio a inizio esercizio in rassegna Capitale sociale con obbligo di versamento suppletivo 200 1’325’000 Capitale sociale senza obbligo di versamento suppletivo 1’811’200 Riserva legale generale 3’702’708 Utile dell’esercizio precedente (prima dell’impiego dell’utile) 376’345 Totale del cap. proprio a inizio esercizio in rassegna (prima dell’impiego dell’utile) 339 200 7’215’253 67’800 -212 200 -42’400 + Versamenti di nuovi soci - Rimborsi a soci + Versamenti di quote sociali senza obbligo di versamento suppletivo 64’200 - Rimborsi di quote sociali senza obbligo di versamento suppletivo -45’800 - Remunerazione del capitale sociale (esercizio precedente) -188’172 + Utile dell’esercizio in rassegna Totale del capitale proprio a fine esercizio in rassegna 404’684 6’752 7’475’565 6’752 di cui Capitale sociale con obbligo di versamento suppletivo 200 1’350’400 Capitale sociale senza obbligo di versamento suppletivo 1’829’600 Riserva legale generale 3’890’881 Utile dell’esercizio in rassegna Obbligo di versamento suppletivo da parte dei soci 404’684 54’016’000 33 34 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno 10. Struttura delle scadenze dell’attivo circolante e del capitale di terzi ScadenzaScadenza Scadenza Scadenza entro fra 3 e fra 1 e superiore A vista Disdicibile 3 mesi 12 mesi 5 anni ai 5 anni in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF Totale in CHF Attivo circolante Liquidità 6’451’908 – – – – – – – – – – – – 15’045’297 – 5’844’660 12’486’600 500’000 10’000’000 43’876’557 Crediti ris. da titoli del mercato monetario Crediti nei confronti di banche Crediti nei confronti della clientela Crediti ipotecari 313 23’757’768 68’771 45’558’243 1’710’000 4’664 – – – – – 6’451’908 4’150’000 7’774’880 3’943’200 41’336’160 25’876’524 70’455’444 332’586’527 53’429’682 527’975’190 – – – 4’664 – – – – Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione Investimenti finanziari Totale dell’attivo circolante Esercizio in rassegna Esercizio precedente 21’570’953 69’316’011 33’431’184 87’092’044 340’861’407 67’372’882 619’644’480 14’552’763 58’970’548 51’324’875 57’567’280 341’842’294 49’427’563 573’685’324 740 – 80’000’000 24’500’000 25’000’000 30’230’000 159’730’740 – 318’328’036 – – 318’328’036 55’604’038 – 6’940’000 14’317’000 – 45’000 76’906’038 – – 2’634’000 5’657’000 15’671’000 2’088’000 26’050’000 – – – – 1’000’000 22’450’000 23’450’000 Capitale di terzi Impegni nei confronti di banche Impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e di investimento – – Altri impegni nei confronti della clientela Obbligazioni di cassa Mutui presso centrali di emissione di ob. fondiarie e prestiti Totale del capitale di terzi Esercizio in rassegna Esercizio precedente 55’604’778 318’328’036 89’574’000 44’474’000 45’220’416 305’928’453 70’748’000 53’414’000 41’671’000 54’813’000 604’464’814 51’073’000 33’691’000 560’074’869 11. Crediti ad organi e transazioni con persone vicine Al giorno di chiusura del bilancio i crediti ad organi ammontavano a CHF 4’525’500 (esercizio precedente CHF 5’379’893). Nel caso della concessione di crediti a organi sono in vigore disposizioni speciali relative al disbrigo e al monitoraggio affinché venga sempre garantita l’indipendenza personale. Per i membri del