Conto Consuntivo

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Conto Consuntivo

File: Consuntivo 2013
ISTITUTO D’ISTRUZIONE SUPERIORE
“ANTONIO ZANELLI”
Sezione Tecnica Agraria (Produzioni e trasformazioni - Gestione ambiente e territorio)
Sezione Tecnica Chimica, materiali e biotecnologie sanitarie
Sezione Professionale Servizi per l’agricoltura
Sezione Liceo Scientifico ad opzione scienze applicate
Via F.lli Rosselli 41/1 - 42123 Reggio Emilia - Tel. 0522 280340 - Fax 0522 281515
E-mail: [email protected] - E-mail Pec: [email protected]
URL http://www.zanelli.gov.it - Codice fiscale 80012570356
prot. n. 1597/B10
Reggio Emilia 13 marzo 2014
Al Dirigente Scolastico –
SEDE –
oggetto: predisposizione c/consuntivo es. fin . 2013
Il Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi
VISTO l’art.18 D.I. 1° febbraio 2001, n. 44;
VISTA la nota prot. 567 del 1.4.2004 della Direz. Generale Bilancio – Ufficio V
VISTO il Programma annuale dell’esercizio finanziario 2013 e successive modifiche
VISTE le scritture contabili risultanti dal giornale di cassa, dai registri dei partitari delle entrate e
delle spese, dal registro del conto corrente postale, dagli inventari ,dal registro delle minute spese,
dal registro dei contratti;
VISTO l’estratto conto dell’Istituto cassiere alla data del 31.12.2013 e accertato che lo stesso
concorda con il giornale di cassa chiuso alla stessa data,
PREDISPONE
il Conto Consuntivo dell’esercizio finanziario 2013 come risulta dall’allegata modulistica
debitamente compilata e sottoscritta :
 modello H (conto finanziario );
 modelli I (rendiconti di attività, progetti, gestioni);
 modello L (elenco dei residui attivi e passivi);
 modello J ( situazione amministrativa definitiva al 31.12. 2013;
 modello M (prospetto delle spese per il personale);
 modello N (riepilogo per tipologie di spesa);
 modello K (conto del patrimonio)
 dichiarazione inesistenza gestioni fuori bilancio
IL D.S.G.A.
Luisa Pinotti
RELAZIONE ILLUSTRATIVA
CONTO CONSUNTIVO
ESERCIZIO FINANZIARIO
2013
Reggio Emilia, 15 marzo 2014
IL DIRIGENTE SCOLASTICO
(dr.ssa Rossella Crisafi)
RELAZIONE
Dirigente Scolastico dr.ssa Rossella Crisafi
presenta il bilancio consuntivo per l’esercizio 2013
Premesso che il suddetto bilancio è stato redatto in conformità alle indicazioni procedurali
contenute nel Decreto Interministeriale 44/01 e note successive;
La presente relazione viene presentata al Consiglio d’Istituto in allegato ai seguenti modelli:
Modello H – Conto Consuntivo esercizio finanziario 2013
Modello I – Rendiconto delle attività/progetti
Modello J – Situazione amministrativa definitiva
Modello L – Elenco dei residui attivi e passivi
Modello M – Prospetto delle spese del personale
Modello N – Riepilogo per tipologia di spesa
modello K – Conto del patrimonio
Il presente Conto Consuntivo - esercizio finanziario 2013 - tiene conto delle risultanze contabili di
due anni scolastici: 8/12 dell’a.s. 2012/2013 e 4/12 dell’a.s. 2013/2014
Nei suddetti modelli confluiscono le risultanze della gestione dell’Azienda Agraria che mantiene
comunque una sua gestione separata da quella dell’Istituto.
Ne consegue che l’Azienda Agraria trova la sua imputazione alla Gestione Economica G1 in
termini di contabilità erariale e le risultanze in termini di partita doppia nel relativo rendiconto
allegato.
