il fondo pensione futura la previdenza complementare cipag

LA PREVIDENZA
COMPLEMENTARE
CIPAG
IL FONDO PENSIONE
FUTURA
Problem Setting
• Perché è importante disporre in vecchiaia di
un assegno pensionistico adeguato?
• Come garantire nel tempo agli iscritti un
dignitoso tasso di sostituzione?
(rapporto tra l’assegno percepito e l’ultimo reddito dichiarato)
• Quali strumenti previdenziali sono disponibili
oggi?
Scenario
Le recenti riforme previdenziali del sistema generale hanno imposto
un progressivo passaggio al sistema di calcolo contributivo con
l’inevitabile conseguenza della riduzione del tasso di sostituzione.
Necessità di ricorrere a misure compensative
FASI DEL PROGETTO
Nasce l’idea (settembre 2009)
Studio analisi del progetto confronto con le alternative e fattibilità (2010)
Indagine tra gli associati per valutare aspettative ed esigenze (marzo 2011)
Il Comitato dei Delegati delibera di istituire una forma pensionistica
complementare (24-11-11)
Il Consiglio di Amministrazione approva il regolamento (6-03-12)
Il Presidente invia l’istanza di autorizzazione alla COVIP (24-04-12)
la COVIP ha autorizzato e disposto l’iscrizione del fondo all’albo dei fondi
pensione (iscrizione n° 166 del 20-07-12)
Avviate le fasi start-up del fondo
Piano Comunicazione e strategie di marketing
Formazione dei soggetti deputati alla raccolta delle adesioni;
Pianificazione delle procedure amministrative e organizzazione delle strutture
Selezione della banca depositaria e del gestore finanziario
INIZIO FASE DI RACCOLTA DELLE ADESIONI
PENSIONE COMPLEMENTARE (II°pilastro)
LE NUOVE SFIDE:
Come tutelare il futuro pensionistico degli
iscritti in particolare dei giovani professionisti?
LA
PREVIDENZA
COMPLEMENT
ARE: UNA
SCELTA CHE SI
PROIETTA NEL
FUTURO
IL FONDO IN SINTESI
IL FONDO PENSIONE FUTURA
È il fondo pensione complementare riservato ai
Geometri Liberi Professionisti
non ha scopo di lucro
ha come scopo esclusivo di offrire agli aderenti all’atto
del pensionamento una prestazione pensionistica
complementare
E’ costituito nella forma di patrimonio autonomo e
separato, gestito da investitori professionali
il
I DESTINATARI DEL FONDO
Chi può aderire al Fondo ?
Tutti gli iscritti alla Cassa Italiana di Previdenza ed
Assistenza dei Geometri Liberi Professionisti.
I soggetti fiscalmente a carico degli iscritti aderenti
al fondo
PERCHE’ ADERIRE
Vantaggi del Fondo Pensione Futura
Migliore tutela del
tenore di vita futuro
Rilevanti vantaggi
fiscali : deducibilità e
minore tassazione
delle prestazioni
Ridotti costi di
gestione
COME ADERIRE
• Per l’adesione sarà necessario compilare e sottoscrivere
il Modulo di adesione.
• L’adesione può avvenire anche mediante trasferimento della
propria posizione già maturata presso altra forma di previdenza
complementare.
• La raccolta delle adesioni sarà svolta presso la sede del Fondo
(Cipag), i collegi, i luoghi che ospitano momenti istituzionali
• Le spese di adesione sono a carico della CIPAG.
• La contribuzione a carico dell’aderente è facoltativa (una volta
aderito l’iscritto NON E’ OBBLIGATO a versare per gli anni successivi
ma solo quando lo riterrà opportuno) con misura minima annua di
500,00 €.
ADERIRE PRESSO LA SEDE DEL
COLLEGIO DI APPARTENENZA
IL COLLOCATORE
• Il Collocatore è l’impiegato del Collegio a cui si è affidata la raccolta
delle adesioni al FONDO PENSIONE FUTURA.
