Assistenza in caso di licenziamento per esubero

Assistenza in caso di licenziamento
per esubero di personale
Essere licenziato per esubero crea notevoli cambiamenti che a breve termine
possono risultare stressanti. In parte, questo è dovuto alla necessità di dover
prendere immediatamente importanti decisioni finanziarie. Questo foglio
informativo ti spiega cosa fare durante il periodo del licenziamento per esubero.
In merito al licenziamento per esubero di personale
A cosa hai diritto
Prima di prendere qualsiasi decisione, devi capire le varie parti del
pacchetto licenziamento che ricevi dal tuo datore di lavoro.
Probabilmente il totale della tua liquidazione contiene:
1. Le ferie annuali cui avevi diritto ma che non ti sono state pagate.
2. Congedo premio per fedeltà di servizio (long service leave)
che hai accumulato.
3. Indennità a motivo di licenziamento per esubero di personale.
Alcuni datori di lavoro includono nelle liquidazioni a titolo di esubero
anche un ammontare corrispondente ai giorni di congedo per malattia
non utilizzati.
La liquidazione a motivo di esubero
La tua liquidazione a motivo di esubero di personale corrisponde a
tutto quanto ti viene pagato a conseguenza dell’essere stato licenziato
a motivo di esubero. Può consistere di un pagamento a motivo di
genuino licenziamento, che non è tassato, e di un Employment
Termination Payment (ETP) che che potrebbe includere:
›› una parte esente da imposte - per il periodo di lavoro antecedente
al 1o luglio 1983 o se sei stato licenziato a motivo di invalidità; e
›› una parte tassabile - tutto il tuo Employment Termination Payment
(ETP) meno la parte esente da tassazione.
La tassazione su quanto pagatoti a saldo finale
Ammontare esente da tasse
Se hai meno di 65 anni quando viene formulata la tua liquidazione ETP,
hai diritto ad avere parte della liquidazione esente da imposte.
ETÀ
Ammontare non imponibile per l’anno che finisce
il 30 giugno 2014
Meno di 65 $9.246
IN PIÙ altri $4.624 esenti da tasse per ogni anno di servizio
con il datore di lavoro che ha eseguito i versamenti.
Dopo i 65
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Nessuna esenzione da tasse
Come le componenti ETP imponibili sono tassate
Imponibile †
(fino al tetto ETP)
Età*
Sotto i
55 anni
Fino al tetto ETP massimo di $180.000
Oltre il tetto ETP massimo di $180.000
30%
45%
55 anni
o più
Fino al tetto ETP massimo
Oltre il tetto ETP massimo
15%
45%
* Età all’ultimo giorno dell’anno finanziario in cui viene fatto il pagamento.
† Più il contributo Medicare pari all’1,5%.
Per il 2013/14 c’è un limite (massimo) di $180.000 per quanto riguarda
l’ETP che dà diritto a un’aliquota di tassazione inferiore. Inoltre, c’è un
limite massimo di $180.000 di reddito totale per quanto riguarda gli
‘ETP non genuini’, che viene ridotto in relazione a qualsiasi altro reddito
acquisito durante l’anno finanziario (per esempio reddito da salari e
rimunerazioni o di altro genere).
Secondo il tipo di ETP la facilitazione sulla tassazione può essere ridotta
al limite minimo dell’ETP oppure al massimo permesso di reddito totale.
Quanto ricevuto oltre questi limiti viene tassato alla massima aliquota
marginale. Per esempi di ETP inclusi nel massimo permesso di reddito
totale consulta il sito www.ato.gov.au
Tassazione di ferie annuali e premio fedeltà di servizio
(long service leave) non utilizzati
Tipo di congedo
Imponibile †
Congedo premio per fedeltà di servizio –
accumulato prima del 16 agosto 1978
5% del totale al tasso
marginale
Congedo premio per fedeltà di servizio–
accumulato dopo il 16 agosto 1978
30%
Ferie annuali
30%
† Più il contributo Medicare pari all’1,5%.
Per maggiori dettagli, va al sito web www.ato.gov.au
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Riguardo alla tua super
Quando si è licenziati a motivo di esubero devi prendere alcune importanti
decisioni riguardo alla tua super, ma la buona notizia è che non devi cambiare
niente. Sia che tu inizi immediatamente un altro lavoro, che lasci trascorrere un
po’ di tempo prima di iniziarne un altro o che perfino ti metta a lavorare in proprio,
puoi continuare a usufruire dei vantaggi dati dal rimanere con AustralianSuper.
Noi avremo cura di quanto da te risparmiato in vista
del tuo pensionamento
Una cosa di cui non devi preoccuparti è la tua super. Non devi fare
niente per continuare a usufruire delle prestazioni di AustralianSuper
e far sì che il nostro team di esperti continui a proteggere i tuoi risparmi.