NOTIZIE DI CARATTERE GENERALE
A) ANNO SCOLASTICO 2012/2013 - Popolazione scolastica - tot. 40 classi
n. 906 alunni iscritti al 15 marzo 2013 su 40 classi così ripartite:





Tecnico Agrario Biennio Unico : Agraria, Agroalimentare/Agroindustriale
Tecnico Agrario Triennio Agraria, Agroalimentare/Agroindustriale
Tecnico Chimico e Biotecnologie: artic. Biotecnologie Sanitarie
Liceo Scientifico : opzione Scienze applicate/Biologico Brocca
Agrario Professionale: servizi per l’agricoltura e sviluppo rurale
Data di riferimento 15.03.2013
Totale
Alunni
classi
iscritti
PRIME
11
297
SECONDE
8
188
TERZE
7
163
QUARTE
6
145
QUINTE
8
145
TOTALE
40
938
di cui
div. abili
4
4
8
5
9
30
Alunni tempo
normale
287
184
156
135
144
906
Tot. alunni
frequentanti
287
184
156
135
144
906
differenza
-10
-4
-7
-10
-1
-32
B) ANNO SCOLASTICO 2013/2014 Popolazione scolastica - tot. 41 classi:
965 alunni iscritti su 41 classi così ripartite:
Data di riferimento: 15 ottobre 2013
Totale
Alunni
di cui div.
Alunni tempo
Tot. alunni
classi
iscritti
abili
normale
frequentanti
PRIME
12
322
12
322
322
SECONDE
9
216
4
216
216
TERZE
8
170
5
170
170
QUARTE
6
131
8
131
131
QUINTE
6
126
3
126
126
TOTALE
41
965
32
965
965
 Tecnico Agrario Biennio Unico : Agraria, Agroalimentare/Agroindustriale
 Tecnico Agrario Triennio Agraria, Agroalimentare/Agroindustriale
 Tecnico Chimico e Biotecnologie: artic. Biotecnologie Sanitarie
 Liceo Scientifico : opzione Scienze applicate/Biologico Brocca
 Agrario Professionale: servizi per l’agricoltura e sviluppo rurale
Dati Personale - Data di riferimento: 15 ottobre 2013
La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi:
DIRIGENTE SCOLASTICO
Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time
Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time
Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time
Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time
Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale
Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale
Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno
Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno
Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time
Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time
Insegnanti di religione incaricati annuali
Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario*
Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario*
TOTALE PERSONALE DOCENTE
Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi
Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato
Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo
Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato
Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale
Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 giu. (t.pieno)
Assistenti Tecnici a tempo indeterminato
Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale
Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno
Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato (Addett. Az. Agr.)
1
68
9
12
0
1
0
2
3
0
0
3
15
4
117
1
0
0
5
0
0
9
0
0
2
Collaboratori scolastici a tempo indeterminato
Collaboratori scolastici a tempo det. con contratto ann.le
Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno
Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato
Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, inferm.) tempo det. con contratto annuale
Personale altri profili (add.Az. Agraria) a tempo det. con contratto fino al 30 Giugno
Personale ATA a tempo indeterminato part-time (Ass.te Amm.vo)
TOTALE PERSONALE ATA
ENTRATE
L’avanzo di amministrazione di € 582.595,47 è stato distribuito, nella programmazione iniziale
2013, per finanziare i progetti e le attività; per la parte sottoposta a vincolo € 274.760.26 e per la
parte non vincolata € 307.835,31;
In sede di programmazione iniziale sono confluiti:
Aggregato Z – € 169.500,00
Le radiazioni al 31.12.2013 per residui attivi e minori entrate sono pari a € 68.357,75
Le radiazioni al 31.12.2013 per minori spese sono pari a € 258,03
Le radiazioni al 31.12.2013 sono complessivamente di € -68.099,72
2/1 =
P2 =
P5 =
G1 =
G1 =
Sono radiati residui di dubbia esigibilità da parte del MIUR per un totale di € 67.925,83
Minor entrata progetto Tutors
- 3,54
Minor spesa fattura Montanari
+ 196,08
Minor entrata Agrea
- 428,38
Minor spesa Fatt. Zanni e Franzini
+ 61,95
Dotazione ordinaria comunicata MPI: accertata € 117.582,89
Effettivamente riscossa
97.057,19
Contributi da Enti locali - Provincia RE– NON vincolati accertati € 16.049,99
Contributi da Enti locali - Provincia di RE vincolati accertati € 15.300,00
Contributi da privati vincolati e non: la previsione iniziale è stata di € 96.000,00 relativi ad
una stima delle entrate provenienti dai contributi scolastici degli alunni delle classi 1-2-3-4-5, dai
viaggi di istruzione, entrate da associazioni, privati ecc. per un totale accertato al 31.12 di €
212.241,35 effettivamente riscosso € 210.194,65.
Durante l’esercizio si è proceduto alle opportune variazioni per maggiori entrate relative a quanto
sopra specificato.
13
0
2
0
0
2
2
36
Proventi da Azienda Agraria: la previsione iniziale era di € 25.006,00 costituita prevalentemente
dai proventi di gestione. Accertato € 67.156,73 ed effettivamente riscosso € 33.748,22
costituiscono le entrate dell’Azienda Agraria.
sopra specificato.