Consiglio di Amministrazione vengono applicate le stesse condizioni previste per la clientela in generale. La Direzione della Banca beneficia delle stesse condizioni preferenziali del settore offerte agli altri collaboratori. RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno 12. Suddivisione di attivi e passivi fra Svizzera ed estero I crediti nei confronti della clientela domiciliata all’estero ammontavano a CHF 2’855 a fronte di un totale di bilancio pari a CHF 633’962’785. Gli impegni nei confronti della clientela domiciliata all’estero ammontavano a CHF 9’530’756 a fronte di un totale di bilancio pari a CHF 633’962’785. 13. Suddivisione di attivi e passivi secondo i paesi Poiché siamo attivi soltanto a livello regionale, rinunciamo a una presentazione per paesi. 14. Suddivisione di attivi e passivi secondo le valute più importanti per la Banca CHF EUR Monete convertite in CHF USD Diverse Totale Attivi Liquidità Crediti nei confronti di banche Crediti nei confronti della clientela Altri attivi Totale degli attivi iscritti a bilancio 5’902’759 531’364 9’358 8’428 6’451’908 37’705’507 4’877’017 937’678 356’355 43’876’557 41’335’355 662 94 49 41’336’160 542’293’496 – – 4’664 542’298’160 627’237’117 5’409’043 947’129 369’496 633’962’785 Pretese di consegna derivanti da operazioni in divise per contanti, a termine e opzioni Totale degli attivi – – – – – 627’237’117 5’409’043 947’129 369’496 633’962’785 159’730’740 – – – 159’730’740 318’328’036 Passivi Impegni nei confronti di banche Impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e di investimento 314’636’875 3’691’161 – – Altri impegni nei confronti della clientela 73’880’396 1’726’262 959’117 340’263 76’906’038 Altri passivi 78’997’970 – – 2 78’997’972 627’245’981 5’417’423 959’117 340’265 633’962’785 Totale dei passivi iscritti a bilancio Impegni di consegna derivanti da operazioni in divise per contanti, a termine e opzioni Totale dei passivi Posizione netta per divise – – – – – 627’245’981 5’417’423 959’117 340’265 633’962’785 -8’864 -8’380 -11’987 29’231 – 31.12.201331.12.2012 Tassi di conversione valute estere EUR 1.2263 1.2072 USD 0.8906 0.9155 35 36 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Informazioni sulle operazioni fuori bilancio 15. Impegni eventuali EsercizioEsercizio in rassegna precedente in CHF in CHF Garanzie per la copertura di crediti 266’879 308’146 Garanzie di prestazione di garanzia 10’611 20’094 Altri impegni eventuali Totale degli impegni eventuali – – 277’490 328’240 16. Ripartizione degli strumenti finanziari derivati aperti a fine anno Strumenti di negoziazione: Strumenti di hedging: Valori di Valori di Valori di Valori di rimpiazzorimpiazzo Volume rimpiazzorimpiazzo Volume positivi negativi dei contratti positivi negativi dei contratti in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF Strumenti su tassi d’interesse Contratti a termine – – – – – – Opzioni (OTC) – – – – – – Contratti a termine – – – – – – Opzioni (OTC) – – – – – – Contratti a termine – – – – – – Opzioni (OTC) – – – – – – Contratti a termine – – – – – – Opzioni (OTC) – – – – – – Divise Metalli preziosi Titoli di partecipazione e altri Totale Esercizio in rassegna ––– ––– Esercizio precedente – – – – – – Gli strumenti finanziari derivati vengono impiegati soltanto su ordine del cliente e negoziati esclusivamente tramite Raiffeisen Svizzera. Non vengono tenute posizioni nette in strumenti di negoziazione. 