Se trovi un nuovo lavoro, puoi semplicemente chiedere al tuo nuovo
datore di lavoro di versare i tuoi contributi a titolo di Superannuation
Guarantee nel tuo conto con AustralianSuper. Questo ti aiuta a
evitare di pagare doppi oneri di gestione o di passare a un fondo che
usa parte degli utili da investimenti per pagare dividendi azionari o
commissioni a consulenti finanziari. Se hai la tua super in altri fondi,
puoi facilmente consolidare tutti i tuoi risparmi super nel tuo conto
con AustralianSuper. Questo ti farà risparmiare ingiustificati extra
oneri come anche ti renderà più facile seguire cosa succede alla
tua super.
Considera cosa puoi fare per continuare ad avere
un reddito
Se hai 55 o più anni, hai diverse alternative. Che sia in grado di
andare anticipatamente in pensione o che non lo sia, potresti
prendere in considerazione la costituzione di un ‘retirement income
stream’ (una fonte regolare di reddito durante il pensionamento).
Questo potrebbe aiutarti ad arrotondare il tuo reddito mentre stai
cercando un nuovo lavoro. E quando ritorni a lavorare, le disposizioni
governative riguardanti il Transition to Retirement (TTR) ti permettono
di riprendere ad aggiornare i dati riguardanti il tuo reddito, di continuare
ad usufruire dei vantaggi a titolo di ‘salary sacrifice’ e potenzialmente
di salvare migliaia di dollari in tasse. Puoi informarti in maggior
dettaglio sulla strategia TTR andando al sito web
www.australiansuper.com/ttr
Metti assieme tutte le tue super in una sola super
Se hai delle super in altri fondi, puoi senza nessuna difficoltà riunire
tutti i tuoi risparmi nel tuo conto gestito da AustralianSuper. Questo
ti farà evitere di pagare oneri extra non necessari e ti sarà più facile
tenere sott’occhio il saldo complessivo del tuo conto.
Quando prelevi la tua super
Se hai meno di 55 anni, puoi incassare la super come prelievo
in un’unica soluzione solo se:
›› i tuoi benefici sono senza restrizioni (unrestricted)
e non vincolati (non-preserved), oppure
›› ti qualifichi e sei approvato per una concessione di super
anticipata per gravi motivi personali (ad esempio necessità di
denaro per cure mediche in caso di gravi condizioni di salute)
oppure a motivo di ristrettezze finanziarie (in questo caso si
richiede l’aver ricevuto assistenza governativa nelle precedenti
26 settimane e che si continui a ricevere questo supporto).
Al telefono puoi verificare se hai parte di pensione che puoi
incassare (‘non-preserved’), verificare il tuo conto oppure accedere
al tuo conto direttamente online.
Quando compi 55 anni (purché sia nato prima del 1 luglio 1960),
puoi scegliere tra:
›› definitivamente smettere di lavorare e prelevare quanto vuoi
della tua super sotto forma di pagamento una tantum
›› definitivamente smettere di lavorare e incominciare a ricevere
dal tuo conto di super un reddito periodico come la Pensione
AustralianSuper, oppure
›› ridurre le tue ore lavorative e usare il reddito periodico
provveduto dalla super per aumentare il tuo reddito.
L’assicurazione con AustralianSuper
Anche se nei prossimi mesi non versi ulteriori contributi sul tuo conto
AustralianSuper, qualsiasi copertura a titolo di Decesso, TPD o a
Protezione del reddito continuerà per 13 mesi dalla fine del mese
in cui il tuo datore di lavoro ha versato i suoi contributi (i premi per
l’assicurazione continueranno ad essere mensilmente detratti).
Dopo 13 mesi, la Protezione del reddito (Income Protection) cesserà
e la copertura a titolo di Decesso e TPD continuerà fino a quando non
revocherai l’assicurazione oppure fino a quando il saldo del tuo conto
risulta inferiore a $10.000.
I calcolatori sul nostro sito web al
www.australiansuper.com/calculators ti danno la
possibilità di paragonare i diversi livelli di copertura
e quali conseguenze hanno sui tuoi premi mensili.
Prenditi cura di te stesso
Spesso l’essere licenziato è associato a diverse esperienze scioccanti come la perdita improvvisa del lavoro, il trovarsi di
fronte all’eventualità della disoccupazione e la possibilità o realtà di difficoltà finanziarie.
Potrebbe essere che ti sia sufficiente il supporto dei tuoi familiari o l’avere semplicemente un po’ di tempo per assuefarti
alla nuova situazione. Ma se continui a essere arrabbiato, frustrato, pessimista, ansioso o depresso può esserti di aiuto
parlarne con qualcuno.