Altre entrate - interessi : la previsione iniziale era stata di € 289,00 Il totale accertato di €
4.532,14 interamente riscosso è la somma proveniente dagli interessi attivi del conto corrente
postale e dei rimborsi.
sopra specificato.
Conto Finanziario (Mod. H)
1) ENTRATE
Aggregato
Programmazione
Definitiva
Avanzo di amm.ne
582.595,47
Finanziamenti Statali
117.582,89
Finanziam. da Regioni
0
Finanziamenti da Enti
53.311,91
Contributi da privati
212.241,35
Gestioni economiche
67.156,73
Altre entrate
4.532,14
Totale entrate
1.037.420,49
2) SPESE
Aggregato
Attivita'
Progetti
Gestioni economiche
Programmazione
Definitiva
535.148,20
244.314,53
88.457,76
867.920,49
Somme Accertate
Disponibilita'
0
117.582,89
0
53.311,91
212.241,35
67.156,73
4.532,14
454.825,02
582.595,47
0
0
0
0
0
0
582.595,47
Somme Impegnate
193.274,46
153.371,72
62.866,90
409.513,08
Utilizzo
47,20%
Totale Spese
Fondo di Riserva
Totale uscite
Avanzo competenza
Totale a pareggio
0
867.920,49
867.920,49
409.513,08
45.311,94
454.825,02
Pertanto, l'esercizio finanziario 2013 presenta un AVANZO DI COMPETENZA di € 45.311,94
Dal confronto con la programmazione definitiva emerge che le somme impegnate risultano in
media pari al 47,20% di quelle programmate.
Situazione Residui (Mod. L)
Iniziali al
Riscossi
1/1/2013
Residui
Attivi
204.158,21
Iniziali al
1/1/2013
Residui
Passivi
38.827,87
-86.491,80
Pagati
-27.247,04
Totale
da riscuotere
117.666,41
Da pagare
11.580,83
Residui
esercizio ‘13
Variazione
in diminuzione
+80.642,83
Residui
esercizio ‘13
Totale Residui
68.357,75
Variazione
in diminuzione
+18.104,00
129.951,49
Totale Residui
258,03
29.426,80
Conto Patrimoniale (Mod. K)
Dal Modello K, concernente il Conto del Patrimonio, espone i seguenti valori:
ATTIVO
Totale Immobilizzazioni
Totale Disponibilità
Totale dell'attivo
Deficit Patrimoniale
Totale a pareggio
PASSIVO
Totale debiti
Consistenza Patrimoniale
Totale a pareggio
Situazione al 1/1/2013
0
455.421,63
621.423,34
1.076.844,97
0
1.076.844,97
0
38.827,87
1.038.017,10
1.076.844,97
Variazioni
Situazione al 31/12/2013
6.762,42
-32.188,85
-25.426,43
0
-25.426,43
0
-9.401,07
-16.025,36
-25.426,43
462.184,05
589.234,49
1.051.418,54
0
1.051.418,54
0
29.426,80
1.021.991,74
1.051.418,54
Situazione Amministrativa (Mod. J)
Il risultato di amministrazione, evidenziato nel modello J, è determinato come segue:
Fondo di cassa all'inizio
dell'esercizio 2013
Residui anni precedenti Competenza Esercizio
2013
Riscossioni
86.491,80
374.182,19
Pagamenti
27.247,04
391.409,08
Fondo cassa fine esercizio
Residui Attivi
49.308,66
80.642,83
Residui Passivi
11.322,80
18.104,00
Avanzo di amm.ne al
31/12/2013
417.265,13
0
460.673,99
-418.656,12
459.283,00
129.951,49
29.426,80
559.807,69
Spese per Attività e Progetti
Nel corso dell'esercizio l'istituto ha provveduto a definire il Piano dell'Offerta Formativa (P.O.F.),
nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l'efficacia del processo di
insegnamento e di apprendimento.
Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere
riclassificate per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un’analisi costi-benefici inerente le
attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità
scolastica trova concreta realizzazione rispetto ad una programmazione ed una gestione espresse in
termini di competenza finanziaria.
Personale Beni Di
Consumo
Servizi
Esterni
0 23.699,44 21.823,43
A
1
394,17 11.529,15 24.062,09
A
2
0 1.244,75
A 49.075,01
3
0
0
0
A
4
Pr 35.548,72 7.848,11 98.639,04
Di
0 3.615,70
Pr 2.045,45
.9
0 34.845,93 19.163,15
G
1
T 87.063,35 77.922,63 168.548,16
O
T
Altre
Spese
rimborsi Oneri
Straord.