• I Collocatore fornisce ai potenziali aderenti informazioni corrette,
chiare e non fuorvianti e al contempo lo guidano nella corretta
compilazione del modulo di adesione.
Cosa deve fare il Collocatore
preventivamente alla sottoscrizione del
modulo di adesione?
a) Ha l’obbligo di richiamare l’attenzione sulle informazioni
contenute nella Nota Informativa e su quelle inerenti le principali
caratteristiche della forma pensionistica riportate nella scheda
sintetica (parte prima della Nota Informativa) con specifico
riguardo:
‐ Ai costi
‐ Alle opzioni di investimento ed i relativi rischi
b) Verifica l’identità dell’aderente.
Il Collocatore come svolge il proprio
ruolo informando correttamente il
probabile aderente?
Tramite la consegna della documentazione (“Kit” di regolamentazione
e modulistica)
Il kit contiene:
• Regolamento del fondo e allegato 1 “Disposizioni in materia di
responsabile”;
• Nota Informativa;
• Modulo di Adesione;
• Documento sul regime fiscale;
• Documento sulle anticipazioni;
• Progetto esemplificativo standardizzato.
CARATTERISTICHE DEL FONDO
Caratteristiche tecniche del Fondo
• in fase iniziale il fondo sarà strutturato secondo una gestione
monocomparto.
Comparto Finalità Bilanciato
Risponde alle esigenze di un soggetto che ricerca graduale
crescita del capitale accettando una moderata esposizione al rischio
Orizzonte Grado di temporale rischio
10 anni
Medio ‐ basso
Garanzia
NO
GOVERNANCE
Gli organi di amministrazione e controllo del
Fondo coincidono con quelli della CIPAG
(Comitato dei Delegati; CdA; Collegio Sindacale)
Significativo contenimento delle spese di
amministrative
La CIPAG ha provveduto solo alla nomina del
Responsabile Esterno del Fondo
CARATTERISTICHE PRINCIPALI DEL FONDO: ANTICIPAZIONI Possibilità di anticipare la posizione maturata
Per spese sanitarie
(aderente, coniuge, figli)
- in qualsiasi momento
- fino al 75%
tassazione agevolata al 15%
Per l’acquisto o
ristrutturazione della
prima casa
- dopo 8 anni
- fino al 75%
Per altre esigenze
- dopo 8 anni
- fino al 30%
(aderente, figli)
tassazione al 23%
tassazione al 23%
CARATTERISTICHE PRINCIPALI
DEL FONDO: PRESTAZIONI
Al momento del pensionamento
dopo almeno 5 anni di partecipazione al fondo
di percepire una rendita
L’aderente
può
scegliere
• di percepire un capitale fino del 50%
della posizione maturata
• e una rendita calcolata sul montante
residuo
di percepire l’intero capitale
se la rendita vitalizia calcolata sul 70%
della posizione è inferiore del 50%
dell’assegno sociale
AGEVOLAZIONI FISCALI
• Analisi del regime fiscale dei:
contributi
rendimenti
sono deducibili da reddito complessivo
sono soggetti ad aliquota sostitutiva dell’11%
prestazioni, anticipazioni e riscatti
costituiscono reddito imponibile
solo per la parte che non è stata
tassata nella fase di accumulo.
imponibile prestazioni (capitale e rendita) Max
15% min 9%
COLLABORAZIONE E SINERGIA
Corretta
informazione sulle
caratteristiche e
sui vantaggi
dell’adesione
Proficue relazioni
con COVIP
Supporto dei
Presidenti dei
Collegi nel
sensibilizzare i
geometri
FONDO
PREVIDENZA
FUTURA
Coesione fra il
team CIPAG e i
referenti dei
Collegi al servizio
degli iscritti
Conseguire nel
timing prefissato il
numero di
adesioni adeguato