› Puoi visitare il sito web di beyondblue al
www.beyondblue.org.au oppure puoi telefonare
al 1300 224 636 e farti inviare copia dell’opuscolo
‘Taking Care of Yourself – after Retrenchment and Financial
Loss’. Questo è un opuscolo molto utile: contiene molti
suggerimenti che ti aiutano a mantenere un atteggiamento
positivo e a trovare il supporto giusto se ne hai di bisogno.
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› Stiamo attraversando tempi stressanti. Per alcune persone,
lo stress può portare alla depressione, a problemi di
alcool oppure a problemi più gravi. Non è cosa insolita
o qualcosa di cui vergognarti. Se stai attraversando un
periodo di forte stress, oppure se pensi che trovi difficile
affrontare la tua situazione, visita il sito web di SuperFriend
al www.superfriend.com.au Questo sito web, creato da un
gruppo di fondi di pensionamento, tra cui AustralianSuper,
mette assieme le risorse di diverse organizzazioni sanitarie
ed è fonte di informazioni e consulenza.
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Cosa fare adesso
Esamina attentamente la tua liquidazione
Accertati che il sommario della tua liquidazione fornitoti dal tuo datore
di lavoro è corretto oppure, se pensi che ne sia il caso, rivolgiti a un
commercialista o consulente finanziario affinché ne verifichi i dettagli
per te.
Persegui i tuoi diritti
Se non ti è stato pagato tutto quanto cui hai diritto perché il tuo
datore di lavoro è fallito o in liquidazione, potrebbe essere che tu
abbia diritto ad essere assistito nell’ambito degli schemi governativi
Fair Entitlements Guarantee (FEG) oppure il General Employee
Entitlements and Redundancy Scheme (GEERS).
I programmi FEG e GEERS sono stati adottati per aiutare dipendenti
nel caso in cui il datore di lavoro non è in grado di pagare quanto loro
dovuto. C’è la possibilità che venga pagato quanto dovuto come salario,
fino a un massimo di 3 mesi, per tutte le ferie annuali accumulate e
per quanto dovuto a titolo di premio per fedeltà di lavoro (long service),
e fino a 4 settimane di paga a titolo di esubero per ogni anno di impiego.
Tramite FEG c’è la possibilità di assistenza se il 5 dicembre 2012 o
successivamente il tuo datore di lavoro è fallito o in liquidazione, oppure
tramite GEERS se il tuo datore di lavoro è fallito o in liquidazione prima
del 5 dicembre 2012.
Per maggiori informazioni visita il sito www.employment.gov.au oppure
telefona al 1300 135 040.
Prepara un bilancio preventivo
Potresti trovare utile anche preparare un bilancio preventivo per
calcolare di quanto in contanti avrai bisogno nei prossimi mesi e se
dovrai ridurre le tue spese quotidiane. Una strategia pratica è quella di
dividere le tue spese quotidiane in cose essenziali (ad esempio spese
per vitto, affitto o mutuo, bollette per l’energia) e in cose non essenziali
(ad esempio pasti al ristorante e attività ricreative).
Rivolgiti a Centrelink
Può darsi che tu abbia diritto ad assistenza finanziaria da parte di
Centrelink. Ma potrebbe essere che si applichi un periodo di attesa
prima che tu possa avere diritto a supporto finanziario, perciò è una
buona idea contattare immediatamente Centrelink allo scopo di:
›› Registrarti come disoccupato, usando l’Employment Separation
Certificate che puoi richiedere dal tuo previo datore di lavoro.
›› Verificare se hai diritto a supporto finanziario prima di decidere cosa
fare con la tua liquidazione per esubero.
›› Verificare se hai diritto alla Health Care Card (Tessera sanitaria),
che può contribuire a ridurre le tue spese quotidiane.
Puoi controllare i particolari dei requisiti sul sito web di
Centrelink al www.humanservices.gov.au oppure
telefonando al 13 28 50 (Servizi lavoro) oppure al
13 23 00 (Anziani). Al sito web www.australiansuper.com/
calculators puoi anche usare il nostro servizio di verifica online
riguardo la Health Care Card per vedere se ne hai diritto.
Dovrai anche metterti in contatto con Centrelink se vai in pensione e ti
qualifichi per la Pensione di vecchiaia. La Pensione di vecchiaia esiste
per dare a chi ha cessato di lavorare la possibilità di far fronte alle spese
quotidiane di base. A seconda delle tue circostanze potresti trovare che,
oltre a qualsiasi reddito che puoi avere dai tuoi risparmi a titolo di super,
ti qualifichi anche per la piena Pensione di vecchiaia o almeno per parte
della stessa.