4.595,48
Investi
menti
On Programm
eri azione
fin Definitiva
0 4.924,75 12.840,05 2,1 115.160,73
Tot.
Impegni
67.885,25
3.764,51
4.970,13
0
1.798,76
0 320.625,41
46.518,81
3.258,00
0
0
0
0 53.863,62
53.577,76
0
0
0
25.292,64
0 45.498,44
25.292,64
5.666,7
8,00
0
0
0 232.649,14 147.710,57
0
0
0
0
0 11.665,39
5.661,15
673,66
0
0
8.183,16 1,0 88.457,76
62.866,90
17.958,35
4.978,13 4.924,75
48.114,61 3,1 867.920,49 409.513,08
47,20%
A 01 – FUNZIONAMENTO AMM.VO GENERALE
programmazione definitiva
115.160,73 impegnato
67.885,25
Le spese di funzionamento nell’esercizio 2013 sono state quelle tipiche del funzionamento
amministrativo generale. In particolare si sono effettuate le spese obbligatorie per le assicurazioni
incendio e furto dell’Istituto, rinnovo dominio del web, medico competente del lavoro, vestiario
adeguato in sicurezza per collaboratori scolastici, abbonamenti a riviste per l’amm.ne scolastica,
spese di sentenza per causa civile, acquisto lava/asciuga pavimenti, materiale informatico e software
per la gestione amministrativa, materiale e attrezzature per le pulizie, cancelleria, carta e canone
fotocopiatrici, registri di classe, rilegatura stampati, francobolli, spese postali, interventi tecnici di
manutenzione (porta a soffietto per delimitare spazi per disabili, canalette per adeguamento impiati)
ecc.
A 02 – SPESE - FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE
320.625,41 impegnato
46.518,81
Le spese di funzionamento didattico per l’esercizio 2013 sono state quelle tipiche di un istituto
superiore che deve garantire e se possibile migliorare, l’efficienza degli strumenti, dei laboratori e
del materiale didattico in generale che permette di attuare il piano dell’offerta formativa.
Nello specifico si sono effettuate spese per: assicurazioni degli alunni e del pullman, tassa di
circolazione del pullman, acquisto carburante, interventi di manutenzione e collaudo annuale del
pullman, abbonamenti specifici a supporto di materie tecniche, piccole riparazioni e manutenzione
degli strumenti didattici, attrezzature di modesta entità per laboratori, software, CD, cartucce e
nastri per i laboratori di informatica, borse di studio agli studenti, spese per giornate aperte per
l’orientamento, cancelleria, carta, libretti assenze, pagelle, opuscoli POF, spese postali per
comunicazioni ai genitori, registri di classe, libri, materiale per i laboratori di chimica, biologia,
fisica, scienze.
Il Consiglio d’Istituto ha deliberato, per l’esercizio 2013, € 900,00 quale anticipo al Direttore
Amm.vo per le minute spese che è stato reintegrato a fine esercizio. Delibera n. 3 verbale n.359 del
30.10.2013
A 03 – SPESE DI PERSONALE
53.863,62 impegnato
53.577,76
Si sono effettuate spese per liquidare gli accessori al personale: ore di recupero estivi, compensi ai
revisori dei conti e relative ritenute, indennità di viaggi di istruzione all’estero.
A 04 – SPESE D’INVESTIMENTI
45.498,44 impegnato
25.292,64
Si sono acquistati: computer per migliorare l’efficienza informatica della segreteria, ampliamento
rete wireless in occasione degli esami di stato, videoproiettore per aule, tablet per gestione registro
elettronico, arredi per aule disabili, (n. 31 alunni).
G 1 – AZIENDA AGRARIA
88.457,76 impegnato
62.866,90
Le spese dell’Azienda Agraria sono quelle tipiche connesse alla gestione. In particolare si sono
eseguiti i seguenti pagamenti: le assicurazioni e carburante dei mezzi agricoli e dell’auto, polizze
incendio e furto, assicurazione contro la grandine, quote iscrizioni associazione di categorie
prestazioni veterinarie e vaccini per animali, mangimi e fieno per animali, sementi, concimi,
anticrittogamici, antiparassitari,
piccola manutenzione, riparazioni mezzi agricoli, rinnovo
impianto di irrigazione del vigneto, acquisto di una idropulitrice, contratto affitto terreno,
prestazioni di contoterzisti agricoli (aratura, seminatura, vendemmia meccanica ecc.) Nel modello
allegato si evincono i risultati della gestione economica tenuta con contabilità di partita doppia.