17. Operazioni fiduciarie Non sussistono investimenti fiduciari presso banche terze né per l’anno rassegna né per l’anno precedente. RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Informazioni sul conto economico 18. Risultato da operazioni di negoziazione Negoziazione di divise Negoziazione di metalli preziosi e banconote Negoziazione di titoli Totale del risultato da operazioni di negoziazione EsercizioEsercizio in rassegna precedente in CHF in CHF 272’173 264’217 76’741 89’825 – – 348’914 354’042 19. Spese per il personale EsercizioEsercizio in rassegna precedente in CHF in CHF Stipendi organi della Banca e personale 2’645’503 2’810’466 AVS, AI, AD e altri assegni previsti dalla legge 230’914 276’057 Contributi agli istituti di previdenza per il personale 241’380 447’082 Spese accessorie per il personale Totale delle spese per il personale 57’295 47’611 3’175’092 3’581’217 20. Spese per il materiale EsercizioEsercizio in rassegna precedente in CHF in CHF Spese per i locali 252’298 Costi EED, macchine, mobilio, veicoli e altre installazioni 771’721 737’987 Altri costi di esercizio 964’817 1’058’058 1’988’836 2’113’660 Totale delle spese per il materiale 317’615 37 38 RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno Società cooperativa Via G. Jauch 1 6501 Bellinzona Telefono 091 826 16 76 Telefax 091 825 22 26 [email protected] www.raiffeisen.ch/bellinzonese Viale Moesa 2 6517 Arbedo Telefono 091 829 29 60 6702 Claro Telefono 091 863 10 33 6703 Osogna Telefono 091 863 36 31 Consiglio di amministrazione Avv. Camilla Ghiringhelli, Presidente · Claudio Del Don, Vicepresidente · Davide Pedrioli, Segretario · Pietro Dell’Era · Tiziano Ballinari · Corrado Bionda · Adriano Genazzi · Patrizia Pucci Direzione e collaboratori Enrico Rondi, Presidente della Direzione · Doris Tuena, Vicepresidente della Direzione · Stefano Ghielmetti, Membro della Direzione · Athos Cereghetti · Carlo Conceprio · Daniel Di Grazia · Gregor Giudicetti · Massimo Girolami · Alessandra Farei-Campagna · Vincenzo Lacalamita · Susanne Lunati · Kenny Mainetti · Chiara Spinetti-Guerra, Procuratori · Fabrizio Barnabeo · Giulia Del Biaggio · Luigia Iaquinta · Gianluca Molo · Lara Muttoni · Mandatari Commerciali · Alessandra Bonfanti · Gabriele Cerfeda · Mariarosa Falconi · Gionatan Grilli · Daniela Lustenberger · Morena Mercurio · Janine Pedroia-Perret · Nadia Rosa, Collaboratori Ufficio di revisione PricewaterhouseCoopers SA 316 Banche Raiffeisen forti Banche Raiffeisen al 31.12.2013 Raiffeisenbank Aadorf / Raiffeisenbank Aare-Reuss / Raiffeisenbank Aare-Rhein / Raiffeisenbank Abtwil AG / Raiffeisenbank Abtwil-St.Josefen / Raiffeisenbank Adligenswil-UdligenswilMeggen / Raiffeisenbank Aergera-Galtera / Raiffeisenbank Aeschi-Buchsi / Raiffeisenbank Aesch-Pfeffingen / Raiffeisenbank Aletsch / Raiffeisenbank Allschwil-Schönenbuch / Raiffeisenbank Alpnach-Kerns-Sarnen / Raiffeisenbank am Bichelsee / Raiffeisenbank am Lindenberg / Raiffeisenbank am Ricken / Raiffeisenbank am Rigi / Raiffeisenbank Amriswil-Dozwil-Sommeri / Raiffeisenbank an der Limmat / Raiffeisenbank Andwil-Arnegg / Raiffeisenbank Appenzell / Raiffeisenbank Appenzeller Hinterland / Raiffeisenbank Arlesheim / Banque Raiffeisen BagnesVollèges / Raiffeisenbank Balsthal-Laupersdorf / Banque Raiffeisen Basse Broye Vully / Raiffeisenbank Belalp-Simplon / Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno / Raiffeisenbank Benken / Raiffeisenbank Berg-Erlen / Raiffeisenbank Berneck-Au / Raiffeisenbank Bernhardzell / Raiffeisenbank Beromünster / Banca Raiffeisen Biasca-Lodrino / Raiffeisenbank Biberist / Raiffeisenbank Bielersee / Raiffeisenbank Birsig / Raiffeisenbank Boswil-Bünzen / Raiffeisenbank Böttstein / Raiffeisenbank Bündner Rheintal / Raiffeisenbank Buttisholz-Ruswil / Raiffeisenbank Cadi / Raiffeisenbank Calanda / Banca Raiffeisen Centovalli Pedemonte Onsernone / Raiffeisenbank Cham / Banque Raiffeisen Clos du Doubs et Haute-Ajoie / Banca Raiffeisen Colline del Ceresio / Banque Raiffeisen Cousimbert / Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca / Banque Raiffeisen d’Arve et Lac / Banque Raiffeisen d’Assens / Banque Raiffeisen d’Yverdon-les-Bains / Raiffeisenbank Däniken-Gretzenbach / Banque Raiffeisen de Chalais-Vercorin / Banque Raiffeisen de Chasseral / Banque Raiffeisen de Conthey / Banque Raiffeisen de Gimel / Banque Raiffeisen de la Broye / Banque Raiffeisen de la Glâne / Banque Raiffeisen de La Riviera / Banque Raiffeisen de la Sorne / Banque Raiffeisen de la Vallée d’Entremont / Banque Raiffeisen de la Versoix / Banque Raiffeisen de l’Allaine / Banque Raiffeisen de Lavaux / Banque Raiffeisen de Leytron-Saillon / Banque Raiffeisen de Marly / Banque Raiffeisen de Meyrin / Banque Raiffeisen de MiègeVenthône-Veyras / Banque Raiffeisen de Monthey / Banque Raiffeisen de Nendaz / Banque Raiffeisen de Sierre & Région / Banque Raiffeisen de Troistorrents-Morgins / Banque Raiffeisen de Val-d’Illiez-Champéry / Banca Raiffeisen del Basso Mendrisiotto / Banca Raiffeisen del Camoghè / Banca Raiffeisen del Cassarate / Banca Raiffeisen del Generoso / Banca Raiffeisen del Moesano / Banca Raiffeisen del Monte San Giorgio / Banca Raiffeisen del Vedeggio / Banca Raiffeisen della Campagnadorna / Banca Raiffeisen della Magliasina / Banque Raiffeisen des Alpes Vaudoises / Banque Raiffeisen des Communes du Haut-Plateau / Banque Raiffeisen des Coteaux du Soleil / Banque Raiffeisen des Montagnes Neuchâteloises / Raiffeisenbank DiepoldsauSchmitter / Raiffeisenbank Dornach / Banque Raiffeisen du Chablais Vaudois / Banque Raiffeisen du District de Moudon / Banque Raiffeisen du Gibloux / Banque Raiffeisen du Gros-de-Vaud / Banque Raiffeisen du Haut-Léman / Banque Raiffeisen du Mont-Tendre / Banque Raiffeisen du Pays-d’Enhaut / Banque Raiffeisen du Salève / Banque Raiffeisen du Val-de-Ruz / Banque Raiffeisen du Val-de-Travers / Banque Raiffeisen du Val-Terbi / Banque Raiffeisen du Vignoble / Raiffeisenbank Düdingen / Raiffeisenbank Dulliken-Starrkirch / Raiffeisenbank Dünnerntal / Raiffeisenbank Dussnang-Fischingen / Raiffeisenbank Eggersriet-Grub / Raiffeisenbank Eiken / Raiffeisenbank Einsiedeln / Raiffeisenbank Emmen / Raiffeisenbank Engelburg / Raiffeisenbank Engiadina Val Müstair / Raiffeisenbank Erlinsbach / Banque Raiffeisen Estavayer-Montagny / Raiffeisenbank Ettiswil / Raiffeisenbank