E anche se non ti qualifichi per la Pensione di vecchiaia, potresti aver
diritto ad altre forme di supporto governativo quale:
›› Utilities Allowance – un aiuto per venire incontro al costo di bollette
per servizi essenziali quali il gas, l’elettricità e l’acqua
›› Schema di prestiti per pensionati – per persone in età di
pensionamento che hanno capitali bloccati in immobili.
Riconfigurazione di mutui e debiti
Se pensi di avere difficoltà nel pagare il tuo affitto o mutuo oppure
altri conti, quanto prima ne parli con il tuo creditore tanto meglio
è. Se hai bisogno di essere aiutato in un caso come questo, puoi
rivolgerti per assistenza al nostro servizio di consulenza gratuito.
Puoi avere i particolari di come ottenere questo aiuto
andando al sito web di Financial Counselling Australia (FCA)
financialcounsellingaustralia.org.au oppure telefonando al
1800 007 007 da qualsiasi località in Australia.
Chiedi assistenza pratica
Se realmente stai avendo serie difficoltà con cose essenziali quali
cibo e vestiario, ci sono diversi servizi sociali che provvedono
assistenza in casi d’emergenza o che possono aiutarti a trovare
il supporto di cui hai bisogno.
›› Puoi visitare il sito web della Salvation Army al
www.salvationarmy.org.au oppure metterti in contatto con
la stessa telefonando al 13SALVOS (13 72 58).
›› Il sito web nazionale www.anglicare.asn.au di Anglicare offre
collegamenti a molte altre organizzazioni, specificando anche
come puoi metterti in contatto con loro e che servizi offrono.
Per dettagli su come contattare Anglicare puoi anche usare
l’elenco telefonico della tua zona.
www.australiansuper.com/retrenchment
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Rivolgiti a un professionista
Le decisioni che prendi adesso potrebbero risultare cruciali rispetto alla tua capacità di affrontare uno stile di vita confortevole quando andrai
in pensione. Mentre stai pensando al tuo futuro, potresti trovare utile ottenere un parere qualificato su come programmare e gestire le tue
finanze.
›› Quale membro di AustralianSuper puoi accedere a diverse forme di assistenza e consulenza finanziaria che ti possono aiutare a prendere la
decisione giusta. Online o telefonando puoi gratuitamente ricevere assistenza personalizzata. Visita il sito web www.australiansuper.com
e entra nel tuo conto per consulenza in merito a diverse cose riguardanti la super e il pensionamento, oppure telefona al 1300 300 273 e
chiedi di parlare con un consulente in questioni di super per consigli in merito al tuo conto*. Puoi anche fissare un colloquio con un financial
planner per ricevere consulenza esperta e pagare solo per la consulenza di cui hai bisogno – senza dover pagare nessuna commissione.
* Il parere finanziario che ti è dato ricade nell’ambito dell’accreditazione Australian Financial Services per un altro servizio differente dall’ AustralianSuper
Pty Ltd (AustralianSuper) e perciò AustralianSuper non si assume nessuna responsabilità.
›› Il Servizio Consulenza finanziaria di Centrelink svolge seminari riguardanti svariati argomenti finanziari, tra cui le alternative che hai quando
sei licenziato. Per maggiori particolari, telefona al 13 23 00.
›› Anche altre organizzazioni offrono gratuitamente consulenza finanziaria. Puoi trovarne i particolati sul sito web di Financial Counselling
Australia (FCA) al www.financialcounsellingaustralia.org.au oppure telefonando al 1800 007 077 da qualsiasi località in Australia.
›› Online sul sito web di MoneySmart al www.moneysmart.gov.au gestito dall’Australian Securities and Investment Commission (ASIC)
oppure telefonando al 1300 300 630 puoi trovare ottimi consigli su come programmare le tue finanze e realizzare le tue aspirazioni
finanziarie.
Per maggiori informazioni
Questo documento è stato preparato da AustralianSuper in gennaio 2014 da AustralianSuper Pty Ltd ABN 94 006 457 987 AFSL 233788, Trustee of AustralianSuper
ABN 65 714 394 898 e potrebbe contenere pareri finanziari di carattere generale che non prendono in considerazione le tue personali aspettative, situazioni e necessità.
Prima di prendere una decisione riguardo all’AustralianSuper, considera le tue necessità finanziarie e consulta il ‘Product Disclosure Statement’ (Prospetto informativo
del prodotto) che può essere consultato sul sito www.australiansuper.com/forms oppure richiesto telefonando al 1300 300 273.
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20154 01/14
Se hai bisogno di ulteriori informazioni riguardo il
licenziamento a motivo di esubero, telefonaci al 1300 300 273
oppure visita il sito web www.australiansuper.com/retrenchment