L’andamento generale è molto positivo considerando le nuove numerose sperimentazioni didattiche
che non sempre producono un guadagno adeguato; il costo dei mangimi per gli animali del progetto
“fattorie didattiche” che non sono destinati alla vendita. (cavalli, pecore, capre, oche, suini, conigli,
galline, colombi) incide notevolmente sulla gestione aziendale.
Le risultanze del conto economico si evidenziano nell’allegato alla relazione
P 1 - PROGETTI AREA AMBIENTALE CHIMICO-BIOLOGICA-ZOOTECNICA
7.348,20 impegnato
1.282,12
Il progetto che comprende un gruppo di sottoprogetti relativi alla rielaborazione delle materie
curricolari e dell’ampliamento dell’offerta formativa, così come previsto dalla legge sull’autonomia
scolastica. L’obiettivo è stato raggiunto con una minima spesa globale rispetto alle richieste di
finanziamento specifiche formulate in sede di stesura del progetto. I materiali necessari per i vari
progetti sono stati scelti seguendo la logica di una priorità che favorisse un intervento su più
sottoprogetti e sono stati monitorati in itinere e nelle relazioni finali si evince che gli obiettivi sono
stati raggiunti. Valutati positivamente i requisiti di economicità.
P 2 – PROGETTO TUTORS
15.203,58 impegnato
7.996,46
Il progetto TUTORS finanziato dagli enti territoriali prevede, per gli alunni diversamente abili,
l’utilizzo di personale tutors per seguirli nelle attività scolastiche e in quelle a domicilio. Sono
state liquidate le ore effettivamente prestate. Il progetto è stato monitorato in itinere e nella
relazione finale si evince che gli obiettivi sono stati raggiunti.
P 3 - SCUOLA-LAVORO/ALTERNANZA/INTEGRAZIONE PROF.LE
67.866,46 impegnato
25.401,30
Il progetto finanziato direttamente da Miur /Ufficio Scolastico Regionale (progetto IeFP) ha lo
scopo di attivare con l’alternanza Scuola Lavoro e la Terza Area Professionalizzante in un
raccordo tra la scuola e mondo del lavoro. Si sono liquidati i compensi al personale con le dovute
ritenute per spese di personale e il materiale occorso per la realizzazione delle attività inerenti al
progetto.
P 4 - VISITE DIDATTICHE E VIAGGI D’ISTRUZIONE
85.592,14 impegnato
83.212,20
Le visite didattiche e viaggi d’istruzioni hanno una forte valenza didattica con visite a parchi,
frutteti, strutture agroalimentari, allevamenti, come specificati nei programmi allegati ai mandati.
Si sono effettuate viaggi di istruzione e visite didattiche a:
Viaggio della Memoria, Paesi Mitteleuropei, Avignone, Praga, Costa degli Etruschi, Roma-Tivoli,
Caserta, Milano, Toscana, Cremona, Firenze, Ravenna, Mantova.
Nelle relazioni finali si evince che gli obiettivi sono stati raggiunti.
P 5 – PROMOZIONE DEL BENESSERE
7.299,94 impegnato
6.215,23
Si sono svolte attività di aiuto agli studenti disabili o con diverse difficoltà, con l’obiettivo di
agevolare l’integrazione scolastica. (Progetto in rete: Punto d’ascolto/Free Students Box,
Educazione all’affettività). Spese: materiali per piccole attività e per prestazioni di sostegno agli
studenti e alle classi coinvolte da parte di psicologi.
P 6 – AREA SCIENTIFICA ED INFORMATICA
9.664,88 impegnato
2.078,97
La partecipazione alle “Olimpiadi di Matematica” e alle “Olimpiadi di Fisica”, “Giochi della
Chimica”, “Laboratorio chimica e Biologia” “Olimpiadi delle Scienze Naturali” Hanno comportato
la spesa del contributo di iscrizione. Si rende noto che alle Olimpiadi della Chimica il nostro alunno
partecipante si è piazzato al primo posto assoluto.
P 7 – LINGUE STRANIERE
954,86 impegnato
0,00
Le attività di Certificazione PET e per il Potenziamento Linguistico non hanno comportato spese
P 9 – FORMAZIONE E AGGIORNAMENTO
11.665,39 impegnato
5.661,15
In questo esercizio finanziario l’Istituto ha aderito al corso di aggiornamento per la sicurezza
proposto dal Liceo “Moro” rivolto al personale docente e ATA.