Flawil-Degersheim-Mogelsberg-Oberuzwil / Raiffeisenbank Flums / Banque Raiffeisen Franches-Montagnes / Raiffeisenbank Frauenfeld / Raiffeisenbank Freiburg Ost / Banque Raiffeisen Fribourg-Ouest / Raiffeisenbank Frutigland / Raiffeisenbank Fulenbach-Murgenthal-Langenthal / Banca Raiffeisen Gambarogno e Cadenazzo / Raiffeisenbank Gampel-Steg / Raiffeisenbank Gäu-Bipperamt / Banque Raiffeisen Genève Ouest / Raiffeisenbank Gilgenberg / Raiffeisenbank Glarnerland / Raiffeisenbank Goldach / Raiffeisenbank Goldingen-Wald / Raiffeisenbank Goms / Raiffeisenbank Gossau-Niederwil / Raiffeisenbank Grauholz / Raiffeisenbank Guntalingen-Neunforn / Raiffeisenbank Gürbe / Banque Raiffeisen Haute Birse / Raiffeisenbank Heiden / Banque Raiffeisen Hérens / Raiffeisenbank Hergiswil LU / Raiffeisenbank Hildisrieden / Raiffeisenbank Hitzkirchertal / Raiffeisenbank Höfe / Raiffeisenbank Horw / Raiffeisenbank Hünenberg / Raiffeisenbank Illgau / Raiffeisenbank im Entlebuch / Raiffeisenbank Jungfrau / Raiffeisenbank Kelleramt-Albis / Raiffeisenbank Kiesental / Raiffeisenbank Kölliken-Entfelden / Raiffeisenbank Kriens / Raiffeisenbank Kriessern / Raiffeisenbank Lägern-Baregg / Raiffeisenbank Laufental-Thierstein / Banque Raiffeisen Lausanne-Haute-Broye-Jorat / Banca Raiffeisen Leventina / Raiffeisenbank Liestal / Raiffeisenbank Littau-Reussbühl / Banca Raiffeisen Locarno / Banca Raiffeisen Losone-Circolo delle Isole / Banca Raiffeisen Lugano / Raiffeisenbank Luthern / Raiffeisenbank Lütschinentäler / Raiffeisenbank Luzern / Banca Raiffeisen Malcantonese / Raiffeisenbank Malters / Raiffeisenbank Marbach-Rebstein / Raiffeisenbank March / Banque Raiffeisen Martigny et Région / Banque Raiffeisen Massongex-StMaurice-Vérossaz / Raiffeisenbank Mels / Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio / Raiffeisenbank Menzingen-Neuheim / Raiffeisenbank Menznau-Wolhusen / Raiffeisenbank Merenschwand-Obfelden / Raiffeisenbank Mettauertal / Raiffeisenbank Mischabel-Matterhorn / Raiffeisenbank Mittelbünden / Raiffeisenbank Mittelgösgen / Raiffeisenbank MittelprättigauDavos / Raiffeisenbank Mittelrheintal / Raiffeisenbank Mittleres Toggenburg / Raiffeisenbank Möhlin / Banque Raiffeisen Moléson / Banque Raiffeisen Mont-Aubert Orbe / Banque Raiffeisen Monterri-Baroche / Banca Raiffeisen Morbio-Vacallo / Banque Raiffeisen Morges Venoge / Raiffeisenbank Mörschwil / Raiffeisenbank Mümliswil-Ramiswil und Holderbank / Raiffeisenbank Münchwilen-Tobel / Raiffeisenbank Muotathal / Raiffeisenbank Mutschellen-Reppischtal / Raiffeisenbank Neckertal / Raiffeisenbank Neukirch-Romanshorn / Raiffeisenbank NiedergösgenSchönenwerd-Eppenberg / Raiffeisenbank Niederhelfenschwil / Raiffeisenbank Niedersimmental / Banque Raiffeisen Nyon-La Vallée / Raiffeisenbank Oberägeri-Sattel / Raiffeisenbank Oberbaselbiet / Raiffeisenbank Oberembrach-Bassersdorf / Raiffeisenbank Oberemmental / Raiffeisenbank Oberes Gäu-Aare / Raiffeisenbank Oberes Rheintal / Raiffeisenbank Oberes Sarganserland / Raiffeisenbank Oberfreiamt / Raiffeisenbank Oberseetal / Raiffeisenbank Obersimmental / Raiffeisenbank Obertoggenburg / Raiffeisenbank Olten / Raiffeisenbank PfaffnerntalRottal / Raiffeisenbank Plaffeien-Plasselb / Banque Raiffeisen Plateau du Jorat-Molondin / Banque