Per gli stage lavorativi degli studenti il prof. La Rosa Giuseppe ha svolto alcune ore di formazione
sulla sicurezza di base.
Il prof. Spadaccini Daniele ha svolto un corso di formazione e aggiornamento agli Assistenti
Amministrativi sulla normativa fiscale per le aziende agrarie e in generale sull’iva ecc.
Agenzia RIVI Ambiente e Sicurezza ha effettuato un corso di formazione prevenzione e sui
dispositivi di protezione individuale; Rimborso spese per la partecipazione del D.S. alla Rete
degli Ist. Agrari; Rimborsi a docenti per vari seminari di formazione.
P 10 – AREA AMBIENTE E TERRITORIO
24.357,77 impegnato
16.355,63
In questo progetto sono confluite le spese sostenute per: acquisto di materiale e attrezzature per
la realizzazione di:
progetto Regionale Azione 7 “Misura 214” .finanziato dalla Regione Emilia Romagna per la
salvaguardia della biodiversità.
Progetto finanziato dal Consorzio Bonifica Emilia Centrale per il controllo e le analisi delle acque
reflue.
P 11 – RIABILITAZIONE EQUESTRE
6.145,11 impegnato
5.168,66
Il progetto “Riabilitazione Equestre” ha avuto le specifiche spese per la gestione del cavallo, per
l’istruttore e per il veterinario. Il progetto avviene in collaborazione con l’Associazione
IPPOGRIFO di Castelnovo Sotto di RE e con l’Istituto Agrario Statale di Castelnuovo Monti.
P 13 – AREA SOCIO CULTURALE
6.107,25 impegnato
Il progetto NON ha avuto spese per la prevista l’attività.
0,00
P 14 – FONDAZIONI E DONAZIONI ANTICHE
2.108,95 impegnato
0
E’ stata introitata la somma dei capitali di antiche fondazioni. Poiché il loro totale non supera la
quota minima d’investimento e non produce interessi attivi, non è possibile ridistribuire
contributi, secondo le finalità di ciascuno statuto. Non sono quindi possibili, per ora, uscite in
questo progetto.
Considerazioni finali
L’esercizio finanziario 2013 si è chiuso positivamente nelle sue linee essenziali, le attività e i
progetti previsti dal P.O.F. sono stati per la maggior parte realizzati. Si è posto particolarmente
l’attenzione sull’economicità di ciascun progetto per i consistenti tagli alle risorse del finanziamento
statale per il funzionamento didattico amministrativo. I crediti che vantiamo verso lo Stato
incidono sull’andamento e sulla buona conservazione dei laboratori; sulla fattibilità di progetti che
potremmo costruire con maggiori fondi a disposizione.
Occorre perseguire una linea di risparmio per le spese da effettuarsi nel prossimo esercizio e non
rinviabili come ad esempio l’acquisto di arredi (banchi, sedie, cattedre, lavagne); 45 tablet per
l’impianto totale de registro elettronico e la conseguente linea wireless per tutto l’istituto e le sedi
staccate.
Il Conto Consuntivo 2013 si presenta comunque congruo, trasparente, con i requisiti richiesti dal
DI. 44/2001 e delle successive disposizioni.
dr.ssa Rossella Crisafi
RELAZIONE AZIENDA AGRARIA ALLEGATA AL CONTO CONSUNTIVO 2013
Dall’esame analitico dell’Azienda Agraria si evidenziano le seguenti risultanze:
vigneto: l’estensione su ettari 4.48.80 (biolche reggiane 15.35.94) ha dato una produzione
complessiva di q.li 369,12. Il prodotto è stato conferito parte alla Cantina Sociale Puianello/Coviolo
RE per q.li 190,60 e parte alla Cantina Sociale di Arceto di Scandiano RE per q.li 178,52 per una
sperimentazione di produzione di vino lambrusco con la raccolta di germoplasma di antichi vitigni
reggiani. Il ricavo dell’uva della vendemmia 2012 trasformata in vino, prodotto durante l’esercizio
2013 previsto in € 11.400,00 di cui € 5.900,00 dalla Cantina di Coviolo e € 5.500,00 dalla
Cantina di Arceto è stato pari a € 17.205,38
L’aumento per la cantina di Arceto è stato pari a € 3.003,49. mentre per la Cantina
Puianello/Coviolo di € 2.801,90.