Raiffeisen Puidoux-Chexbres-Forel / Raiffeisenbank Quarten / Raiffeisenbank RapperswilJona / Raiffeisenbank Raron-St.German-Niedergesteln / Raiffeisenbank Recherswil-Gerlafingen-Koppigen / Raiffeisenbank rechter Zürichsee / Raiffeisenbank Regio Altnau / Raiffeisenbank Regio Arbon / Raiffeisenbank Regio Frick / Raiffeisenbank Regio Laufenburg / Raiffeisenbank Regio Uzwil / Raiffeisenbank Regio Weinfelden / Raiffeisenbank Region Burgdorf / Banque Raiffeisen Région Delémont / Banque Raiffeisen Région Genève Rhône / Raiffeisenbank Region Haslital-Brienz / Raiffeisenbank Region Langnau i.E. / Raiffeisenbank Region Leuk / Raiffeisenbank Region Stans / Raiffeisenbank Region Visp / Raiffeisenbank Region Zofingen / Raiffeisenbank Reinach BL / Raiffeisenbank Reitnau-Rued / Raiffeisenbank Rickenbach-Wilen / Banque Raiffeisen Riddes-Saxon-Isérables / Raiffeisenbank Ringgenberg / Raiffeisenbank Risch-Rotkreuz / Banca Raiffeisen Riva San Vitale / Raiffeisenbank Rohrdorferberg-Fislisbach / Raiffeisenbank Rorschacherberg-Thal / Raiffeisenbank Rothenburg / Raiffeisenbank Saanenland / Raiffeisenbank Sachseln / Banque Raiffeisen Sarine-Ouest / Raiffeisenbank Schächental / Raiffeisenbank Schaffhausen / Raiffeisenbank Schänis-Amden / Raiffeisenbank Schwarzwasser / Raiffeisenbank See-Lac / Raiffeisenbank Seeland / Raiffeisenbank Seerücken / Raiffeisenbank Sempachersee West / Raiffeisenbank Sennwald / Raiffeisenbank Sensetal / Raiffeisenbank Siggenthal-Würenlingen / Banque Raiffeisen Sion et Région / Raiffeisenbank Sirnach / Raiffeisenbank Solothurn / Raiffeisenbank Steffisburg / Raiffeisenbank Steinhausen / Raiffeisenbank Sulgen / Raiffeisenbank Surbtal-Wehntal / Raiffeisenbank Surental-Wiggertal / Raiffeisenbank Surselva / Raiffeisenbank Tägerwilen / Banque Raiffeisen Talent-Menthue / Raiffeisenbank Therwil Ettingen / Raiffeisenbank Thun / Raiffeisenbank Thunersee-Süd / Raiffeisenbank Tumpiv / Raiffeisenbank Ueberstorf / Raiffeisenbank Unterägeri / Raiffeisenbank Unteremmental / Raiffeisenbank Unteres Rheintal / Raiffeisenbank Unteres Toggenburg / Raiffeisenbank Untergäu / Raiffeisenbank Untersee-Rhein / Raiffeisenbank Urner Oberland / Raiffeisenbank Urner Unterland / Banca Raiffeisen Valblenio / Banque Raiffeisen Vallée de la Jogne / Banca Raiffeisen Vallemaggia / Banca Raiffeisen Valposchiavo / Raiffeisenbank Vierwaldstättersee-Süd / Raiffeisenbank Villmergen / Raiffeisenbank Visperterminen / Raiffeisenbank Vorderprättigau / Banque Raiffeisen Vuadens/ Sâles/St-Martin / Raiffeisenbank Waldkirch / Raiffeisenbank Waldstätte / Raiffeisenbank Walenstadt / Raiffeisenbank Wandflue / Raiffeisenbank Wängi-Matzingen / Raiffeisenbank Wasseramt Mitte / Raiffeisenbank Wasserschloss / Raiffeisenbank Wegenstettertal / Raiffeisenbank Weinland / Raiffeisenbank Weissenstein / Raiffeisenbank Werdenberg / Raiffeisenbank Wil und Umgebung / Raiffeisenbank Willisau-Gettnau-Ufhusen / Raiffeisenbank Winkeln / Raiffeisenbank Wittenbach-Häggenschwil / Raiffeisenbank Wohlen / Raiffeisenbank Worblen-Emmental / Raiffeisenbank Würenlos / Raiffeisenbank Yberg / Raiffeisenbank Zihlschlacht-Muolen-Bischofszell / Raiffeisenbank Zufikon / Raiffeisenbank Zug / Raiffeisenbank Zürcher Oberland / Raiffeisenbank Zürich Flughafen / Raiffeisenbank Züri-Unterland