prato stabile: la vendita all’Azienda Agricola “Antica Corte delle Vacche Rosse” di Catellani e
Ilari di erba medica in piedi relativa alle particelle 10.11.15.16.17 per ettari 8.26.00 pari a biolche
reggiane 28,22 hanno prodotto foraggio per un totale di € 4.545,46
soia : la coltivazione di nelle particelle 9 – 12 –13 su ettari 4.20.00 ha prodotto per un totale di €
1.328,48
frutteto: la vendita di prodotti del frutteto pomacee, drupacee e la vendita di uva termarina NON
consegnata alla Cantina, per una coltivazione estesa su ettari 0.70.00 l’introito ammonta a €
2.665,50. Vendita di piccola parte di uva termarina all’ex-alunno Juri Rovatti per € 105,29
totale complessivo € 2.770,79
fiori e piantine: ricavo da vendita al dettaglio € 2.690,78
animali vari: il ricavo della vendita di animali da cortile ed altri tipi è stato di € 5.606,07
sopravvenienze attive: maggiore ricavo da vendemmia 2012 rispetto alla previsione ha un ricavo
di € 5.863,83
vino in bottiglia: il ricavo della parte venduta oltre la convenzione stabilita con la Cantina Sociale
di Arceto ammonta a € 2.187,90
vino commercializzazione (vendemmia 2013) per un ricavo di € 6.379,50
vendita latticini: ricavo per € 1.293,80
vendita miele e zucche,: il ricavo della parte venduta è di € 1.245,91 (miele) € 1.369,34 (zucche)
vendita verdure e semi ortaggi: aglio, patate, cipolla il ricavo ammonta ad € 117,79
semi vari € 136,36
Contributi di Enti pubblici: Lotta integrata misura 214 - EX-PAC (Politiche Agrarie Comunali)
2013 - EX-PAC (Politiche Agrarie Comunali) saldo anno 2012. Per un totale complessivo di €
18.826,11.
La contabilità erariale dell’Azienda Agraria ha evidenziato quanto segue (mod. I):
entrate programmazione definitiva
€ + 88.457,76
uscite impegnate
€ - 62.866,90
avanzo di competenza (da Mod. I)
€ + 25.590,86
Percentuali d’incidenza conto merci:
importo percentuale
Tipo del bene
del costo
acquistato
Importo
del costo
percentuale
Affitti passivi
1.600,00
1,97 Carburanti e lubrificanti
3.736,98
4,60
Anticrit. concimi e
antiparassitari
Noleggi vari
2.504,24
3,08 Miele
973,33
1,20
7.310,00
510,64
0,63
Manutenzione e
riparazioni
Spese assicurative e
amministrative
Ammortamento
7.941,84
8,99 Sopravvenienze
passive/minusvalenze
9,77 Materiali di consumo
4.124,31
5,08
3.504,13
4,31 vino in bottiglia
2.927,40
3,60
Tipo del bene
acquistato
Merci conto
esistenze iniziali
Sp. Attività
sperimentali
Imposte e tasse
10.988,36
13,52 Spese varie e diverse
30,00
0,04
13.340,94
16,41 Spese telefoniche
233,46
0,29
14.804,74
18,10
1,30 Spese serra
476,75
0,59
731,10
1.052,53
0,90 Allevamento e mangimi
verdure
68,00
0,09 Acquisto frutta
920,00
1,14
Quota associativa
174,00
0,22 vestiario
838,38
1,04
1.260,00
1,55 sementi
1.277,37
1,58
30.853,36
37,89%
81.328,50
100,00%
Prodotti in c/analisi
Tot. parziale
50.475,14
62,11%
Totale generale
Considerazioni:
Per le colture in generale la produzione è stata sostanzialmente nella media, il ricavo dalla vendita
dell’uva relativo alla vendemmia 2013 ha avuto un buon incremento di mercato.
Purtroppo l’aumento costante dei prezzi delle materie prime, dei concimi, degli anticrittogamici e
dei mangimi incidono sensibilmente sulla gestione aziendale.
La funzione didattica dell’Azienda Agraria è sempre comunque molto valida per gli alunni
del nostro Istituto.
In questi ultimi anni attraverso i progetti “Fattorie Didattiche” e “Fattorie Aperte” l’Azienda è
diventata punto di riferimento per le scuole della Provincia di Reggio Emilia che desiderano
sensibilizzare i propri alunni ai problemi dell’ambiente, delle energie alternative, dell’agricoltura,
della zootecnia, dell’alimentazione e delle coltivazioni biologiche. Inoltre molte scuole elementari
e materne trovano in essa una occasione per far conoscere dal vivo gli animali più comuni. Per
questo si è valutato di non far pagare l’accesso agli studenti in visita all’Azienda Agraria.
Questo progetto ha sicuramente inciso positivamente sull’orientamento dell’Istituto, ed ha un
impatto valido con la popolazione scolastica della Provincia sia in termini di presenze che
d’immagine e il riscontro dell’aumento delle iscrizioni alla nostra scuola è un dato evidente.
La fattoria comprende animali di varie razze allevate non per la produzione ma per valenza
didattica, per mostrare la biodiversità agli alunni e ai visitatori della fattoria.
In particolare il cavallo viene utilizzato per l’ippoterapia con gli studenti disabili ed i costi per la
cura, l’alimentazione, le attrezzature specifiche, la manutenzione della struttura che permette di
cavalcare in un luogo protetto e chiuso incidono sulla gestione economica senza produrre anche
solo in parte un guadagno. Lo scopo della presenza di un cavallo è il beneficio che conseguono i
nostri alunni (oltre il 30 disabili) con l’esercizio dell’ippoterapia praticata durante tutto l’anno
scolastico.
Il costo dei mangimi in generale ha inciso notevolmente sull’economia dell’Azienda Agraria e si è
provveduto per l’esercizio 2013 ad una forte diminuzione degli animali, visti gli alti costi di
gestione, per le cause sopradescritte.
Il vino Lambrusco “Migliolungo” di nostra produzione (con Cantina di Arceto) ha avuto un buon
sviluppo pubblicizzandolo attraverso mostre, fiere e orientamento ai genitori. In queste occasioni si
offrono assaggi gratuiti ed è per questo che nel carico interno dell’Istituto risulta uno squilibrio tra
le bottiglie di vino in carico con quelle vendute effettivamente. Questo tipo di pubblicità ha
comunque costi molto inferiori rispetto la pubblicità effettuata attraverso agenzie pubblicitarie ed è
anche molto apprezzato da studenti, docenti e genitori.
Anche in questo esercizio si evidenziano le risultanze della partecipazione alle Azioni di Recupero
della Biodiversità proposte dalla provincia di Reggio Emilia. L’investimento sul vigneto con estirpo
e reimpianto attraverso le azioni del settore vegetale misura 214 ha permesso di riqualificare gli
impianti dei vigneti che andranno a produzione completa fra circa tre anni.
I finanziamenti della Regione hanno influito positivamente sull’utile di esercizio creando un
incremento inconsueto rispetto ai precedenti esercizi finanziari. La modesta consistenza degli utili
di esercizio degli anni passati è dovuta, da sempre, dalla prevalenza dell’aspetto didattico rispetto a
quello economico. Quindi le risultanze positive di questo specifico esercizio saranno probabilmente
circoscritte a questo anno finanziario
IL DIRETTORE AZ. AGRARIA
prof. Alberto Tagliavini
dr.ssa Rossella Crisafi
Prot. 2103 /B1
Reggio Emilia 14 aprile 2014
AI REVISORI DEI CONTI
SEDE
Oggetto: invio documentazione Conto Consuntivo 2013
In allegato si trasmettono i seguenti documenti allegati al Conto Consuntivo 2013









relazione conto consuntivo
modello H (conto finanziario );
modelli I (rendiconti di attività, progetti, gestioni);
modello L (elenco dei residui attivi e passivi);
modello J ( situazione amministrativa definitiva al 31.12. 2013;
modello M (prospetto delle spese per il personale);
modello N (riepilogo per tipologie di spesa);
modello K (conto del patrimonio)
dichiarazione D.S.G.A.
Dr.ssa Rossella Crisafi
ALLEGATO AL CONTO CONSUNTIVO
DELL’ESERCIZIO FINANZIARIO 2013
DICHIARAZIONE DI NON ESISTENZA DI GESTIONI FUORI BILANCIO
Visto il D.I. N. 44 DEL 1° FEBBRAIO 2001
SI
DICHIARA
Che nel corso dell’esercizio 2013 (dal 1° gennaio al 31 dicembre – periodo di effettivo servizio)
Il sottoscritto direttore dei servizio generali ed amministrativi a tempo indeterminato PINOTTI
LUISA non ha gestito, per conto dell’Istituto d’Istruzione Superiore “Antonio Zanelli” fondi fuori
bilancio.
Reggio Emilia 15 marzo 2014
IL DIRETTORE S.G.A.
(Luisa Pinotti)
VISTO:……………………………………IL DIRIGENTE SCOLASTICO
(dr.ssa Rossella Crisafi)

Conto Consuntivo

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